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        對科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權融資問題的破解

        2019-10-14 03:49:29彭煜涵
        西部論叢 2019年33期
        關鍵詞:融資

        摘 要:科技型中小企業(yè)以知識產(chǎn)權、專利技術為核心,利用知識產(chǎn)權進行融資主要存在兩種形式,“知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款”和“知識產(chǎn)權融資租賃”。然而這兩種形式都面臨著嚴峻的法律風險,需要加以規(guī)制和防范。一是完善知識產(chǎn)權擔保融資價值評估體系,更大價值的提高知識產(chǎn)權的可利用化。二是改善知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款法律環(huán)境,明確客體范圍,完善登記制度。三是創(chuàng)設知識產(chǎn)權融資租賃法律環(huán)境,為科技型中小企業(yè)融資提供更多的可能性,以解決融資過程中面臨的法律風險。

        關鍵詞:科技型中小企業(yè);融資;知識產(chǎn)權質(zhì)押;融資租賃

        一、問題的提出

        科技型中小企業(yè)以知識產(chǎn)權、專利技術等無形資產(chǎn)作為核心資產(chǎn),利用知識產(chǎn)權進行融資是緩解融資難題的有效途徑,也是大多中小企業(yè)融資的普遍選擇。然而技術、知識產(chǎn)權等無形資產(chǎn)相較房屋等實體資產(chǎn)具有不可預測性和不易評估性,其在融資市場上發(fā)展前景不明確,致使融資風險重重,融資模式過于局限。目前,科技型中小企業(yè)利用知識產(chǎn)權進行融資主要有兩種模式,一是“知識產(chǎn)權質(zhì)押融資”,二是“知識產(chǎn)權融資租賃”。

        就“知識產(chǎn)權質(zhì)押融資”而言,知識產(chǎn)權價值評估體系不健全、知識產(chǎn)權質(zhì)押標的不清晰、知識產(chǎn)權質(zhì)押登記不完善等等因素都是影響企業(yè)利用知識產(chǎn)權質(zhì)押順利貸款的阻礙。除此之外,部分科技型中小企業(yè)自身經(jīng)營管理能力弱,公司規(guī)模尚未發(fā)展成型,很難讓金融機構對其財務狀況進行準確評估,加之銀行對貸款的審批采取嚴格的審貸分離、三級審批制度來控制風險,[1]致使其向銀行貸款難上加難。

        就“知識產(chǎn)權融資租賃”而言,由于現(xiàn)階段屬于較少范圍適用,相較知識產(chǎn)權質(zhì)押融資貸款更具風險。不僅面臨融資租賃標的適格問題,而且融資租賃雙方主體還面臨權益保障風險,許可方(出租方)面臨著權力喪失與侵權風險,轉讓方(承租人、原知識產(chǎn)權人)則面臨著技術泄露的風險,致使融資過程面臨重重困難。

        對此,本文擬探討科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權融資的模式及法律風險,探索解決路徑,提出可供操作的建議和對策以緩解知識產(chǎn)權融資難題。

        二、科技型中小企業(yè)的融資模式分析

        (一)知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款融資

        由于科技型中小企業(yè)“輕資本,重無形資產(chǎn)”的企業(yè)特征,企業(yè)多利用知識產(chǎn)權質(zhì)押進行融資。 [2]根據(jù)各地政策和環(huán)境的不同,知識產(chǎn)權質(zhì)押融資模式有所不同,目前知識產(chǎn)權質(zhì)押融資模式主要存在如下幾種。

        一是“銀行+政府支持”,以北京模式為典型,其以銀行為代表的融資機構為主導,政府在其中起政策支持作用,給予通過該種模式進行融資的企業(yè)提供相應的政策優(yōu)惠。[3]二是“銀行+政府主導(提供擔保)”,其以上海模式為典型,企業(yè)向銀行申請貸款,政府承擔主要的擔保責任,提供擔保資金。[4]除此之外,還存在“政府+保險+銀行+評估公司”組成風險共擔的融資模式等模式。在知識產(chǎn)權質(zhì)押融資模式中,基本操作是以“知識產(chǎn)權”進行質(zhì)押貸款,但會根據(jù)不同的政策環(huán)境和市場環(huán)境進行融資操作。

        在知識產(chǎn)權質(zhì)押融資模式中,大多以商業(yè)銀行、保險公司等金融機構為資金提供方,企業(yè)將“知識產(chǎn)權”直接作為質(zhì)押物交給銀行等專業(yè)金融機構進行資質(zhì)審核,該種模式能夠方便企業(yè)與金融機構的直接溝通交流,降低時間成本。但是在實際操作中此種模式還是存在諸多弊端。一方面就是銀行等金融機構直接進行審核,審核壓力大,成本高,而且銀行等金融機構由于沒有專業(yè)的知識產(chǎn)權評估技術,評估水準不高。另一方面,該種模式如若缺乏政府的有力支持保障,會陷入市場操縱的漩渦中,難免會造成多家金融機構拒絕為企業(yè)融資的情形,從而影響企業(yè)的資金流動,阻礙企業(yè)的發(fā)展。

