張俊永

摘要：隨著經(jīng)濟下行期的持續(xù)延續(xù)，金融機構的信貸資產逾期和不良的暴露也持續(xù)加劇，且逐漸由中小企業(yè)向大中型企業(yè)發(fā)展，由民營企業(yè)向國有企業(yè)逐步蔓延。這既是經(jīng)濟發(fā)展周期的必然規(guī)律，也是當前特定經(jīng)濟環(huán)境下的必然產物。金融機構頻繁出現(xiàn)暨債務人主動不償還銀行到期本金和利息，逼迫銀行為其展期、減免息、弱化擔保條件等行為。

關鍵詞：新形勢;銀行核心競爭力;業(yè)務轉型

中圖分類號：F830 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2019）015-0330-01

一、資產質量管控能力是銀行轉型發(fā)展的核心競爭力

在當前的大環(huán)境下，金融機構各個行業(yè)的債務人都在國家全面去產能的大背景下痛苦的支持著，能夠正常支付銀行利息、到期能夠還本續(xù)貸的企業(yè)，已經(jīng)是銀行眼中較為奢侈的良好企業(yè)。銀行的信貸客戶中出現(xiàn)欠息和逾期的數(shù)量和頻率都在持續(xù)上升，不少企業(yè)停產、關門或“怠速”運行，銀行的信貸資產質量的向下遷徙對金融機構利潤總額的影響持續(xù)加大。加之利率市場化和互聯(lián)網(wǎng)金融的多方?jīng)_擊，銀行已經(jīng)被逼上了轉型發(fā)展之路。在當前銀行轉型發(fā)展的關鍵時期，信貸資產的管控能力已經(jīng)成為銀行和金融機構的核心競爭力。

二、造成當前債務人主動違約的幾種因素

（一）經(jīng)濟下行期，行業(yè)整體不景氣，企業(yè)經(jīng)營利潤空間進一步縮小，用于還本付息的現(xiàn)金流不充分。從棗莊當?shù)氐膶嶋H情況來看，部分優(yōu)質中小企業(yè)可以使用政府提供的還貸周轉資金，但審批流程和辦理周期較長。多數(shù)中小民營企業(yè)的到期還貸資金均為過橋資金或民間借貸，資金成本極高。

（二）部分銀行抽貸，致使債務人有錢不敢還款。目前各家金融機構的抽貸現(xiàn)象仍然比較嚴重，特別是異地股份制中小銀行，表現(xiàn)的尤其突出。被抽貸的不僅僅是民營企業(yè)，部分國有企業(yè)也在被抽之列。如此環(huán)境下的借款人，最擔心的事情就是還了貸款后被銀行抽貸，所以部分借款人有錢也不愿意、不敢還貸。

（三）債務人所屬行業(yè)受國家去產能政策影響顯著，銀行存量貸款面臨壓縮和退出。棗莊作為“一黑一灰”（煤炭、水泥）的特殊產業(yè)結構，決定了當前受產能過剩沖擊的壓力相對較大，棗莊當前的大部分國有煤炭、水泥生產企業(yè)，近兩年基本上在金融機構沒有新增授信，多數(shù)銀行貸款都被壓縮額度甚至收回不再貸。

（四）不排除部分企業(yè)也想逃廢銀行債務。受全國房地產、鋼鐵、水泥行業(yè)不景氣的大環(huán)境影響，多數(shù)生產加工企業(yè)的經(jīng)營保持微利甚至虧本狀態(tài)，且多數(shù)生產經(jīng)營企業(yè)在前些年銀行金融機構的扶持下，生產產能和鋪底流動資金已全面擴張，短時期內不可能實現(xiàn)壓縮產能或行業(yè)退出，只能勉強支撐生產運營。部分企業(yè)想通過先轉移優(yōu)質資產再走破產重整路子來逃費銀行債務。

三、銀行的應對措施

（一）區(qū)別對待國有企業(yè)和民營企業(yè)的破產重整。國有企業(yè)的生產經(jīng)營是在政府主管部門的監(jiān)督下進行的，一般不存在國有資產流失或資產私有化的情況發(fā)生，以債務重整等其他方式化解和擺脫困境不為是方法之一。但銀行作為國有企業(yè)的最大債務人，也應該對企業(yè)的債務重整有明確的態(tài)度，對存量債務的化解以及重整后的新法人從銀行征信、銀行信貸政策等多手段進行約束。但民營企業(yè)則不然，多數(shù)民營企業(yè)老板經(jīng)營多年，企業(yè)業(yè)主在經(jīng)營過程中有意回避個人名下的資產積累，有效資產轉移現(xiàn)象明顯。

