敖冰星

中國建設(shè)銀行股份有限公司大連市分行，遼寧 大連 116000

最高額抵押較普通抵押而言，雖然只需訂立一次抵押合同，進(jìn)行一次抵押登記，大大簡化了辦理抵押登記的手續(xù)，但是因其存在一些固有風(fēng)險(xiǎn)，易為銀行最終實(shí)現(xiàn)債權(quán)形成障礙。本文就第二順位最高額抵押存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

第二順位最高額抵押，顧名思義是指該最高額抵押權(quán)人所享有的排在第一順位抵押權(quán)人所享有的抵押權(quán)利之后的最高額抵押權(quán)。第二順位最高額抵押權(quán)人之前的第一順位抵押權(quán)可以是最高額抵押，也可以是普通抵押。銀行在辦理第二順位最高額抵押過程中主要存在的法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下兩個(gè)方面：

一、最高額抵押所擔(dān)保的債權(quán)確定問題

最高額抵押是為一定期間連續(xù)發(fā)生的債權(quán)提供擔(dān)保，在發(fā)生法定或約定的事由后，最高額抵押所擔(dān)保的債權(quán)范圍就確定了。債權(quán)確定后，最高額抵押人將不再對其后發(fā)生的債權(quán)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，即使該最高額抵押合同約定的債權(quán)確定期間尚未屆滿。因此，銀行作為第二順位最高額抵押權(quán)人必須密切關(guān)注抵押人、債務(wù)人的狀況，包括抵押人、債務(wù)人是否被宣告破產(chǎn)或者被撤銷；密切關(guān)注抵押物的狀況，包括第一順位抵押權(quán)人或他人是否對抵押物申請了查封、扣押的財(cái)產(chǎn)保全措施等。避免因出現(xiàn)導(dǎo)致債權(quán)確定的法定事由而發(fā)生最高額債權(quán)確定的情況下，銀行因未及時(shí)知悉該債權(quán)確定事由而新增債權(quán)，導(dǎo)致該新增債權(quán)不在抵押擔(dān)保范圍內(nèi)，無法就該最高額抵押財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。

需要特別注意的是，根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)、股東會或者股東大會決議解散、公司依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷、人民法院依照《公司法》的規(guī)定對公司予以解散等情形都可能導(dǎo)致公司進(jìn)入清算程序，與《物權(quán)法》第206條規(guī)定的債務(wù)人、抵押人被宣告破產(chǎn)或被撤銷產(chǎn)生相同的法律后果。因此，債務(wù)人或抵押人出現(xiàn)上述情形時(shí)，銀行業(yè)務(wù)人員也應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎操作，停止辦理新的信貸業(yè)務(wù)，并及時(shí)采取適當(dāng)措施保障銀行債權(quán)。

二、第二順位最高額抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)問題

在一物多抵的情況下，不同順位抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)時(shí)間可能有以下幾種情況：

(一)第一順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)與第二順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)到期

第一順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)與第二順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)到期的，如果第一順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)與第二順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)都需要通過處分抵押物來獲得清償?shù)?，則可以通過折價(jià)、拍賣、變賣等方式處分抵押物，以所得價(jià)款優(yōu)先受償。

需要注意的是，因?yàn)榈谝豁樜坏盅簷?quán)順序在先，因此第一順位抵押權(quán)人在實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)不必考慮第二順位抵押權(quán)人的情況，更不必為第二順位抵押權(quán)人保留什么份額。因此，第一順位抵押權(quán)人實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)后，第二順位抵押權(quán)人可能會面臨抵押物剩余價(jià)值不足以清償全部債權(quán)的不利后果。因此，業(yè)務(wù)人員在辦理第二順位最高額抵押時(shí)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格考察抵押物的價(jià)值以及第一順位抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)范圍，避免出現(xiàn)第一順位抵押和第二順位抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)之和大于抵押物價(jià)值的超額抵押現(xiàn)象出現(xiàn)，使銀行超額抵押部分的債權(quán)不受第二順位最高額抵押的擔(dān)保，不享有優(yōu)先受償權(quán)。

在計(jì)算第一順位抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)的金額時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)區(qū)分第一順位抵押權(quán)是最高額抵押還是普通抵押。如果第一順位抵押是最高額抵押，則可以直接按照該第一順位最高額抵押的最高擔(dān)保限額計(jì)算第一順位抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)金額。如果第一順位抵押是普通抵押，則應(yīng)當(dāng)仔細(xì)考察該抵押合同的擔(dān)保范圍。除非該抵押合同有特別約定，否則應(yīng)當(dāng)按照該普通抵押對應(yīng)的主合同金額合理匡算相應(yīng)的利息、違約金、損害賠償金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用等，確定該普通抵押所擔(dān)保的債權(quán)金額，切不可簡單直接的將該普通抵押對應(yīng)的主合同的本金金額作為該普通抵押合同的擔(dān)保金額。

