【摘要】2017年10月國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于積極推進(jìn)供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用的指導(dǎo)意見(jiàn)》，供應(yīng)鏈金融的發(fā)展上升到國(guó)家戰(zhàn)略層面。截止2018年7月，我國(guó)工業(yè)類企業(yè)應(yīng)收賬款余額從2005年不到3萬(wàn)億已增加至13.93萬(wàn)億元，由資產(chǎn)池可以看到供應(yīng)鏈金融的極大的發(fā)展空間。國(guó)內(nèi)大部分供應(yīng)鏈金融的研究的角度是從中小企業(yè)和核心企業(yè)出發(fā)，對(duì)于銀行如何具體發(fā)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的有關(guān)研究較少。本文以某個(gè)個(gè)銀行為切入點(diǎn)，具體分析該銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀，為其日后發(fā)展提供一些對(duì)策建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;供應(yīng)鏈金融;供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)

一、引言

A銀行是新中國(guó)最早成立的幾所國(guó)有商業(yè)銀行之一，一直努力承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，為祖國(guó)的建設(shè)事業(yè)舔磚加瓦。同時(shí)，A銀行注重自身發(fā)展，與時(shí)俱進(jìn)，與同業(yè)相比一直處于前列地位。供應(yīng)鏈金融是一種金融服務(wù)，集物流、資金流、信息流為一體，把單個(gè)企業(yè)不可控的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為企業(yè)整體的可控風(fēng)險(xiǎn)，從而把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)方面，A銀行致力于解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，并善于利用自身?xiàng)l件，開(kāi)展多項(xiàng)金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)了銀行和企業(yè)的共贏。

二、A銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）發(fā)展歷程

與大部分金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)相同，A銀行同樣經(jīng)歷了供應(yīng)鏈金融1.0、供應(yīng)鏈金融2.0和供應(yīng)鏈金融3.0時(shí)代，從一開(kāi)始根據(jù)核心企業(yè)進(jìn)行質(zhì)押授信，到依靠核心企業(yè)品牌地位進(jìn)行貸款，最終形成了利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的線上線下共有的金融服務(wù)生態(tài)圈。

A銀行最早推出的產(chǎn)品是質(zhì)押供應(yīng)貸。這個(gè)業(yè)務(wù)是針對(duì)核心企業(yè)的上游企業(yè)提供的服務(wù)。核心企業(yè)把應(yīng)收賬款收據(jù)提供給銀行，銀行根據(jù)此票據(jù)和以往核心企業(yè)和其上游企業(yè)的貿(mào)易往來(lái)給企業(yè)下發(fā)貸款。相較于傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)，此業(yè)務(wù)可以直接給中小企業(yè)下發(fā)貸款，增加企業(yè)資金周轉(zhuǎn)活力。但是其質(zhì)押物只有一張票據(jù)單，銀行所承擔(dān)的企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)較高，并且監(jiān)管難度較大。

隨著時(shí)間的推移，擔(dān)保供應(yīng)貸逐漸發(fā)展起來(lái)。不同于質(zhì)押供應(yīng)貸，擔(dān)保供應(yīng)貸對(duì)核心企業(yè)有評(píng)級(jí)要求，核心企業(yè)需達(dá)到B級(jí)及以上才有資格申請(qǐng)擔(dān)保供應(yīng)貸。核心企業(yè)對(duì)于貸款承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，無(wú)法成功追回的貸款需由核心企業(yè)承擔(dān)。此業(yè)務(wù)需要審核核心企業(yè)與上游企業(yè)的銷售合同、增稅發(fā)票、應(yīng)收賬款的對(duì)應(yīng)單等。這種業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)是銀行實(shí)現(xiàn)了一定程度上的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，把一部分風(fēng)險(xiǎn)因素轉(zhuǎn)嫁給了核心企業(yè)。但缺點(diǎn)是操作流程過(guò)于繁瑣，且存在異地授信問(wèn)題。

從2017年至今，A銀行已經(jīng)進(jìn)入了供應(yīng)鏈金融3.0時(shí)代。A銀行建立了供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)平臺(tái)，推出了網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)。此業(yè)務(wù)是全流程線上操作，解決了異地授信的問(wèn)題。此外，該業(yè)務(wù)自由度比較高，從銀行內(nèi)部系統(tǒng)轉(zhuǎn)移到企業(yè)自身的對(duì)公網(wǎng)銀。銀行將貸款撥給核心企業(yè)，核心企業(yè)根據(jù)業(yè)務(wù)需要在自己的電腦上進(jìn)行操作，合理劃分給其各個(gè)上游企業(yè)的貸款份額，再在線上給銀行審核，審核通過(guò)后即可發(fā)放貸款。由于企業(yè)信息全都錄入數(shù)據(jù)庫(kù)，審核便捷且企業(yè)違約的可能性低，合理減輕了企業(yè)和銀行的操作壓力和降低了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）供應(yīng)鏈金融具體業(yè)務(wù)模式分析

