張舂梅

摘要：新形勢(shì)下商業(yè)銀行的運(yùn)作遭遇巨大風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，主要來(lái)自于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，這也是商業(yè)銀行發(fā)展中亟待解決問(wèn)題，否則就會(huì)加大銀行的資金風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，不利于商業(yè)銀行效益的增長(zhǎng)。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是重中之重，更新管理思路，完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，確保風(fēng)險(xiǎn)管理遵循相關(guān)的法律法規(guī)，增強(qiáng)內(nèi)部控制，最大程度降低商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。本篇文章以新經(jīng)濟(jì)形勢(shì)為落腳點(diǎn)，分析了商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理不足之處，提供了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的新思路，僅供參考。

關(guān)鍵詞：新形勢(shì);商業(yè)銀行;合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理;新思路

在合規(guī)管理，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于開展“鞏固治亂象成果促進(jìn)合規(guī)建設(shè)”的大背景、新經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，商業(yè)銀行所面臨的市場(chǎng)環(huán)境極為復(fù)雜，內(nèi)控失效，挪用資金、私用印章內(nèi)外勾結(jié)、銷售飛單等違規(guī)現(xiàn)象滋長(zhǎng)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不斷提升，這種情況下商業(yè)銀行就必須加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)識(shí)別和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)能力，制定完善的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，懲戒力度要提升，從而達(dá)到有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。商業(yè)銀行的一切活動(dòng)都要遵守法律法規(guī)，按照銀行制定的各種標(biāo)準(zhǔn)去辦事，不能有違背自律標(biāo)準(zhǔn)的行為，我們將其稱為合規(guī)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義，尋找新思路是風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，內(nèi)部控制會(huì)更加到位，有效的防范和減少不符合法規(guī)事件出現(xiàn)，及時(shí)的彌補(bǔ)不合規(guī)行為所產(chǎn)生后果，提高商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平和效率。

一、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理不足之處

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)制度建設(shè)是商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的主要手段，可是從銀行違規(guī)案例來(lái)看，商業(yè)銀行內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理還不完善，存在著思想上不重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)源頭變得越來(lái)越多，與銀行監(jiān)管委員會(huì)要求相去甚遠(yuǎn)，嚴(yán)重地影響商業(yè)銀行穩(wěn)定發(fā)展。

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念存在偏差

一是重業(yè)績(jī)，輕風(fēng)控。商業(yè)銀行自上到下對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)缺乏全面性和深入性，管理意識(shí)淡薄，把精力都放在了提升業(yè)績(jī)上，長(zhǎng)期忽視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行關(guān)注的是業(yè)績(jī)，活動(dòng)都是沖著完成經(jīng)營(yíng)任務(wù)和目標(biāo)，拓展業(yè)務(wù)中為了實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，有時(shí)會(huì)觸碰法律紅線，做出一些違規(guī)的行為，為了實(shí)現(xiàn)短期利益置合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)于不顧。

二是重整改，輕防范。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理以事后為主，對(duì)已產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行懲罰或者處理，以便達(dá)到更好的控制風(fēng)險(xiǎn)效果，提前預(yù)防和事中控制風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)有待提高。事后管理風(fēng)險(xiǎn)最大的問(wèn)題在于，已經(jīng)產(chǎn)生的損失是無(wú)法追回的，效果遠(yuǎn)不如通過(guò)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，預(yù)防和管理銀行風(fēng)險(xiǎn)。

三是重基層，輕機(jī)關(guān)，商業(yè)銀行合規(guī)管理往往將重點(diǎn)放在基層工作人員身上，高層的約束不是很嚴(yán)格，而領(lǐng)導(dǎo)層掌握著經(jīng)營(yíng)大權(quán)，一旦引起合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，其危害性遠(yuǎn)超普通員工。如山西省某支行原行長(zhǎng)李偉伙同金融掮客們，通過(guò)偽造客戶印章等非法手段，非法盜取客戶存款3000萬(wàn)元，用于投資辦廠和支付引資高額利息，給建設(shè)銀行造成重大資金風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)損害。

