殷朋

摘要：當前經(jīng)濟形勢下，受內(nèi)外部因素影響，違約事件時有爆發(fā)，各商業(yè)銀行信用風險凸顯。不良貸款指標持續(xù)惡化、問題資產(chǎn)不斷劣變趨勢愈發(fā)明顯，信用風險問題日益成為商業(yè)銀行正常經(jīng)營及資產(chǎn)質(zhì)量管控的主要障礙。另一方面，新的經(jīng)濟發(fā)展形勢催生商業(yè)銀行以更敏銳的風險管控意識、更先進的資產(chǎn)處置手段和更精準的戰(zhàn)略布局來應對新常態(tài)背景下的信用風險。本文將圍繞現(xiàn)階段商業(yè)銀行信用風險特征、商業(yè)銀行信用風險內(nèi)外部誘因展開分析，并基于此對商業(yè)銀行信用風險管控提出策略建議。

關鍵詞：信用風險 ?管控策略

近期，包商銀行因信用風險問題被中國建設銀行托管，這一熱點事件將商業(yè)銀行的信用風險管理及處置推到新的高度。商業(yè)銀行應如何有效應對信用風險持續(xù)攀升的問題呢？及時掌握商業(yè)銀行信用風險特征，準確分析信用風險內(nèi)外部誘因，并快速有效地制定出科學合理的管控策略成為當務之急。

一、商業(yè)銀行信用風險特征

（一）信用風險防控形勢持續(xù)嚴峻

一是不良貸款、不良率持續(xù)攀升。筆者通過對比全國主要商業(yè)銀行近幾年的不良貸款額及不良率發(fā)現(xiàn)，各商業(yè)銀行不良貸款及不良率整體均呈現(xiàn)出上升趨勢，浙江、山東、福建、四川、東北三省等區(qū)域更為突出;二是關注類貸款持續(xù)高位。作為居于不良貸款及正常貸款之間的關注貸款，連年居于高位，這在很大程度上顯示出了各商業(yè)銀行信用風險管控的難度和資產(chǎn)質(zhì)量下遷的壓力。三是撥備覆蓋率明顯承壓。受不良貸款、關注貸款持續(xù)增加影響，各商業(yè)銀行年度凈利潤增長率逐年降低，撥備覆蓋率明顯承壓。從調(diào)查結果來看，多家國有銀行年度凈利潤增長率低位運行，股份制銀行和城市商業(yè)銀行年度利潤漲幅相對較高，但相比以往仍呈現(xiàn)出明顯下降的態(tài)勢，個別銀行撥備覆蓋率甚至逼近150%的紅線。

（二）風險分類偏離比較明顯

隨著信用風險的持續(xù)爆發(fā)，各商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)承壓，部分銀行通過借新還舊、貸款展期、平移重組等方式進行化解和管控，在一定程度上對資產(chǎn)質(zhì)量快速下遷起到了遏制作用，有利于逐步利用利潤和時間來有效處置信用風險。即使如此，各商業(yè)銀行特別是部分中小企業(yè)銀行仍存在逾期貸款與關注類貸款、逾期90天以上貸款與不良貸款之間偏差，這也反映出風險快速暴露與短期內(nèi)難以有效處置之間的矛盾。

（三）擔保圈風險蔓延傳遞現(xiàn)象突出

在經(jīng)濟上行期，特別是在部分民營企業(yè)比較發(fā)達的區(qū)域，各企業(yè)通過互保、聯(lián)保、循環(huán)保等方式進行融資，構建了復雜交織的擔保圈。但隨著經(jīng)濟進入下行區(qū)間，擔保鏈條上部分企業(yè)發(fā)生風險后，信用風險快速沿著擔保鏈條蔓延傳遞，對這些區(qū)域的商業(yè)銀行及擔保圈內(nèi)企業(yè)造成明顯負面影響，部分區(qū)域甚至嚴重影響到了區(qū)域金融環(huán)境，浙江溫州、山東東營比較典型。

二、信用風險內(nèi)外部誘因分析

從宏觀形勢來看，國外主要經(jīng)濟體經(jīng)濟持續(xù)疲軟，有效需求受到遏制;國內(nèi)經(jīng)濟面臨結構性供需失衡，國家層面推動供給側結構性改革，部分傳統(tǒng)行業(yè)、兩高一剩行業(yè)等面臨較大的結構調(diào)整壓力。經(jīng)濟進入下行區(qū)間，大宗商品及產(chǎn)成品價格長期低迷，銷售回款賬期延長，企業(yè)經(jīng)濟效益難以快速實現(xiàn)，運營成本又持續(xù)提升，企業(yè)生產(chǎn)運營虧損或低盈利現(xiàn)狀明顯影響了企業(yè)的資金鏈，部分對銀行授信依賴度較高的企業(yè)開始爆發(fā)信用風險。

從內(nèi)部原因來看，一是因為企業(yè)經(jīng)營效益持續(xù)下降，導致企業(yè)履約能力及履約意愿明顯下降，各商業(yè)銀行信貸投放意愿也開始下降，甚至對部分風險高發(fā)區(qū)域采取了抽貸、壓貸等強制管控措施，一定程度上加快了信用風險的集中爆發(fā)。二是風險出現(xiàn)后，商業(yè)銀行內(nèi)部信用風險管控機制不夠健全，各環(huán)節(jié)協(xié)同不夠、信用風險快速處置能力明顯不足，使之無法有效應對及快速處置日益增加的信用風險。三是風險處置手段相對有限，訴訟、打包、核銷是目前常用的處置手段，但以上手段各有限制性條件或因素，難以短期內(nèi)實現(xiàn)有效推動和實質(zhì)性處置。