由于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)體系龐大，種類繁多。我們最終選取了網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)作為代表數(shù)據(jù)呈現(xiàn)。

網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)是線上供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)，于2017年12月推出。這兩年中，A銀行共簽約核心企業(yè)約80家，下屬供應(yīng)商和經(jīng)銷商3萬(wàn)家左右，其所屬行業(yè)主要為建筑業(yè)和制造業(yè)，其余還有一些輕工業(yè)產(chǎn)業(yè)。其貸款數(shù)量如下：

由此表可以看出，推出了網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)后，貸款量實(shí)現(xiàn)了飛速的增長(zhǎng)。短短一年半時(shí)間，從開(kāi)始時(shí)的200萬(wàn)到現(xiàn)如今的51億。這其中原因如下：

1.減少審批步驟，省時(shí)省力

在大數(shù)據(jù)時(shí)代，企業(yè)在網(wǎng)絡(luò)銀行線上注冊(cè)即可認(rèn)證基本信息，所有的手續(xù)、訂單、收據(jù)、合同可以線上傳閱，減少了貸款前對(duì)企業(yè)審核的繁瑣程度。同樣，銀行相關(guān)從業(yè)人員也不需要親自反復(fù)核對(duì)材料，有些材料系統(tǒng)可以自動(dòng)審核，系統(tǒng)無(wú)法審核的資料只需要相關(guān)人員打開(kāi)電腦進(jìn)入系統(tǒng)即可瀏覽完畢，這使銀行的工作效率提高。

2.解決異地授信困難，客源范圍廣闊

在以往，異地企業(yè)需要來(lái)到其核心企業(yè)注冊(cè)地或歸屬地進(jìn)行授信，許多企業(yè)因距離遠(yuǎn)、手續(xù)繁雜等困難會(huì)選擇在其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款。由于供應(yīng)鏈上下游企業(yè)往往分散在全省、全國(guó)各地，異地授信這一問(wèn)題在線下供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中很難解決。而開(kāi)展線上業(yè)務(wù)可以有效解決這一問(wèn)題，對(duì)于達(dá)到評(píng)級(jí)要求的核心企業(yè)，A銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，因此愿意發(fā)放貸款。此外，A銀行積極響應(yīng)國(guó)家政策號(hào)召，在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)方面給小微企業(yè)貸款利息政策比較友好，所以中小企業(yè)愿意去A銀行貸款。因此，線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)可以在給中小企業(yè)節(jié)約貸款成本的同時(shí)幫助銀行吸納更多的客源。

3.利用區(qū)塊鏈和大數(shù)據(jù)技術(shù)，減少信息不對(duì)稱問(wèn)題

區(qū)塊鏈的記賬功能和大數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)處理功能可以有效保存企業(yè)相關(guān)信息和完善信息系統(tǒng)，提高了企業(yè)信息偽造的難度，使銀行可以準(zhǔn)確了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)負(fù)債、貿(mào)易往來(lái)等等。這樣一來(lái)，銀行的授信風(fēng)險(xiǎn)降低，其貸款業(yè)務(wù)安全性加強(qiáng)。

4.打通政務(wù)機(jī)構(gòu)，數(shù)據(jù)真實(shí)性得到保障

現(xiàn)如今國(guó)家強(qiáng)調(diào)“一體化”政策，強(qiáng)調(diào)要連通銀行、政府、稅務(wù)、法院等機(jī)構(gòu)，打破數(shù)據(jù)壁壘，維護(hù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。如此，銀行貸后管理的難度降低。因?yàn)槿粲兄行∑髽I(yè)存在破產(chǎn)、外逃等現(xiàn)象，稅務(wù)部門和法律部門能夠立即發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，從而通知銀行立即采用手段減少損失。

三、A銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的特點(diǎn)

（一）供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的目標(biāo)是中小企業(yè)

根據(jù)“長(zhǎng)尾理論”、“二八效應(yīng)”等理論研究，抓住大部分群體則是抓住了關(guān)鍵。中小企業(yè)是我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，對(duì)于國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展起推動(dòng)作用。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)吸納了更多中小企業(yè)，拓寬了銀行的客源，給銀行貸款業(yè)務(wù)增加了一定的收益。核心企業(yè)在這其中充當(dāng)著媒介的作用，給予中小企業(yè)和銀行實(shí)現(xiàn)互利共贏的機(jī)會(huì)。

（二）提供包括金融在內(nèi)的全流程金融服務(wù)

