趙彥嘉

摘要：本文通過收集近年來關(guān)于普惠金融與精準(zhǔn)扶貧的相關(guān)文獻(xiàn)，深入探討了普惠金融相關(guān)概念、普惠金融與精準(zhǔn)扶貧的關(guān)系，并就普惠金融在推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧面臨的困難及政策建議等方面進(jìn)行了研究綜述，并對普惠金融與精準(zhǔn)扶貧問題的進(jìn)一步研究給予了展望，旨在為相關(guān)理論與實踐研究提供幫助與啟發(fā)。

2013年11月12日中國共產(chǎn)黨第十八屆中央委員會第三次全體會議上通過的《關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》中，提出了“發(fā)展普惠金融，鼓勵金融創(chuàng)新，豐富金融市場層次和產(chǎn)品”的戰(zhàn)略規(guī)劃，充分體現(xiàn)了黨和國家讓發(fā)展成果更多更公平惠及全體國民的信心與決心，其意義深遠(yuǎn)而重大。

普惠金融是指金融機(jī)構(gòu)以較低、可承受的成本向有金融需求的群體提供相應(yīng)的金融服務(wù)，尤其是針對小微企業(yè)、低收入人群提供相應(yīng)的金融服務(wù)。本文以普惠金融的界定、普惠金融與精準(zhǔn)扶貧的關(guān)系、普惠金融推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧面臨的困難及政策建議等方面為切入點對學(xué)術(shù)界各個學(xué)者的觀點進(jìn)行了闡述和說明，現(xiàn)將研究動態(tài)歸納如下。

1 普惠金融的界定

早在2003年，時任聯(lián)合國秘書長的安南最早提出了“普惠金融”的概念，認(rèn)為“大多數(shù)窮人在獲得儲蓄、信貸、保險等金融服務(wù)方面存在著諸多困難，金融機(jī)構(gòu)有必要消除不良因素，通過普惠金融改善人們的生活”。潘功勝（2015）指出普惠金融是建立系統(tǒng)、全方位的覆蓋所有階層的金融服務(wù)體系，通過政策扶持和完善市場機(jī)制等舉措，不斷擴(kuò)大弱勢群體享受基本金融服務(wù)的機(jī)會，降低其獲得金融服務(wù)的成本，切實保障弱勢群體的權(quán)利。婁飛鵬（2014）認(rèn)為普惠金融具有覆蓋范圍廣、收益低、成本高、潛在風(fēng)險高等特點，與傳統(tǒng)的金融服務(wù)模式有著較大的差異，普惠金融模式難以很好地兼顧商業(yè)的可持續(xù)。吳國華（2013）認(rèn)為普惠金融是國家金融體系的重要內(nèi)容，是保障弱勢群體、弱勢產(chǎn)業(yè)與弱勢地區(qū)使用基礎(chǔ)金融服務(wù)的重要舉措。就金融體系整體而言，普惠金融應(yīng)包括四個核心維度：一是服務(wù)主要面向弱勢群體;二是服務(wù)產(chǎn)品主要為支付結(jié)算、儲蓄、合理貸款、風(fēng)險管理工具以及農(nóng)產(chǎn)品期貨與期權(quán)等;三是供求特征上力求于方便快捷、價格合理、優(yōu)質(zhì)公平等;四是保障機(jī)制的持續(xù)性，國家應(yīng)指導(dǎo)、規(guī)范、約束金融機(jī)構(gòu)，建立長效機(jī)制，促使金融機(jī)構(gòu)履行社會責(zé)任。王穎等（2016）提出普惠金融是為實現(xiàn)讓弱勢群體獲得金融服務(wù)的一種功能。王茜（2016）指出普惠金融是一種理念創(chuàng)新.不同于傳統(tǒng)金融“愛富棄貧”，與傳統(tǒng)的金融服務(wù)模式強(qiáng)調(diào)效益相比，普惠金融更加強(qiáng)調(diào)弱勢群體享受平臺金融服務(wù)的權(quán)利，無論什么階層、群體等應(yīng)當(dāng)獲得公平參與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的機(jī)會。普惠金融是金融制度創(chuàng)新舉措，從國家頂層設(shè)計高度推動立法、實施、監(jiān)管等一系列的金融體系建設(shè)，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)提供非差異性的金融服務(wù)，幫助以往被排斥于金融體系外的客戶群體有機(jī)會融入金融體系中;相較于傳統(tǒng)的金融服務(wù)而言，普惠金融是對金融服務(wù)的一種實踐創(chuàng)新，其目的在于幫助每一個人都能夠獲得無差別的金融服務(wù)，尤其是針對以往無法獲得金融服務(wù)或獲得金融服務(wù)成本較高的弱勢群體，通過構(gòu)建相對完善的金融服務(wù)體系，創(chuàng)新金融服務(wù)方法與渠道，增加金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，使普惠金融服務(wù)覆蓋偏遠(yuǎn)地區(qū)，創(chuàng)新金融服務(wù)產(chǎn)品，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)提供更加有效的金融服務(wù)。

