(1.上海大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院 上海 200444；2.西北大學(xué)數(shù)學(xué)學(xué)院 陜西 西安 710100)

一、引言

財(cái)商，本意指“金融智商”，出自于美國人羅伯特與莎倫所著的《窮爸爸富爸爸》一書，這本書從二十世紀(jì)初開始，在我國影響力日益增加，而財(cái)商這個(gè)概念也越來越引起人們的重視。當(dāng)下社會(huì)，在校大學(xué)生已成為一個(gè)不可忽視的特殊群體。研究、分析該群體的財(cái)商影響因素，提供有效培養(yǎng)財(cái)商的途徑能夠?qū)φ麄€(gè)社會(huì)產(chǎn)生持久的傳導(dǎo)作用，進(jìn)而促進(jìn)整個(gè)國民財(cái)商水平的提高。

因而筆者希望基于財(cái)商的定義和前人的文獻(xiàn)研究，構(gòu)建出評(píng)價(jià)財(cái)商的指標(biāo)體系，并通過實(shí)證的方法探究影響財(cái)商的因素，進(jìn)而基于此提出提高大學(xué)生財(cái)商的對(duì)策和建議。

二、大學(xué)生財(cái)商評(píng)價(jià)體系的建立

(一)問卷設(shè)計(jì)與發(fā)放

我們基于財(cái)商的定義，總結(jié)前人的文獻(xiàn)研究和自身對(duì)于財(cái)商概念的認(rèn)知，構(gòu)建出了財(cái)商三級(jí)指標(biāo)體系。一級(jí)指標(biāo)為財(cái)商水平(X)。二級(jí)指標(biāo)為財(cái)富知識(shí)(Y1)，創(chuàng)造財(cái)富(Y2)，管理財(cái)富(Y3)。三級(jí)指標(biāo)為家庭氛圍(Z1)，財(cái)富意識(shí)(Z2)，課程學(xué)習(xí)(Z3)，自主參與(Z4)，課外實(shí)踐(Z5)，基礎(chǔ)知識(shí)(Z6)，投資經(jīng)歷(Z7)，創(chuàng)業(yè)意愿(Z8)，勞動(dòng)報(bào)酬(Z9)，收入來源(Z10)，人力投入(Z11)，計(jì)劃消費(fèi)(Z12)，信用管理(Z13)，資格證書(Z14)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別(Z15)，控制消費(fèi)(Z16)，風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知(Z17)。我們根據(jù)大學(xué)生背景情況共設(shè)計(jì)了17個(gè)描述項(xiàng)，選項(xiàng)按照李克特的五級(jí)量表法(5表示非常符合，1表示非常不符合)。我們選定上海大學(xué)作為發(fā)放問卷的地點(diǎn)，發(fā)放時(shí)間為2018年12月1日至12月30日，共發(fā)放問卷500份，收集有效問卷483份，有效回收率為96.6%。其中男性比例占據(jù)43.92%，女性比例占據(jù)56.08%。學(xué)生年級(jí)，專業(yè)類別分布也比較分散合理。

(二)建立評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

1.因子分析法

因子分析法主要用于檢驗(yàn)各種變量之間的內(nèi)在聯(lián)系，在不損失大量原有信息量的情況下，用較少的維度去表示原來的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，即為降維，以潛在形成的少數(shù)幾組起支配作用的公共因子與特殊因子的線性組合的方式，來解釋原有信息的結(jié)果。因子分析法的步驟如下：(1)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化，統(tǒng)一量綱；(2)求相關(guān)矩陣；(3)求相關(guān)矩陣的特征值、特征向量、方差貢獻(xiàn)率與累積方差貢獻(xiàn)率；(4)確定主因子，取前n個(gè)變量為主因子來解釋其余的評(píng)價(jià)指標(biāo)；(5)因子旋轉(zhuǎn)，尋求最佳的解釋路徑；(6)采用回歸分析方法求各因子的得分。