        (二)知識產(chǎn)權融資租賃

        知識產(chǎn)權融資租賃的最為顯著的特點在于將融資與知識產(chǎn)權利用相結合來達成融通資金的目的,從本質(zhì)上來看是以知識產(chǎn)權作為客體的融資租賃交易。主要表現(xiàn)為將知識產(chǎn)權引入到融資租賃的模式中,為科技型中小企業(yè)的融資開辟新的路徑,并為其探尋適合其發(fā)展的融資模式,最終表現(xiàn)為知識產(chǎn)權的最終使用主體在取得知識產(chǎn)權許可使用資格的同時又獲得融資,既保障企業(yè)繼續(xù)使用其知識產(chǎn)權,又能獲得融資。雖然當下知識產(chǎn)權融資租賃在我國尚未成體系,但如若能夠合理規(guī)劃和妥善運用,亦不失為一個很好的可供融資渠道。

        目前在我國,知識產(chǎn)權融資租賃模式主要是“售后回租”的形式,如版權融資性售后回租等情形。這種“售后回租”的模式實際上系一種由承租人(原權利人)將自有物件出租給出租人,并與出租人簽訂融資租賃合同,之后再從出租人手中將該物件租回的模式。 [5]但是,該種模式依然存在著風險,一方面,在理論界就知識產(chǎn)權能否成為融資租賃物就存在爭議;另一方面,知識產(chǎn)權融資租賃發(fā)展并不成熟,權利人的利益難以得到保障,在實踐中存在很多風險。

        三、科技型中小企業(yè)融資模式存在的法律風險

        (一)知識產(chǎn)權價值評估體系不健全

        知識產(chǎn)權價值評估標準難以統(tǒng)一、結果存在誤差以及后續(xù)發(fā)展和預期不一的問題都是知識產(chǎn)權擔保融資發(fā)展的首要阻礙,亦是融資面臨的重要難題。[6]就目前發(fā)展而言,缺乏統(tǒng)一且權威的專業(yè)評估機構以及專業(yè)的評估人才來進行價值評估,致使評估結果參差不齊。另外,現(xiàn)階段的知識產(chǎn)權價值評估缺乏多層次、全方位的設計,其價值評估大多具有地域性與差異性,不成體系,不具有權威性。

        目前,由于缺乏大量專業(yè)的知識產(chǎn)權擔保融資價值評估機構,有些銀行等金融機構或者第三方擔保機構無法準確判定企業(yè)的資產(chǎn)價值,若大量提供擔保貸款可能會承擔巨大風險,致使部分金融機構或者擔保機構會選擇規(guī)避風險或者提高融資標準,這亦是無形的加大了科技型中小企業(yè)的融資難度。特別是對于“京津冀”“珠三角”等一體化發(fā)展的地區(qū)而言,一體化發(fā)展、協(xié)同化發(fā)展雖能有效的促進該地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展和效率提升,但缺乏系統(tǒng)又完善的知識產(chǎn)權擔保融資價值評估體系亦會影響該區(qū)域內(nèi)企業(yè)的融資發(fā)展。

        (二)知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款存在法律風險

        第一,質(zhì)押標的不明晰,致使企業(yè)能否利用其知識產(chǎn)權進行質(zhì)押面臨風險危機。根據(jù)最新頒布的《民法典》第四百四十條第五款之規(guī)定可知,我國知識產(chǎn)權能夠進行質(zhì)押,但是法律上對能夠進行權利質(zhì)押的知識產(chǎn)權進行了嚴格的限制。雖然在法律規(guī)范上有放寬的意味,用了“等”字進行規(guī)范,但是在現(xiàn)實操作中部分金融機構為規(guī)避風險而拒絕為其它“知識產(chǎn)權”提供貸款導致融資困難的情況時有發(fā)生。畢竟,科技型中小企業(yè)除了有專利技術以外,還會存在如植物新品種等其它技術受知識產(chǎn)權保護,就這些知識產(chǎn)權能否進行質(zhì)押儼然存在疑問。另外,就正在申請的專利權以及尚未保護的知識產(chǎn)權成果能否進行質(zhì)押亦存在疑惑,但按照目前的法律規(guī)定,知識產(chǎn)權質(zhì)押物的范圍應該不包含于此。[7]