2 普惠金融與精準(zhǔn)扶貧的關(guān)系

精準(zhǔn)扶貧是對粗放式扶貧的反思與改進(jìn)，是結(jié)合貧困區(qū)域、群體實際狀況，通過科學(xué)的方法對貧困幫扶對象的精準(zhǔn)識別、精確幫扶與精確管理的一種新型扶貧模式。2013年，習(xí)近平總書記首次提出了“實事求是、因地制宜、分類指導(dǎo)、精準(zhǔn)扶貧”的重要指示。2014年3月，在兩會代表團(tuán)審議時，習(xí)近平總書記指出“精準(zhǔn)扶貧應(yīng)瞄準(zhǔn)扶貧對象，因地制宜，重點施測”，全面闡釋了精準(zhǔn)扶貧的理念，為精準(zhǔn)扶貧戰(zhàn)略實施明確了方向。為了順利達(dá)成2020年農(nóng)村貧困人口脫貧目標(biāo)，必須轉(zhuǎn)變扶貧工作方法，扭轉(zhuǎn)“大水漫灌”式扶貧為“精準(zhǔn)滴灌”扶貧方式。新時代背景下，實施普惠金融，是打贏扶貧攻堅戰(zhàn)的客觀要求，也是我國金融機(jī)構(gòu)立足金融服務(wù)現(xiàn)狀發(fā)展普惠金融的創(chuàng)新路徑。關(guān)于普惠金融與精準(zhǔn)扶貧的關(guān)系，我國研究學(xué)者從不同的角度和層次提出了自己的見解，主要包括以下幾個方面。

（1）服務(wù)對象的一致性。中國人民銀行衡陽市中支課題組（2018）認(rèn)為，普惠金融是圍繞提升小微企業(yè)、創(chuàng)業(yè)人員、老弱病殘及城市低收入群體而開展的金融服務(wù)，金融精準(zhǔn)扶貧的目的在于使金融服務(wù)惠及更多的地區(qū)和群體，尤其是貧困地區(qū)，提高貧困地區(qū)人口獲得金融服務(wù)的便捷性、有效性，從這個角度來看普惠金融與金融扶貧二者的服務(wù)對象存在重合。

（2）發(fā)展方式的一致性。尤圣光（2016）認(rèn)為，與傳統(tǒng)扶貧無償性、政策性屬性不同，普惠金融并非政策性扶貧，也非無償性扶貧，而是以有償?shù)慕鹑诜?wù)方式，通過市場化運作手段，使金融機(jī)構(gòu)在提供金融服務(wù)的同時獲得利潤。在獲得金融機(jī)構(gòu)貸款資金后，服務(wù)對象通過與勞動歷、土地等生產(chǎn)要素相結(jié)合，將貸款資金投入到農(nóng)業(yè)、工業(yè)生產(chǎn)中，從而創(chuàng)造效益，實現(xiàn)服務(wù)對象經(jīng)濟(jì)狀況的良性發(fā)展。從這個角度來看，金融扶貧“造血”與財政扶貧“輸血”形式存在較大的區(qū)別，充分體現(xiàn)了現(xiàn)代扶貧理念的轉(zhuǎn)變，確保了金融扶貧的效用。

（3）創(chuàng)新要求的一致性。王君（2017）提出農(nóng)村金融信貸產(chǎn)品和服務(wù)不足，免抵押、免擔(dān)保信用貸款等受惠人群實際覆蓋面較小。因此，金融精準(zhǔn)扶貧需要創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和服務(wù)，擴(kuò)大有效信貸需求。同樣，普惠金融服務(wù)的對象也是獲得金融服務(wù)的弱勢群體，同樣需要加大產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，提升金融服務(wù)的可得性。

（4）持續(xù)性要求的一致性。趙賀（2018）提出普惠金融的“可持續(xù)性”強(qiáng)化了扶貧效果。傳統(tǒng)的財政扶貧屬于粗放型、一次性的無償扶貧模式，只具有短期效果，而普惠金融則立足商業(yè)可持續(xù)原則，普惠金融扶貧的可持續(xù)性決定其具有長期效應(yīng)，能夠?qū)崿F(xiàn)政府脫貧、保障金融機(jī)構(gòu)微利、幫助農(nóng)戶增收這三大目標(biāo)有效結(jié)合，這與精準(zhǔn)扶貧的持續(xù)性要求高度一致。