不同于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)只注重資金往來(lái)，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)包括貸款前、貸款中、貸款后的審核和管理，所有合同會(huì)針對(duì)核心企業(yè)及其產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行個(gè)性化定制，不同于傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)中千篇一律的金融服務(wù)。全流程金融服務(wù)不止包括貸款，有時(shí)還包括中間業(yè)務(wù)，例如理財(cái)產(chǎn)品等。

（三）注重行業(yè)供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性和訂單往來(lái)

傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)往往更看重企業(yè)的固定資產(chǎn)，而供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)則更加注重整條供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性和核心企業(yè)對(duì)于供應(yīng)鏈的控制能力。銀行通過(guò)觀察貿(mào)易往來(lái)來(lái)判斷整條供應(yīng)鏈?zhǔn)欠裢〞澈椭档觅J款。

（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估注重整條鏈上的風(fēng)險(xiǎn)

傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)更偏向于考量單個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈金融除了考慮核心企業(yè)和中小企業(yè)的個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)之外，還要考察市場(chǎng)前景、行業(yè)背景、鏈條薄弱環(huán)節(jié)等一系列整體風(fēng)險(xiǎn)因素。而核心企業(yè)是其中的重中之重，把握好核心企業(yè)，在整體鏈條貿(mào)易往來(lái)穩(wěn)定的情形下，風(fēng)險(xiǎn)可以降到最低。因此，銀行會(huì)先給核心企業(yè)評(píng)級(jí)，再考察通過(guò)評(píng)級(jí)的核心企業(yè)的整條供應(yīng)鏈的運(yùn)轉(zhuǎn)。

（五）業(yè)務(wù)模式主要為應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)

供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)主要分為三個(gè)模式，應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款和存貨融資。由于應(yīng)收賬款模式是銀行貸款給核心企業(yè)支持其貿(mào)易往來(lái)，所以重點(diǎn)相對(duì)好把控、風(fēng)險(xiǎn)較低，銀行往往更愛(ài)推出此類業(yè)務(wù)去發(fā)放貸款。

四、A銀行發(fā)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的建議

（一）開(kāi)拓線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，建立專門團(tuán)隊(duì)

供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)可涉及的產(chǎn)業(yè)類型多、產(chǎn)業(yè)鏈條長(zhǎng)，這中間各種類型企業(yè)錯(cuò)綜復(fù)雜。雖現(xiàn)在A銀行已經(jīng)摸清楚了供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的內(nèi)在邏輯，并取得了不小的收益，但如何跳出目前的產(chǎn)業(yè)圈，去發(fā)現(xiàn)更多的業(yè)務(wù)痛點(diǎn)、尋找到更多的中小企業(yè)客戶源，是現(xiàn)在需要解決的一個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題。由于線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的便利性使貸款量劇增，其又成為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的重點(diǎn)。所以，A銀行需要有相關(guān)技術(shù)的復(fù)合型人才去成立團(tuán)隊(duì)，盡心盡力去投入研究，使供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)揮更高的價(jià)值。

（二）加強(qiáng)與第三方平臺(tái)的合作

A銀行作為一個(gè)金融機(jī)構(gòu)，擁有充足的可貸資金。若能夠和第三方物流、信息流企業(yè)合作，則可彌補(bǔ)其物流和信息流方面的一些短板。例如，與物流企業(yè)合作建立存貨倉(cāng)和完善存貨監(jiān)管制度，推進(jìn)存貨類業(yè)務(wù)的發(fā)展。與信息充足的企業(yè)進(jìn)行合作，獲取更多企業(yè)的數(shù)據(jù)信息，從而吸納客源，推動(dòng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（三）注重與科研機(jī)構(gòu)合作，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)學(xué)結(jié)合

供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)在我國(guó)發(fā)展的過(guò)程中離不開(kāi)一些科研機(jī)構(gòu)和高校的支持。隨著供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)實(shí)踐的不斷深化，其有關(guān)研究理論也相應(yīng)推出，從而檢驗(yàn)實(shí)踐、并更好的推動(dòng)實(shí)踐進(jìn)一步發(fā)展。A銀行因利用其地域優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)與某些高校和科研機(jī)構(gòu)的聯(lián)合，通過(guò)產(chǎn)學(xué)結(jié)合推動(dòng)供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)證券化，迎合金融創(chuàng)新的趨勢(shì);依托科研平臺(tái)優(yōu)化線上業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

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基金項(xiàng)目：

國(guó)家級(jí)大學(xué)生創(chuàng)新項(xiàng)目：互聯(lián)網(wǎng)+思維下的銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究——以供應(yīng)鏈金融為例。

作者簡(jiǎn)介：

尹思源（1999-），女，漢族，安徽潁上人，吉林大學(xué)級(jí)經(jīng)濟(jì)學(xué)院。