(河北師范大學 河北 石家莊 050000)
資金的融通是銀行最基本的職能。銀行通過吸收社會游離資金,將每個存款人的閑置資金轉(zhuǎn)化為期限長的資金,積少成多,續(xù)短為長,調(diào)節(jié)不同時間不同地區(qū)資金的余缺。所以,客戶違約風險即信貸風險是商業(yè)銀行面臨的主要風險。信貸風險,是指銀行貸款審批部門根據(jù)個人、企業(yè)、組織的信用狀況,決定是否發(fā)放貸款,在銀行決定發(fā)放貸款后貸款方交易結(jié)束之前,這個過程中所存在的風險。如今,我國市場經(jīng)濟環(huán)境正在發(fā)展中,銀行管理人員缺乏管理信貸風險的意識。信貸風險管理在我國的發(fā)展時間較短,相對國外豐富的研究經(jīng)驗與深厚的理論,我國銀行在面對風險時抗打擊能力不足。信貸風險是銀行所有風險中最為常見的風險,是限制銀行發(fā)展的最關(guān)鍵因素,不但會減少銀行利潤,而且會妨礙銀行市場化進程。隨著信貸風險管理研究的不斷深入,銀行對信貸風險管理逐漸重視。如今,銀行在信貸風險管理方面主要關(guān)注點為控制風險,管理理念相對傳統(tǒng),缺乏風險管理全面把控的意識。
商業(yè)銀行發(fā)展較為發(fā)達的國家風險管理機制、信用評價體系較為健全,其商業(yè)銀行對信用極其看重,商業(yè)銀行賴以生存的不僅是金融產(chǎn)品或服務(wù),更關(guān)鍵的是信用,這也體現(xiàn)了商業(yè)銀行的經(jīng)營理念。現(xiàn)如今,我國商業(yè)銀行還未建立專門的關(guān)于企業(yè)、機構(gòu)和個人的信用管理機制,其信用風險評價體系還未完善,面向企業(yè)、機構(gòu)和個人的信用中介機構(gòu)還未大規(guī)模推廣。這不但會使商業(yè)銀行難以評價貸款方的信用狀況,而且貸款方也難以了解銀行的信用狀況,淡化雙方的信用觀念,提升了雙方的信貸風險。
完善的內(nèi)部控制制度決定了商業(yè)銀行信貸風險管理的程度,因此其在商業(yè)銀行信貸風險管理中十分重要。雖然我國的商業(yè)銀行不斷完善內(nèi)部控制體系,但是仍未達到商業(yè)銀行發(fā)展較為發(fā)達國家的內(nèi)部控制機制的標準。由于信貸風險管理在我國的發(fā)展時間較短,部分商業(yè)銀行信貸風險管理部門設(shè)立混亂,且部門之間權(quán)責模糊,還未構(gòu)建起權(quán)責分離制度,甚至部分商業(yè)銀行還未建立專門的信貸風險管理部門,其內(nèi)部信貸風險管理責任模糊,使違約率、壞賬率逐步上升。還有部分商業(yè)銀行信貸風險管理體系設(shè)計不合理,很難滿足商業(yè)銀行發(fā)展的需要。
商業(yè)銀行較為發(fā)達的國家對信貸風險管理有豐富的研究經(jīng)驗與深厚的理論基礎(chǔ),商業(yè)銀行十分注重風險管理。信息的收集與數(shù)據(jù)的處理是信貸風險管理的基礎(chǔ),也是商業(yè)銀行信用評級與風險管理的依據(jù)。科學完善的信息收集與數(shù)據(jù)處理體系能夠極大提高商業(yè)銀行信貸風險管理的效率。但當下我國商業(yè)銀行仍未建立完備的信息收集與數(shù)據(jù)處理體系,導致我國商業(yè)銀行信貸風險管理水平不高。如今,我國商業(yè)銀行缺少信用數(shù)據(jù),這種情況對于中小型商業(yè)銀行來說更為明顯,其信息數(shù)據(jù)沒有得到很好的整合利用,數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)缺乏,無法成為商業(yè)銀行信用評級與風險管理的依據(jù)。造成這種情況的原因,一是近幾年我國商業(yè)銀行工作重點為貸款營銷,這使商業(yè)銀行更重視與客戶的關(guān)系,對貸款前的信息收集工作與貸款中的資料審查過程不夠重視;二是我國會計信息披露不透明。這就使銀行對貸款客戶的信息了解不夠全面。
通過我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中審批貸款的原則可以知道,我國商業(yè)銀行對信貸風險管理通常使用信用打分制度來確定用戶信用評級,以此作為商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)的依據(jù)。即商業(yè)銀行會調(diào)查、收集客戶的信息,如家庭背景情況、工作單位情況、近期信用情況、名下資產(chǎn)情況,以此為依據(jù)對客戶的還款能力與還款意愿做出評估,并對客戶進行信用評級,如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D。