        第二,登記制度不完善。一則,我國知識產(chǎn)權質(zhì)押采取登記生效主義,而非登記對抗主義,[8]該種模式雖有利于保障交易安全,但也會加大企業(yè)成本。二則,我國針對不同類型的知識產(chǎn)權,質(zhì)押登記機構不一樣,具體操作亦不相同。 [9]目前,商標、專利的管理統(tǒng)一交由國家知識產(chǎn)權局負責,但是著作權等依然由國務院著作權行政管理部門負責。[10]雖然,我國新頒布的《民法典》第四百四十四條之規(guī)定刪除了以知識產(chǎn)權出質(zhì)的向其管理部門登記的規(guī)定,但是并沒有明確登記規(guī)則,在實際生活中還是會參照適用相關管理辦法,致使企業(yè)捆綁登記時,程序繁瑣,融資過貴。

        (三)知識產(chǎn)權融資租賃存在法律風險

        第一,知識產(chǎn)權作為融資租賃標的存在現(xiàn)實風險。一方面,就其能否成為融資租賃物目前在法律上沒有確認,在理論界也存在爭議,其具有明顯的法律身份問題。知識產(chǎn)權成為融資租賃物在法律上無法得到保障,意味著在實際運用中也存在著現(xiàn)實風險。另一方面,由于知識產(chǎn)權的某些特性(如無形性),權利人很難對其占有和支配,亦不會像有體物一樣發(fā)生損耗。[11]此外,在轉讓以后,權利人亦難以保證其對知識產(chǎn)權的占有、支配地位。

        第二,知識產(chǎn)權融資租賃模式雙方主體面臨權益保障風險。一是許可方(出租方)面臨著權力喪失與侵權風險。以專利權為例,如果原專利權人將專利權轉讓給出租人(許可方)后,該專利被宣告無效或者過期,那么許可方會面臨著權利喪失的風險。另外原專利權人的專利也會面臨著潛在的侵犯他人專利權的風險。二是轉讓方(承租人、原知識產(chǎn)權人)面臨著技術泄露的風險。由于知識產(chǎn)權的特殊性,其作為融資租賃物一旦泄露非常容易傳播,必須要法律的強制規(guī)定進行規(guī)制。故對轉讓方來說,其轉讓后會面臨知識產(chǎn)權內(nèi)容的泄露等巨大風險,尤其是在專利和商業(yè)秘密方面。

        四、對科技型中小企業(yè)融資的法律規(guī)制

        (一)完善知識產(chǎn)權擔保融資價值評估體系

        1.設立專門的知識產(chǎn)權評估機構

        除了銀行等金融機構及第三方擔保機構進行評估以外,可在科技部下設立專門的知識產(chǎn)權評估機構,組建專業(yè)的鑒定人才隊伍,邀請各領域?qū)I(yè)人士進行價值評估標準的統(tǒng)一,并做好信息共享和公開,在科技部官方網(wǎng)上內(nèi)設置知識產(chǎn)權價值數(shù)據(jù)信息分享數(shù)據(jù)庫,給金融機構提供參考。另外,對于“京津冀”“珠三角”等這種區(qū)域一體化的企業(yè)而言,可以建立該區(qū)域內(nèi)專門的知識產(chǎn)權價值評估機構,吸納該地區(qū)專業(yè)的高校人才和專業(yè)的市場評估分析師,對該地區(qū)的科技型中小企業(yè)的知識產(chǎn)權進行綜合認定,做出合理的價值分析。

        2.設置合理的知識產(chǎn)權價值評估程序規(guī)則

        完善評估體系還需要規(guī)范程序規(guī)則,防止程序混亂和程序空白的情況發(fā)生。首先,明確申請所需的材料以及流程,讓需要進行知識產(chǎn)權價值評估的企業(yè)做好前期準備工作。其次,要規(guī)范評估過程,減少不必要的繁瑣流程,以減輕科技型中小企業(yè)的融資負擔和融資時間。另外,可設置合理的評估期間,要求知識產(chǎn)權價值評估結果必須在限定時間內(nèi)完成。最后,必須要嚴格按照程序流程操作,同時可視情況設置監(jiān)管人,確保順利運行。

        (二)知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款的法律風險防范

        1.明確知識產(chǎn)權質(zhì)押客體范圍

        為防范法律風險,解決知識產(chǎn)權質(zhì)押客體范圍模糊問題,對于能否進行知識產(chǎn)權質(zhì)押的知識產(chǎn)權類型必須加以明文規(guī)定。一方面,可在知識產(chǎn)權質(zhì)權條款后加上“如植物新品種權等其它具有財產(chǎn)性能夠用來質(zhì)押的知識產(chǎn)權”,既可進行概括式列舉。另一方面,為保障交易安全和現(xiàn)實可行性,需明確“正在申請的專利權以及尚未保護的知識產(chǎn)權成果必須要通過申請或獲得保護才能進行質(zhì)押”。以此來保護雙方的交易安全,減少風險,亦是增加科技型中小企業(yè)融資的可行性和可信度。