(二)第一順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)先于第二順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)到期

如果第一順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)先到期且未受清償，由于其順序在先，故它的實(shí)現(xiàn)不像第二順位抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)那樣有諸多限制，第一順位抵押權(quán)人可以像一般抵押權(quán)人那樣折價(jià)、拍賣或變賣抵押物，然后以所得價(jià)款優(yōu)先受償。而第二順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)由于尚未到期且其優(yōu)先受償?shù)捻樞蛟诤?，因此，只能將?shí)現(xiàn)第一順位抵押權(quán)后剩余的所得價(jià)款予以提存為第二順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)提供擔(dān)保，以保障第二順位抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。

在第一順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)先于第二順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)到期的情況中，除了存在超額抵押的風(fēng)險(xiǎn)外，還可能存在第一順位抵押權(quán)人與抵押人協(xié)議以不合理的低價(jià)拍賣、變賣或者折價(jià)抵押物來實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)而損害銀行第二順位最高額抵押權(quán)的情況。針對此種情況，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注第一順位抵押權(quán)人與抵押人以協(xié)議方式實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的價(jià)格是否合理，是否存在以不合理的低價(jià)將抵押財(cái)產(chǎn)折抵給第一順位抵押權(quán)人或以不合理的低價(jià)變賣抵押財(cái)產(chǎn)等損害銀行第二順位最高額抵押權(quán)的情況。如果存在上述情況，銀行必須在知道或者應(yīng)當(dāng)知道上述事由之日起一年內(nèi)請求人民法院撤銷該協(xié)議，以維護(hù)銀行權(quán)益。

(三)第二順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)先于第一順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)到期

第二順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)先于第一順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)到期且未受清償?shù)模捎诘诙樜坏盅簷?quán)的順序在后，第二順位抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)不能侵犯第一順位抵押權(quán)人的利益。因此，第二順位抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)必須保證將來行使的第一順位抵押權(quán)能夠順利實(shí)現(xiàn)。這樣一來，第二順位抵押權(quán)可供支配的范圍就小了，第二順位抵押權(quán)人只能以抵押物的價(jià)值超出第一順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)額的余額部分優(yōu)先受償。

在此種情況中，除了注意超額抵押外，還需要注意的是如果先到期的第二順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)通過拍賣、變賣或者折價(jià)的方式未獲得完全清償?shù)?，銀行作為第二順位最高額抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注第一順位抵押權(quán)人就該抵押物的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保的狀態(tài)。如果第一順位抵押權(quán)人不行使抵押權(quán)或行使部分抵押權(quán)就獲得完全清償時(shí)，銀行作為第二順位抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施，及時(shí)要求將為第一順位抵押權(quán)人保留的份額或第一順位抵押權(quán)行使后剩余的份額為銀行未獲清償?shù)膫鶛?quán)再次提供優(yōu)先受償。

三、結(jié)語

綜上所述，銀行業(yè)務(wù)人員在辦理第二順位最高額抵押時(shí)，必須密切關(guān)注第一順位抵押所擔(dān)保的債權(quán)范圍以及抵押物的價(jià)值，避免出現(xiàn)超額抵押。同時(shí)，在發(fā)放每筆貸款前必須密切關(guān)注抵押物、抵押人、債務(wù)人和第一順位抵押的狀況，避免出現(xiàn)因債權(quán)確定事由的發(fā)生而導(dǎo)致債權(quán)確定，以至于銀行在債權(quán)確定后新增的債權(quán)不受第二順位最高額抵押的擔(dān)保。同時(shí)，對于第一順位抵押權(quán)人與抵押人協(xié)議以拍賣、變賣或折價(jià)的方式實(shí)現(xiàn)抵押物時(shí)，還必須密切關(guān)注該抵押物的實(shí)現(xiàn)價(jià)格是否合理，如果不合理，應(yīng)當(dāng)及時(shí)要求法院予以撤銷。最后，業(yè)務(wù)人員還需要注意的是最高額抵押所擔(dān)保的債權(quán)一般不會同時(shí)到期，因此行使最高額抵押權(quán)所得的價(jià)款在清償完已到期債權(quán)后，可以根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況采取宣布被擔(dān)保的債權(quán)全部提前到期等措施來提前清償其他未到期的債務(wù)，或采取提存的方式或?qū)⑻幹脙r(jià)款轉(zhuǎn)換為保證金質(zhì)押等方式來保全銀行債權(quán)。