2.熵權(quán)法

熵權(quán)法是一種通過指標(biāo)變異性大小來確定客觀權(quán)重的方法，其客觀性較強(qiáng)，基本消除了主觀隨意性的影響，信息量越大，其不確定性就越小，信息量越少，不確定性就越大。熵權(quán)法是在綜合考慮各因素提供信息量的基礎(chǔ)上，計(jì)算出一個(gè)綜合指標(biāo)的一種較好的統(tǒng)計(jì)學(xué)方法。我們采用因子分析法對(duì)眾多指標(biāo)進(jìn)行降維，共提取出4個(gè)公因子。并且使用熵權(quán)法確定各主因子前的系數(shù)，最終得到財(cái)商得分。

3.方差分析法

方差分析又稱為“變異數(shù)分析”，用于兩個(gè)及兩個(gè)以上樣本均數(shù)差別的顯著性檢驗(yàn)。其步驟如下。(1)建立檢驗(yàn)假設(shè)。原假設(shè)為多個(gè)樣本總體均值相等，備擇假設(shè)為多個(gè)樣本總體均值不相等或不全等。檢驗(yàn)水平為0.05。(2)計(jì)算檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)量F值。(3)確定P值并作出推斷結(jié)果。

三、結(jié)果與分析

(一)因子分析結(jié)果

運(yùn)用SPSS 21.0對(duì)原始數(shù)據(jù)進(jìn)行因子分析處理，得到財(cái)商評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的相關(guān)系數(shù)矩陣的特征值和貢獻(xiàn)率。前4個(gè)主因子的累計(jì)貢獻(xiàn)率達(dá)到 85.739%,根據(jù)特征值大于1以及主成分方差累積貢獻(xiàn)率大于85%的原則,選取前4個(gè)因子為提取的主因子(分別用F1,F2,F3,F4表示)并進(jìn)行分析。F1與資格證書、課程學(xué)習(xí)、自主參與、課外實(shí)踐呈較強(qiáng)的正相關(guān)關(guān)系，可以將其命名為學(xué)習(xí)實(shí)踐因子；F2與收入來源、信用管理、財(cái)富意識(shí)、人力投入、投資經(jīng)歷呈較強(qiáng)的正相關(guān)關(guān)系，可以將其命名為投資收入因子；F3與控制消費(fèi)、計(jì)劃消費(fèi)呈較強(qiáng)的正相關(guān)關(guān)系，故將其命名為消費(fèi)因子；F4與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和基礎(chǔ)知識(shí)(風(fēng)險(xiǎn)相關(guān))有較強(qiáng)的正相關(guān)關(guān)系，故命名為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別因子。這4個(gè)主因子從人的全面發(fā)展的角度出發(fā)，較為全面地考慮了財(cái)商數(shù)值波動(dòng)的各種可能情況，因而可用這4個(gè)主因子來表達(dá)高校大學(xué)生財(cái)商的得分情況。

(二)熵權(quán)法和方差分析法結(jié)果

將財(cái)商評(píng)價(jià)的4大主因子得分值帶入(1)至(5)式,通過 matlab軟件編程計(jì)算得到4大主因子F1，F(xiàn)2，F(xiàn)3，F(xiàn)4的權(quán)重分別為：0.312593，0.246952，0.195756，0.2447。通過單因素方差分析，發(fā)現(xiàn)城市類別、年級(jí)、專業(yè)類別、父母學(xué)歷會(huì)造成樣本均值的明顯不同，其F統(tǒng)計(jì)量的值分別為：2.648，2.725，21.224，3.435；顯著性分別為：0.024，0.030，0.000，0.018。根據(jù)顯著性可以看出這4個(gè)指標(biāo)是影響各高校大學(xué)生財(cái)商的重要指標(biāo)。綜合得分越高,財(cái)商量化數(shù)值越高。

1.年級(jí)

大三與大二學(xué)生的財(cái)商均值差為4.609，顯著性水平為0.03。這說明系統(tǒng)的專業(yè)學(xué)習(xí)，知識(shí)的積累能夠有效提高大學(xué)生的財(cái)商。