（5）精準(zhǔn)化要求的一致性。趙賀（2018）認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)能夠針對不同地區(qū)和人群的不同致貧情況，因地制宜、因人制宜的提供差異化、有針對性的金融產(chǎn)品和服務(wù)，從而提高貧困地區(qū)金融產(chǎn)品和服務(wù)的精準(zhǔn)性、可獲得性和實用性。普惠金融理論認(rèn)為，農(nóng)村地區(qū)擁有眾多的客戶群體，可根據(jù)農(nóng)戶自身特點設(shè)計出匹配性更好、精準(zhǔn)性更高的金融產(chǎn)品，從而有利于農(nóng)村扶貧工作的進(jìn)行，這與精準(zhǔn)扶貧的精準(zhǔn)化要求高度一致。

3 普惠金融推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧面臨的困難

綜上所述，通過對普惠金融和精準(zhǔn)扶貧的關(guān)系進(jìn)行研究，不難發(fā)現(xiàn)普惠金融在推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧過程中具有一定的效用，但是在實踐中由于以下幾個方面的問題，造成普惠金融推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧的進(jìn)程中仍有一定的阻礙。

3.1 金融產(chǎn)品單一，缺乏創(chuàng)新能力

王小艷（2018）指出由于弱勢群體的貧困狀況、程度存在較大的差異，而且貧困群體脫貧致富的渠道及方式千差萬別，對于金融產(chǎn)品的需求存在較大的差異，因此，僅以提供小額貸款方式向貧困群體提供金融服務(wù)難以真正滿足其需求。同時，金融機(jī)構(gòu)出于貸款資金安全性、盈利性、風(fēng)險性等方面的綜合考慮，提供扶貧小額貸款的積極性不高，扶貧金融服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新驅(qū)動力不足，因此，現(xiàn)階段金融機(jī)構(gòu)提供的扶貧金融產(chǎn)品難以滿足貧困群體的現(xiàn)實需求。人民銀行石家莊中心支行支付結(jié)算處課題組（2017）認(rèn)為我國農(nóng)村金融服務(wù)種類、服務(wù)缺乏創(chuàng)新，提供的金融產(chǎn)品單一，無法滿足農(nóng)村金融服務(wù)需求。當(dāng)前，農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)提供的信貸產(chǎn)品主要包括小額信貸、小額存單質(zhì)押貸款、聯(lián)保貸款及擔(dān)保抵押貸款等形式，但由于農(nóng)村農(nóng)業(yè)產(chǎn)品相對分散、價值較低，抵押難度大，導(dǎo)致農(nóng)民貸款難度大，給金融機(jī)構(gòu)金融管理帶來諸多困難。

3.2信貸資金不足，缺乏激勵機(jī)制

趙賀（2018）認(rèn)為普惠金融推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧的關(guān)鍵在于信貸資金的支持，由于我國扶貧工作所需的資金集中來自于財政資金撥款，而金融機(jī)構(gòu)提供的信貸資金支持較少。尤圣光（2016）指出由于金融機(jī)構(gòu)趨于利潤最大化的內(nèi)在需求，農(nóng)村、偏遠(yuǎn)地區(qū)對金融機(jī)構(gòu)的吸引力不足，而政府提供的優(yōu)惠政策缺乏較強(qiáng)的吸引力，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新金融產(chǎn)品、服務(wù)的內(nèi)在動力不足，在農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新上積極性不高。同時，由于部分地區(qū)財政緊張，金融機(jī)構(gòu)所提供的信貸政策得不到地方財政政策的支持，進(jìn)而損害了金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新信貸服務(wù)的積極性與主動性。

3.3 金融體系不健全，缺乏風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制

陳建偉等（2017）認(rèn)為在我國金融體制改革中，農(nóng)村銀行逐步退出了農(nóng)村市場，由農(nóng)村信用社取代了農(nóng)村銀行的地位，占據(jù)了農(nóng)村市場信貸服務(wù)的主導(dǎo)地位，因此，農(nóng)村信用社在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著重要的作用，然而農(nóng)村信用社在農(nóng)村貧困群體扶貧過程中未能發(fā)揮出應(yīng)有的作用。曾之明等（2017）認(rèn)為農(nóng)村金融服務(wù)補(bǔ)償機(jī)制尚不健全，雖然黨和國家出臺了一些惠農(nóng)利民政策，但未能從根本上解決農(nóng)村金融服務(wù)發(fā)展不足的問題，究其原因是由于國家對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)扶持力度不足，優(yōu)惠政策所提供的資金與利益無法彌補(bǔ)金融信貸服務(wù)所產(chǎn)生的成本與經(jīng)營性損失，進(jìn)而影響了金融機(jī)構(gòu)的積極性。

