趙凱東

摘 要：在社會經濟不斷發(fā)展的背景下，人們生活水平有了明顯的提升，住房問題逐漸成為了人們關注的重點。當前階段，使用公積金進行貸款逐漸成為了人們買房的主要方式，而采取何種措施對住房公積金中的風險問題進行監(jiān)督和管理，是研究的關鍵。在本篇文章中，主要分析了住房公積金管理方面存在的風險問題，并且提出了強化住房公積金管理的風險控制策略。

關鍵詞：住房公積金;風險問題;控制對策

在人們選擇住房條件的過程中，公積金貸款是主要的一種方式，而且伴隨著城鎮(zhèn)化進程的加快，我國住房公積金貸款規(guī)模越來越大，基于房地產市場快速發(fā)展的背景下，住房公積金在這其中起著重要的作用，因此，加強對住房公積金風險監(jiān)控是很有必要的。隨著公積金貸款規(guī)模增加，其面臨的風險也在增大，如果對風險管理的關注度較低，就會產生諸多的問題，所以，住房公積金管理部門務必做好公積金貸款的管理工作，將其作用發(fā)揮到最大。

一、住房公積金管理期間面臨的風險問題

（一）面臨著政策風險問題

從當前情況來看，住房公積金管理方面面臨著諸多的風險問題，除了當前落實的住房公積金管理要求和內容之外，現有的政策還有著明顯的不足之處，因此，加大對政策職責的完善和健全力度，是住房公積金管理人員應當關注的重點問題。在具體的公積金管理方面，盡量避免出現不良的風險問題。再者，存在的政策執(zhí)行風險問題，對于住房公積金政策來講，不管是我國頒布的或者是區(qū)域政府制定的，如果工作期間出現了政策執(zhí)行不到位現象的時候，就會影響到住房公積金效果的發(fā)揮，甚至有的情況下還會產生資金受損等諸多現象。最后，便是面臨著政策及時性不足的風險問題，我國制定的政策并不是一直處于不改變的狀態(tài)，相關人員必須根據實際情況對其進行相應的改進，進而促使公積金管理工作安全且穩(wěn)定的進行。

（二）住房公積金監(jiān)督體系存在著諸多的風險問題

現階段，我國公積金制度制定時間不長，受監(jiān)督體系不完善因素的影響，經常性的發(fā)生違反規(guī)定操作的現象，而且相關部門針對于此種現象處罰較輕，有的情況下還不進行處罰，此種現象的發(fā)生根本無法將公積金的作用體現出來。首先，對于公積金管理機構和委托銀行來講，兩者的權利和職責不清晰，資金沉淀問題普遍存在，大多數管理機構在使用和保管公積金的過程中，沒有秉承公平公正公開的基本原則，因此，該種操作方式的效果較低，再加上監(jiān)督不到位等，所以就增加了住房公積金違規(guī)操作現象的發(fā)生。

（三）面臨的經營管理風險

從《住房公積金管理條例》的規(guī)定可以看出，公積金管理中心其實是不以盈利為目的事業(yè)單位，可是，在具體工作期間，本身承擔的職能卻是資金運營管理金融職能，面臨著公積金貸款風險較高。結合現代化金融理論來分析，資本金是金融企業(yè)運行的關鍵，法人獨立資金是經營人員承擔負債風險的主要保障資金。公積金管理機構中沒有相關的自有資產，在增值收益內也僅僅是從中提出了貸款風險準備金，根本沒有提取管理階段中的風險準備金，這樣的話，就使得制度和風險防范缺少了相應的資金保障，本身失去了公積金經營風險的控制能力。

二、住房公積金管理的風險控制策略

（一）制定健全的政策管理體系

①提升政策制定的能力;針對于住房公積金中包含的各個環(huán)節(jié)，離不開健全政策體系的約束，只有應用相關的政策體系，才可以促使工作有效開展，采取此種方式能夠在工作環(huán)節(jié)中規(guī)范性的應用相關政策，滿足人員提出的各項要求。

②對政策持續(xù)評估體系加以改善。在落實相關政策之后，需要從產生的效果和存在的問題入手，動態(tài)性的進行分析和評估，一旦發(fā)生了政策有問題之后，就需要根據具體現象來制定完善的解決對策，以此避免風險問題的發(fā)生。

③將政策執(zhí)行的嚴格性體現出來;當前階段，住房公積金政策的落實離不開信息系統(tǒng)的有效支持，而且，還需要掌握政策中的有關內容，采取信息化技術方式來落實政策，防止因為受到人為因素的影響而使得政策落實發(fā)生風險問題。

（二）完善監(jiān)督體系，增強住房公積金管理的公平公正公開性

在住房公積金立法的基礎上對住房公積金運行機構加以整理，對于財政部門來講，需要加強監(jiān)督管理力度，詳細的檢查住房公積金的收益情況，然后統(tǒng)一交由財政單位，財政單位和相關部門對住房公積金管理中心的費用情況進行審核，統(tǒng)一監(jiān)督和應用。最后，制定信息報告和格式，媒體將公積金的利息收支、投資收益分配以及保值增值等現象定期發(fā)布出去，以此增強住房公積金管理的公開公正性，進而接受來自社會公眾的監(jiān)督。

（三）將住房公積金管理中心的主導地位體現出來

現階段，要想解決住房公積金貸款存在的風險問題，必經對住房公積金管理中心的主體地位加以強化，健全住房公積金貸款的委托運營體系，實行優(yōu)勝劣汰的模式來降低公積金貸款風險出現的概率，進而在一定程度上將住房公積金管理中心的主導地位體現出來。

（四）對政府監(jiān)督理念加以創(chuàng)新，加強內部控制的監(jiān)督管理力度

從現階段來看，雖然我國成立了住房公積金管理委員會對各個區(qū)域的住房管理中心公積金使用情況進行監(jiān)督，落實相關的報告制度，可是在具體操作期間，依舊存在著住房公積金由住房公積金管理中心一個部門說了算的現象。當使用住房公積金的時候，產生的監(jiān)督效果不到位。因此，加大對住房公積金的監(jiān)督管理力度是很有必要的。首先，住房公積金管理委員會和財政等部門需要將住房公積金管理中心內部控制當成監(jiān)督的重點，將局部管理轉變成全面性的監(jiān)管，實現結果監(jiān)管和過程監(jiān)管的雙重改變，采取持續(xù)性監(jiān)督管理的方式控制信息誤差現象，從而實現住房公積金管理目標。

三、結語

以上所述，住房公積金既是進行城鎮(zhèn)化改革的重要基礎，同時也是改善公民住房條件的重要保障，因此，就要求相關人員加大對住房公積金風險管理的監(jiān)督控制力度，提出相應的風險預防控制措施，希望以此能夠促進房地產市場穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻：

[1]張滟.住房公積金資金管理風險及防控措施[J].財經界（學術版），2019（07）：49-50.