三、商業(yè)銀行信用風險管控策略

結合當下的風險管控實踐，對商業(yè)銀行信用風險管控策略建議如下：

（一）牢牢把握外部市場大勢，強化風控前沿性引領

在當前充分競爭的市場環(huán)境下，各商業(yè)銀行要善于主動搜集并認真研究經(jīng)濟發(fā)展宏觀大勢，準確把握當前國家經(jīng)濟發(fā)展的主要矛盾和結構特征，并以此作為業(yè)務發(fā)展方面及風險切入點，強化風控的前沿性引領作用。一是要加大對互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟、高附加值經(jīng)濟、雙創(chuàng)經(jīng)濟、創(chuàng)新驅動經(jīng)濟、國家戰(zhàn)略及區(qū)域戰(zhàn)略重點推動領域的研究力度，從國家政策、行業(yè)發(fā)展、區(qū)域環(huán)境、金融產(chǎn)品等各個層面進行全面分析研究，架構“戰(zhàn)略規(guī)劃—政策支持—產(chǎn)品對接”的業(yè)務發(fā)展模式，信貸投放方向與經(jīng)濟發(fā)展大勢相匹配，最大限度避免因盲目準入而引發(fā)的風險隱患。二是要切實推動風控前移，切實發(fā)揮風控的引領作用。從近幾年的信用風險管控實踐來看，除企業(yè)過度融資外，各商業(yè)銀行盲目投放也是導致信用風險集中爆發(fā)的一個重要原因。這就要求風控理念、風控人員要前移支持，切實把住業(yè)務準入關，避免“病從口入”，也最大限度避免后續(xù)處置的被動。

（二）優(yōu)化信用風險管理機制，提升信用風險管控的工具支持

商業(yè)銀行內(nèi)部要進一步健全信用風險管控機制，以新興信息技術為基礎，傳統(tǒng)管理模式與新興技術相結合，建立全面涵蓋風險推送、風險識別、風險預警、風險應對、風險處置五個環(huán)節(jié)的信用風險管理機制，實現(xiàn)全方位、全流程的信用風險管控。一方面，各商業(yè)銀行要高度重視“大數(shù)據(jù)”、“云計算”等新興技術在日常業(yè)務運營管理中的運用，通過打造智能化信用風險管控平臺，對外部市場環(huán)境中存在的風險因素做到及時獲取、實時應對，以求最大限度遏制因各類風險因素造成的信用風險。另一方面，智能化信用風險管控平臺的有效運行并發(fā)揮作用，對銀行內(nèi)部風險管控人員提出了更高的知識和技能上的要求，實現(xiàn)平臺支撐與風險管控人員的經(jīng)驗結合，是各商業(yè)銀行信用風險管控亟需突破并快速提升的命題。

（三）創(chuàng)新風險處置思路，加快推動信用風險處置工作

在信用風險嚴峻的當下，存量信用風險的有效處置、快速處置是各商業(yè)銀行不得不面對的重要課題，也是國家監(jiān)管、銀行自身健康穩(wěn)定發(fā)展的必然要求。一是單戶風險客戶擬定一戶一策。各商業(yè)銀行要切實摸清信用風險底數(shù)，有針對性的擬定一戶一策，并按照一戶一策有效推動，這是單戶信用風險快速處置的必然要求。二是對風險客戶實施分類處置。各商業(yè)銀行要根據(jù)信用風險客戶的風險現(xiàn)狀和一戶一策，運用系統(tǒng)思維和分類方法，通過組合管理的思維，建立信用風險處置矩陣，動態(tài)做好風險處置，對于正常類客戶，加強日常監(jiān)測，無風險惡化跡象的情況下，強化授信支持，確保正常運行;對于潛在風險客戶，要根據(jù)其所在的風險處置矩陣及一戶一策，靈活采取增信、強化監(jiān)測等措施，全力避免潛在風險劣變?yōu)樾庞蔑L險;對于已經(jīng)暴露風險的業(yè)務，根據(jù)其持續(xù)經(jīng)營能力和履約意愿，分別采取重組化解、現(xiàn)金清收、訴訟施壓、打包、核銷或債權轉讓等策略，有步驟、有差別的推動有效處置，加快風險出清，盡快甩掉資產(chǎn)質(zhì)量包袱。

（四）對接國家誠信體系建設，切實打擊逃廢債務行為

在國家十二五規(guī)劃中，明確提出了“加快社會信用體系建設”的總體要求，規(guī)劃期為2014—2020年。這為商業(yè)銀行的信用風險管控提供了重要支持。各商業(yè)銀行要配合好各級政府、監(jiān)管等機構，大力開展普法宣傳教育工作，持續(xù)增強銀行從業(yè)人員和企業(yè)的法律意識和法制觀念，將法律法規(guī)真正貫穿到信用風險管控的各個環(huán)節(jié)，進一步優(yōu)化信用風險環(huán)境和地方金融環(huán)境。對于一些企業(yè)的逃廢債務等不良信用行為，要切實加大打擊力度，依法追究法律責任;同時將不良信用行為永久納入國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中，強化信用約束。

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（作者單位：平安銀行濟南分行）