3.4 政策制度缺失，缺乏財政投入

夏詩園（2018）認(rèn)為我國普惠金融服務(wù)提供機(jī)構(gòu)生存與發(fā)展環(huán)境有待進(jìn)一步改善。首先，普惠金融相關(guān)法律法規(guī)亟待進(jìn)一步健全和完善;其次，信用中介體系和信用擔(dān)保機(jī)制不健全;最后，缺乏明確的法律約束和信用懲罰機(jī)制。孟凡訓(xùn)（2016）認(rèn)為地方政府財政緊張，尤其是2014年扶貧資金管理改革后，扶貧目標(biāo)、任務(wù)、資金、權(quán)責(zé)“四到縣”政策的落實，在扶貧資金貼息、風(fēng)險補(bǔ)償與擔(dān)保功能等方面，地方政府能夠協(xié)調(diào)的空間逐步壓縮，難以充分發(fā)揮其作用。

4 普惠金融推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧的政策建議

針對上述普惠金融推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧過程中遇到的困難，專家學(xué)者對此進(jìn)行了分析討論，并針對上述困難提出了各自的解決政策建議，具體包括以下幾個方面。

（l）鼓勵金融創(chuàng)新，豐富金融產(chǎn)品。人民銀行石家莊中心支行支付結(jié)算處課題組（2017）認(rèn)為針對農(nóng)村金融市場需求多樣化、多層次的金融服務(wù)的現(xiàn)實情況，地方政府應(yīng)加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的扶持力度，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在貧困地區(qū)加大貧困地區(qū)貸款投入量，加快貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、審批環(huán)節(jié)、利率定價及激勵約束機(jī)制等方面的創(chuàng)新，積極尋求農(nóng)產(chǎn)品抵押物、擔(dān)保品價值低的難題;積極推動產(chǎn)業(yè)扶貧，增加信貸資金承載主體。

（2）增加信貸資金，完善激勵機(jī)制。夏詩園（2018）指出充足的資金來源是發(fā)展普惠金融的基礎(chǔ)和保障，通過積極的貨幣政策，借助各種政策性金融性債券，通過各種形式的債務(wù)、股權(quán)與資產(chǎn)形式，是拓展扶貧資金來源的重要渠道。尤圣光（2016）指出金融扶貧政策應(yīng)建立在有效引導(dǎo)和激勵機(jī)制基礎(chǔ)上。金融扶貧政策的出臺和實施離不開政府的引導(dǎo)與主導(dǎo)作用，因此，政府應(yīng)積極發(fā)揮自身優(yōu)勢，不斷完善相關(guān)政策，引導(dǎo)、激勵、監(jiān)督各項扶貧工作的落實。針對在扶貧工作中做出卓越貢獻(xiàn)的公益金融機(jī)構(gòu)，政府應(yīng)了解其經(jīng)濟(jì)效益情況，并免除相應(yīng)的所得稅的政策。同時，針對農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行等國有大型銀行，政府應(yīng)要求其按一定的比例向貧困地區(qū)投放普惠金融貸款額度，針對超過要求比例的金融機(jī)構(gòu)，政府應(yīng)給予一定的激勵政策，建立健全科學(xué)合理的金融機(jī)構(gòu)績效考核指標(biāo)體系，細(xì)化考核指標(biāo)，注重考核體系的可行性與有效性，切實提高