        2.完善知識產(chǎn)權質(zhì)押登記規(guī)則

        從實體方面而言,為推動科技成果的有效價值轉化,將知識產(chǎn)權質(zhì)押的登記規(guī)則改為“登記對抗主義”,即知識產(chǎn)權擔保權在當事人雙方達成合意時成立,以登記作為對抗第三人的要件,但需交付權利憑證或者訂立合同明確雙方權利義務。[12]從程序方面而言,可設置統(tǒng)一的知識產(chǎn)權質(zhì)押登記機構,并統(tǒng)一登記程序和規(guī)則,將著作權中的財產(chǎn)權、注冊商標專用權以及專利權等其它知識產(chǎn)權類型統(tǒng)一交由國家知識產(chǎn)權局負責。另外,可在國家知識產(chǎn)權局官網(wǎng)下設“知識產(chǎn)權質(zhì)押登記信息查詢平臺”,將企業(yè)知識產(chǎn)權質(zhì)押登記信息按照知識產(chǎn)權類型分類上傳至平臺,以供當事人和公眾進行檢索,緩解因信息不對稱而帶來的交易融資風險。

        (三)知識產(chǎn)權融資租賃的法律風險防范

        1.明確知識產(chǎn)權作為“融資租賃標的”的法律地位

        為緩解法律風險,彌補現(xiàn)有法律制度的不足,必須要明確知識產(chǎn)權在融資租賃中的客體地位。對此,可制定專門的《融資租賃法》來對融資租賃類型的法律關系進行規(guī)制,[13]即便尚不能制定《融資租賃法》,亦可在相關的法律文件中對“以文化產(chǎn)業(yè)進行融資租賃的情形”進行政策支持,以減少其法律風險,加大投資和適用。對于能夠作為融資租賃客體的知識產(chǎn)權應當滿足以下特征:第一,該客體應當容易評估,侵權隱患小,具有可交易性;第二,必須具有市場性,利于交易的展開,能夠帶來收益;第三,必須可依法轉讓,且權屬清晰,權利主體明確。[13](P64)

        2.完善知識產(chǎn)權融資租賃模式及轉讓規(guī)則

        知識產(chǎn)權具有非物質(zhì)性的特性,故其轉讓不能適用動產(chǎn)以交付為生效要件的規(guī)則,但可以借用不動產(chǎn)以登記為生效要件的規(guī)則。故,筆者認為,可以在《融資租賃法》中明確規(guī)定知識產(chǎn)權融資租賃模式,即以售后回租(回許可)的方式為基本模式,可兼采其他可適用的模式,原知識產(chǎn)權人將其知識產(chǎn)權轉讓給出租人(許可方),出租人(許可方)再將該知識產(chǎn)權回租(回許可)給轉讓方,等約定期限到了,轉讓方可再以一定合理價格將其購回。在此過程中,會簽訂兩份合同,一份轉讓合同,一份租賃(許可)合同,但是轉讓必須要經(jīng)過登記才能發(fā)生效力,以便更好的維護當事人雙方的權利。雖然目前我國實踐中大多采用售后回租交易的形式,但也不能否認會出現(xiàn)新的交易形式,如轉租賃等交易形式。

        五、結語

        科技型中小企業(yè)作為非公企業(yè)中發(fā)展形勢最為旺盛的企業(yè)之一,對國民經(jīng)濟的發(fā)展具有重要意義,其融資問題必須要盡快加以規(guī)避和解決?,F(xiàn)如今知識產(chǎn)權作為其融資的重要交易條件之一,有關其法律規(guī)范及制度也應當隨之變化和更改,以此規(guī)范融資法律環(huán)境,鼓勵企業(yè)研發(fā)更多的科技產(chǎn)品,推動我國科技發(fā)展和經(jīng)濟進步。

        對此,一要完善知識產(chǎn)權價值評估體系,設立專門的評估機構,簡化評估程序,確保準確性的同時提高效率,為科技型中小企業(yè)利用知識產(chǎn)權進行融資提供可行性保障;二是改善知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款融資法律環(huán)境,明確質(zhì)押標的范圍,規(guī)范登記制度,減少知識產(chǎn)權質(zhì)押雙方主體的法律風險;三是創(chuàng)設知識產(chǎn)權融資租賃法律環(huán)境,賦予知識產(chǎn)權作為“融資租賃標的”的法律地位,為科技型中小企業(yè)的融資發(fā)展創(chuàng)設良好的法律環(huán)境,以此來促進融資,加強科技競爭實力和企業(yè)整體實力。

        參考文獻

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        作者簡介:彭煜涵(1995-),女,土家族,湖南張家界人,天津工業(yè)大學2018級在讀研究生,法律(法學)碩士。

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