（二）管理框架和制度不夠健全

任何管理工作都需要制定行之有效制度，其是保障管理成效的基礎(chǔ)條件，商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理也不例外。當(dāng)前商業(yè)銀行合規(guī)管理制度還不健全，自上而下管理體系尚未形成，很少會(huì)設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)管理部門，管理框架有一定的缺陷，未能實(shí)現(xiàn)全方位和系統(tǒng)化管理。商業(yè)銀行的合規(guī)管理權(quán)責(zé)不是很分明，參與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門比較多，主要包括信貸、財(cái)務(wù)、企業(yè)等，自我管理和自我監(jiān)督，統(tǒng)籌管理的能力不強(qiáng)，重復(fù)管理多，有些交叉部分責(zé)任劃分不清晰，管理人員思想松懈，互相推諉，還容易出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理空白。商業(yè)銀行內(nèi)部制定的個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度脫離實(shí)際需要，可操作性低，不能達(dá)到防范和監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)要求，未完善激勵(lì)制度和獎(jiǎng)懲制度，內(nèi)部出現(xiàn)違規(guī)行為只要沒(méi)有引起大的損失，基本上都會(huì)大而化小，懲戒力度不夠。[1]

二、新經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理新思路

（一）提高合規(guī)管理意識(shí)

商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)宣傳和教育，提高領(lǐng)導(dǎo)和全體工作人員的合規(guī)意識(shí)，這是增強(qiáng)合規(guī)管理成效的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行要將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理滲透到企業(yè)文化中，既要促使全體人員主動(dòng)遵守相關(guān)法律法規(guī)，言行符合銀行制定的行為標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，又要強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督和管理，兩者有效互動(dòng)，減少監(jiān)管漏洞。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理要明確各項(xiàng)要求，商業(yè)銀行在抓業(yè)務(wù)的同時(shí)兼顧合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，平時(shí)要組織員工學(xué)習(xí)相關(guān)的法律法規(guī)，熟悉合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容，金融活動(dòng)中自覺(jué)遵循合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)提出要求。商業(yè)銀行的合規(guī)管理人員跟蹤相關(guān)法律和準(zhǔn)則，不違規(guī)的情況下發(fā)展金融業(yè)務(wù)。[2]

（二）建立健全合規(guī)管理機(jī)制

商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理需要制度支撐，根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際需求，結(jié)合相關(guān)的法律法規(guī)，制定行之有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，確保其有很強(qiáng)的操作性，可以落實(shí)到銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行要設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)管理部門，與銀行的業(yè)務(wù)劃清界限，給予合規(guī)管理部門一定的權(quán)限，比如查看與合規(guī)管理相關(guān)的資料和信息，其他部門做好配合工作，有助于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理效率提升。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有權(quán)利調(diào)查一切可能的違規(guī)行為，這個(gè)過(guò)程中如果發(fā)現(xiàn)了違反法律的行為需要上報(bào)給相關(guān)部門。銀行高層要支持合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)要以身作則，將個(gè)人納入到合規(guī)管理范圍內(nèi)，接受合規(guī)監(jiān)管，消除合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的畏懼心理。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理要完善框架，建立自上而下的管理制度，分析合規(guī)管理存在問(wèn)題，有針對(duì)性的改進(jìn)和完善制度，融入到業(yè)務(wù)活動(dòng)，明確各個(gè)部門和崗位在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，推行問(wèn)責(zé)機(jī)制。銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制定激勵(lì)機(jī)制，獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰要透明化，只要違規(guī)就要追究責(zé)任，嚴(yán)厲的處罰，同時(shí)獎(jiǎng)勵(lì)在銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中言行都合規(guī)的員工。拓展業(yè)務(wù)中重視風(fēng)險(xiǎn)管理，績(jī)效考核不能只關(guān)注業(yè)務(wù)，把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理納入到績(jī)效中，作為一個(gè)重要的標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)員工排查制度的建立健全，鼓勵(lì)員工檢舉違規(guī)行為，全體人員加入合規(guī)管理監(jiān)督，創(chuàng)造良好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境。此外，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理借助互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)，做好風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和控制，確定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，分析風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)等，員工的合格操作量化考核，通過(guò)系統(tǒng)數(shù)據(jù)分析和處理評(píng)估滿不滿足合規(guī)要求。[3]

三、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，新經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下商業(yè)銀行需要提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，根據(jù)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)的實(shí)際需求，把合規(guī)管理融入企業(yè)文化，增強(qiáng)全體員工合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，主動(dòng)參與風(fēng)險(xiǎn)管理，還要建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)行問(wèn)責(zé)制和獎(jiǎng)懲制度，有效控制違規(guī)事件發(fā)生。

參考文獻(xiàn)：

[1]傅劍舜探析新形勢(shì)下商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的新思路[J]經(jīng)濟(jì)師，2018，358（12）：157+161

[2]路晨蓉強(qiáng)化商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的路徑探討[J].青海金融，2018（7）：38-40.

[3]葉雄杰.構(gòu)建商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的途徑分析[J]商業(yè)會(huì)計(jì)，2016（21）：39-41.