績效考核體系的實效性。

（3）健全金融體系，增強(qiáng)風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。陳建偉等（2017）認(rèn)為有效推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧需要進(jìn)一步優(yōu)化普惠金融組織體系與市場體系，主要是發(fā)展符合市場發(fā)展規(guī)律的小型金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，建立多層次、覆蓋廣、持續(xù)性高的金融服務(wù)體系，促使金融服務(wù)體系由政府主導(dǎo)向市場主導(dǎo)的轉(zhuǎn)變，引導(dǎo)小額貸款公司、信托公司、典當(dāng)行和融資性擔(dān)保公司擴(kuò)充到金融服務(wù)機(jī)構(gòu)中，金融服務(wù)內(nèi)容由簡單的資金支持逐步擴(kuò)展到非金融性服務(wù)，不斷提升金融機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù)的深度與廣度。陳華等（2017）認(rèn)為在發(fā)展普惠金融的同時，應(yīng)建立健全風(fēng)險分散補(bǔ)償機(jī)制，積極發(fā)揮商業(yè)保險在風(fēng)險分散管理中的作用，降低金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營性風(fēng)險，提高金融機(jī)構(gòu)防控風(fēng)險的能力，有效化解金融機(jī)構(gòu)提供普惠金融服務(wù)的風(fēng)險。通過建立國家財政補(bǔ)貼機(jī)制，加強(qiáng)地方政府在金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險分擔(dān)中的作用，不斷提高金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理水平，提升金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對突發(fā)事件的應(yīng)急處置能力，化解金融風(fēng)險發(fā)生幾率。

（4）完善政策制度，增加財政投入。陳華等（2017）提出完善相關(guān)政策體系，推進(jìn)金融監(jiān)管變革對于合法有效促進(jìn)精準(zhǔn)扶貧具有一定的必要性。加大普惠金融政策扶持力度，發(fā)揮各項政策合力作用，提高貧困地區(qū)民生保障水平。趙賀（2018）提出將普惠金融扶貧應(yīng)與財政扶貧相結(jié)合，從而促進(jìn)精準(zhǔn)扶貧更好的發(fā)展。我國傳統(tǒng)的扶貧模式為財政扶貧，財政扶貧在我國的扶貧工程中發(fā)揮了極其重要的作用，但財政扶貧的政府主觀性太強(qiáng)，層層下放后資金使用效率大打折扣，且財政扶貧是一種“輸血式”扶貧，無法從根本上解決貧困問題。而精準(zhǔn)扶貧的關(guān)鍵所在就是要讓貧困人口自身具備脫離貧困的能力，普惠金融扶貧恰恰是一種“輸血式”扶貧，能夠為貧困群體以自身能力脫離貧困提供更多的機(jī)會。因此，在精準(zhǔn)扶貧的號召下，不僅需要財政專項資金的投入，還需要普惠金融扶貧的大力加持，增加貧困群體自我發(fā)展的機(jī)會。

5 結(jié)語

綜上所述，關(guān)于我國普惠金融與精準(zhǔn)扶貧的問題研究學(xué)術(shù)界展開了深入的探討，本文主要從普惠金融的界定、普惠金融與精準(zhǔn)扶貧的關(guān)系、普惠金融推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧面臨的困難及政策建議等方面進(jìn)行了研究綜述。從對普惠金融的界定梳理，大部分學(xué)者認(rèn)為普惠金融是較為適合解決精準(zhǔn)扶貧的一種手段。

普惠金融與精準(zhǔn)扶貧的關(guān)系主要包括：服務(wù)對象的一致性、發(fā)展方式的一致性、創(chuàng)新要求的一致性、持續(xù)性要求的一致性、精準(zhǔn)化要求的一致性。通過對其關(guān)系問題的分析，發(fā)現(xiàn)實踐操作中普惠金融在推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧的過程中仍有不少阻礙，主要為金融產(chǎn)品單一，缺乏創(chuàng)新能力;信貸資金不足，缺乏激勵機(jī)制;金融體系不健全，缺乏風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制;政策制度缺失，缺乏財政投入。為了解決如上問題，學(xué)者們紛紛提出自己的不同觀點，主要是通過鼓勵金融創(chuàng)新，豐富金融產(chǎn)品;增加信貸資金，完善激勵機(jī)制;健全金融體系，增強(qiáng)風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制以及完善政策制度，增加財政投入四個方面進(jìn)行。

通過對各個學(xué)者文獻(xiàn)的綜述，發(fā)現(xiàn)普惠金融模式是有效解決精準(zhǔn)扶貧的重要手段之一，但是在實踐過程中，政府應(yīng)當(dāng)完善激勵機(jī)制，鼓勵金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，豐富信貸產(chǎn)品，更加適應(yīng)貧困地區(qū)的金融模式，同時增加財政資金的投入，促使信貸資金和財政資金扭成一股合力，從而彌補(bǔ)信貸資金不足的現(xiàn)狀。金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)完善金融體系，從多角度對貧困地區(qū)進(jìn)行資金的輸入，提高貧困地區(qū)脫貧的精準(zhǔn)性，同時增強(qiáng)風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，如豐富貧困地區(qū)保險制度等，降低金融系統(tǒng)性風(fēng)險的發(fā)生概率。