隨著我國市場經(jīng)濟環(huán)境的變化,影響市場信貸風險的因子發(fā)生變化,每個因子對信貸風險的影響程度也開始改變。如果銀行不及時更新原有模型、更新模型因子,調(diào)整風險因子的權(quán)重,將會加劇銀行信貸風險,使銀行面臨巨大損失。
若想提高我國商業(yè)銀行信貸風險管理意識與管理能力,以下“三個改變”是重中之重。第一,改變商業(yè)銀行信貸風險管理側(cè)重點,以信息收集和數(shù)據(jù)處理為主,提高全社會的風險意識。第二,改變商業(yè)銀行信貸風險的管理制度。為使商業(yè)銀行管理業(yè)務(wù)多樣化發(fā)展,可由原來的直接管理向間接管理的方向發(fā)展。通過銀行收集的信息與數(shù)據(jù),借助風險模型,分析企業(yè)的內(nèi)部風險、行業(yè)風險、宏觀經(jīng)濟風險來控制商業(yè)銀行信貸風險。第三,改變商業(yè)銀行信貸風險管理范圍??捎稍瓉淼膬?nèi)部管理向外部管理的方向發(fā)展,隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展,我國商業(yè)銀行與國際市場接觸逐步增多,不但能借鑒國外先進的風險管理經(jīng)驗,還能給商業(yè)銀行帶來更多的機遇。
在銀行內(nèi)部實行權(quán)責分離機制。業(yè)務(wù)上,需要建立系統(tǒng)化管理體系。人員上,員工之間的權(quán)責關(guān)系必須明確,減少工作過程中時間、精力的不必要浪費,從而能夠準確快速地傳遞信息與業(yè)務(wù)。制度上,需要制定好標準的行為規(guī)范和嚴格的經(jīng)營規(guī)則,優(yōu)化控制制度,建立信息化、專業(yè)化的風險管理系統(tǒng),同時發(fā)揮現(xiàn)代計算機的優(yōu)勢,充分利用“互聯(lián)網(wǎng)+”,構(gòu)建大數(shù)據(jù)信息互通體系,使其和飛速發(fā)展的科學技術(shù)一并前進。
商業(yè)銀行業(yè)務(wù)一般和商業(yè)銀行信貸風險是相互促進的,其中商業(yè)銀行若想迅速發(fā)展其業(yè)務(wù),必然會在得到大量經(jīng)濟收益的同時,碰到相應(yīng)程度的風險;反之,銀行要是為避免大量的商業(yè)風險出現(xiàn),則必須縮減其部分業(yè)務(wù)規(guī)模,從而導致經(jīng)濟利益降低,這使商業(yè)銀行本身的發(fā)展受到限制,所以從某種意義上來看,銀行信貸風險的管理目的就是獲取更高的收益。無論是什么行業(yè),開展業(yè)務(wù)總是存在不確定的風險。風險管理最重要的一環(huán)就是尋找到其風險所在的地方并及時降低風險,這樣才能讓經(jīng)濟在較為穩(wěn)定的情況下得到增長。風險控制時也需要注意強化員工的風險意識和責任意識,做到以人為本,防患于未然。
號召政府、企業(yè)、機構(gòu)共同建立更完善的信用評級系統(tǒng),鼓勵各方加入評級系統(tǒng)之中,支持貸款方數(shù)據(jù)、信息共享,其中包括貸款方的背景信息、家庭信息、個人信息、信用信息等,將各方審核結(jié)果網(wǎng)內(nèi)共享,避免因為多方審核造成資源浪費,也能使其他商業(yè)銀行迅速準確地了解貸款方的還款能力與還款意愿,為其提供可靠依據(jù)。
銀行還需要關(guān)注新模型、新方法、新技術(shù)的產(chǎn)生與運用,在謹慎驗證其有效性的同時積極做出改變。挖掘現(xiàn)有經(jīng)濟環(huán)境下影響商業(yè)銀行信貸風險的因子,善于利用新技術(shù),充分發(fā)揮銀行優(yōu)勢并利用數(shù)據(jù)優(yōu)勢進行建模,及時更新調(diào)整現(xiàn)有模型,降低銀行信貸風險,提升商業(yè)銀行信貸管理的效率。
綜上所述,信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)。但是從商業(yè)銀行信貸風險管理現(xiàn)狀來看,其仍然存在諸多問題。本文根據(jù)現(xiàn)階段商業(yè)銀行信貸管理中所面臨的問題,有助于提出相應(yīng)的解決對策,提升商業(yè)銀行信貸管理的效率。