2.專業(yè)類別

經(jīng)管專業(yè)的學(xué)生相比其他專業(yè)的學(xué)生顯著水平分別為0.000。表明經(jīng)管學(xué)生的財(cái)商得分比其他專業(yè)的學(xué)生有顯著提高。這說明經(jīng)管類知識(shí)的學(xué)習(xí)對(duì)于大學(xué)生財(cái)商提高有促進(jìn)作用。

3.城市類別

北上廣深、各省省會(huì)以及直轄市對(duì)其他城市類型的大學(xué)生大都拒絕原假設(shè)。這說明城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和大學(xué)生的財(cái)商呈正相關(guān)作用。

4.父母學(xué)歷

父母學(xué)歷為大學(xué)本科/大專的大學(xué)生財(cái)商水平比相對(duì)父母學(xué)歷較低的大學(xué)生財(cái)商水平有顯著提高。這說明父母的財(cái)商教育對(duì)大學(xué)生財(cái)商水平的提高至關(guān)重要。

四、結(jié)論和政策建議

以上海大學(xué)為例，通過對(duì)其483份財(cái)商問卷數(shù)據(jù)的采集和分析，筆者可以得到以下兩點(diǎn)結(jié)論。第一，財(cái)商指標(biāo)體系下的三級(jí)指標(biāo)可以合成為4個(gè)因子，分別為學(xué)習(xí)實(shí)踐因子、投資收入因子、消費(fèi)因子和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別因子。其重要性程度為學(xué)習(xí)實(shí)踐因子>投資收入因子>風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別因子>消費(fèi)因子。第二，高年級(jí)的學(xué)生、經(jīng)管類專業(yè)的學(xué)生、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市的學(xué)生和父母學(xué)歷較高的學(xué)生財(cái)商水平明顯更高，這說明專業(yè)課的學(xué)習(xí)，知識(shí)的積累，信息的獲取以及家庭的財(cái)商教育對(duì)于大學(xué)生財(cái)商水不的提高起到很關(guān)鍵的作用。

因而，針對(duì)我國的財(cái)商教育，可以得到如下4點(diǎn)啟示和建議。第一，財(cái)商教育應(yīng)該普遍化。學(xué)習(xí)實(shí)踐對(duì)于大學(xué)生來說是最重要的財(cái)商培養(yǎng)過程。對(duì)于非經(jīng)管類專業(yè)的學(xué)生，學(xué)校也應(yīng)當(dāng)設(shè)立相關(guān)的理財(cái)教育課程，幫助學(xué)生樹立一定的理財(cái)常識(shí)和投資理念，有能力識(shí)別相關(guān)理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。第二，給學(xué)生多提供投資實(shí)踐的平臺(tái)。有自主投資經(jīng)歷的學(xué)生，更懂得管理自身的錢財(cái)，增加自身的主觀能動(dòng)性。學(xué)?？梢远嗯e辦相關(guān)的證券投資比賽，或者舉辦相關(guān)的活動(dòng)，激發(fā)學(xué)生自主參與的精神，從而培養(yǎng)財(cái)商文化氛圍。第三，注重家庭的財(cái)商培養(yǎng)。父母增加和孩子談?wù)撠?cái)經(jīng)新聞的頻率，會(huì)在一定程度上塑造孩子的理財(cái)和消費(fèi)觀念。對(duì)于大學(xué)生而言，他們應(yīng)當(dāng)有能力管好自己的錢財(cái)，并通過自己的能力創(chuàng)造一定的收入。計(jì)劃消費(fèi)和控制消費(fèi)的觀念也應(yīng)該從生活中不斷深化落實(shí)。第四，鼓勵(lì)大學(xué)生外出開闊視野。大學(xué)生應(yīng)當(dāng)具備獨(dú)當(dāng)一面的能力，出國交流深造、去發(fā)達(dá)城市讀書、甚至自主旅游，都能在一定程度上增強(qiáng)學(xué)生的財(cái)商觀念。具有全球視野的學(xué)生能夠更有自信和能力塑造未來自身的財(cái)富自由。