（二）對生產經(jīng)營正常且行業(yè)政策不受限企業(yè)，暫無還本能力的企業(yè)繼續(xù)給予信貸支持。除了銀行信貸政策明確要求壓縮退出的行業(yè)客戶，對于信貸政策支持或審慎支持行業(yè)客戶，只要是誠實守信，還款意愿良好的客戶，銀行應繼續(xù)給予信貸資金支持。但如果銀行對此類企業(yè)也一味的考慮信貸資金風險問題，對到期貸款不做區(qū)分的“一抽了之”的話，往往就會爆發(fā)連鎖反應，波及其他金融機構，使本來可持續(xù)經(jīng)營的企業(yè)陷入僵局。

（三）對正常生產但行業(yè)政策受限客戶，在續(xù)貸的前提下加大與借款人的談判力度，逐步壓縮授信額度，在“不死”的前提下逐步退出。首先要判斷企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展是否存在實質性的核心風險。對不存在實質性風險的客戶，雖然信貸政策受限，但金融機構也應該給予積極的信貸支持，可在授信額度上逐步壓縮，在風險緩釋措施上加以完善，協(xié)助企業(yè)維持合理的金融負債額度，共同度過經(jīng)濟下行的困難期。

（四）對雖能正常生產但實際處于嚴重虧損狀態(tài)的僵尸企業(yè)，建議根據(jù)實際情況提前退出，爭取信貸資產保全的主動性。此類存在實質性經(jīng)營風險的客戶，部分金融機構迫于考核的壓力，往往不愿意提前暴露或首先暴露，但拖到最后往往失去了最佳的保全機會。銀行機構一旦判斷確定企業(yè)出現(xiàn)了實質性且不可挽回的經(jīng)營問題，應當及時采取相應措施，特殊情況下可以提前終止借款合同，盡快啟動訴訟保全程序，盡可能爭取第一手保全資產，為日后的核銷處置程序爭取主動。

（五）對持續(xù)經(jīng)營但還款意愿顯著有問題的企業(yè)，要采取必要的法律手段，堅持退出并給予打擊。從棗莊目前的實際情況來看，這類企業(yè)也不在少數(shù)。明明正常生產經(jīng)營，也有一定的現(xiàn)金流，但就是有意拖欠銀行借款利息甚至是本金，還一味要求銀行展期或降息。一段時期內銀行也比較被動。對于這類企業(yè)，銀行金融機構要以寧可把貸款主動劃入不良的決心，也要把此類企業(yè)和企業(yè)主給予堅決打擊，打入失信名單，讓此類企業(yè)和企業(yè)主在社會中沒有生存空間。

四、新形勢下銀行業(yè)務轉型期的幾個需要適應的問題

（一）對銀行不良資產要敢于暴露。經(jīng)濟下行期信貸資產質量的下遷，是市場規(guī)律也是必然產物，銀行沒有必要去過分地掩飾，但政策上和節(jié)奏上的合理調控，是完全有必要也是完全可行的。對于存在實質性風險的潛在不良資產，銀行各級管理人員應該以主動揭示，敢于承擔，及早介入，積極化解的態(tài)度去正面應對。

（二）加大核銷資產的權力追溯。目前金融機構大多在資產核銷和處置階段會傾注大量的人力和物力，但不良資產核銷以后，對雖有追索權利的資產關注較少。特別是金融機構二級分行以下的保全人員力量為數(shù)不足，造成了當前銀行機構大量有追索權核銷資產追索不力的現(xiàn)狀。

（三）深化業(yè)務轉型，持續(xù)提升價值創(chuàng)造能力。銀行已經(jīng)被市場逼上轉型發(fā)展之路，唯有堅持業(yè)務創(chuàng)新，多渠道共同發(fā)力，最大程度地壓縮銀行經(jīng)營成本，以最經(jīng)濟的方式獲取相對較高經(jīng)營利潤，是實現(xiàn)金融機構可持續(xù)發(fā)展的必由之路。