華雅琴

摘要：當前我國小微企業(yè)數(shù)量眾多，大多從事的是簡單地加工行業(yè)。其特點是以民營資本為主，家族式管理現(xiàn)象突出。本文從商業(yè)銀行“五貸一透”大數(shù)據(jù)產(chǎn)品出發(fā)，討論了商業(yè)銀行如何防范小微企業(yè)大數(shù)據(jù)產(chǎn)品風險。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 風險防范

“五貸一透”指信用貸、善融貸、創(chuàng)業(yè)貸、POS貸、稅易貸、結(jié)算透等一系列小額無抵押信貸產(chǎn)品，是建設銀行針對小微企業(yè)推出的信貸產(chǎn)品。基丁大數(shù)據(jù)平臺的運用，“五貸一透”等大數(shù)據(jù)產(chǎn)品將風險控制理念貫穿于客戶營銷、信貸審批及貸后管理的全流程作業(yè)，有效提高了對小企業(yè)客戶的風險管理水平。但牛命周期短、抗風險能力弱等特性，決定了小微企業(yè)信貸風險具有不確定性。

一、商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險的原因

（一）小微企業(yè)的因素

我國小微企業(yè)數(shù)量眾多，大多從事的是簡單地加工行業(yè)，這些行業(yè)具有相對的穩(wěn)定性。同時，容易受到小微企業(yè)上下游的影響。當市場發(fā)牛變化時，也隨之發(fā)牛變化，缺乏相應的抗風險能力。另外，小微企業(yè)缺乏有效地管理，家族式管理現(xiàn)象突出。小微企業(yè)的實際控制人有絕對地話語權(quán)，重要決策往往南其一人決定，一旦出現(xiàn)問題，會對整個小微企業(yè)產(chǎn)牛致命的影響。比如，追求高額回報轉(zhuǎn)移貸款用途，或者把貸款挪作他用。

（二）商業(yè)銀行的因素

銀行間的競爭日趨激烈。為了爭取到更多地業(yè)務，客戶經(jīng)理主動上門營銷產(chǎn)品、提供服務，這些客戶經(jīng)理把授信作為主要營銷于段，迫丁經(jīng)營業(yè)績的壓力。銀行對小微企業(yè)本身的情況、小微企業(yè)實際控制人的背景調(diào)查不夠了解，還款來源也沒調(diào)查清楚。

綜上所述，小微企業(yè)和商業(yè)銀行之間存在著很大程度的信息不對稱。這種信息不對稱，導致了小微企業(yè)信貸風險的存在。怎么消除這種信息不對稱呢？商業(yè)銀行要將風險控制理念貫穿丁客戶營銷、信貸審批及貸后管理的全流程作業(yè)。

二、小微企業(yè)信貸風險防范措施

（一）上門營銷（貸前調(diào)查）

1.小微企業(yè)的實際控制人。我們知道小微企業(yè)本身規(guī)模較小，小微企業(yè)實際上由一人控制，詳細了解該小微企業(yè)的實際控制人。上門營銷時，銀行信貸客戶經(jīng)理與小微企業(yè)實際控制人交談時，可以了解小微企業(yè)實際控制人的背景。另外，也要關(guān)注小微企業(yè)控制人的家庭成員及其相關(guān)的背景。

注重實際控制人的從業(yè)經(jīng)歷和個人信譽，要關(guān)注實際控制人資信不良、涉足民間高息借貸等造成的交叉違約風險。有效甄別小微企業(yè)實際控制人。認真落實實際控制人的個人信用、品質(zhì)、嗜好等、關(guān)注企業(yè)主家庭資產(chǎn)情況。關(guān)注小微企業(yè)是否存在與其他關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)牛非公允性的關(guān)聯(lián)交易，并向關(guān)聯(lián)方利益輸送，轉(zhuǎn)移資金和利潤。

2.小微企業(yè)。我國小微企業(yè)數(shù)量眾多，大多從事的是簡單地加工行業(yè)。強化客戶主體合規(guī)驗證。一是對企業(yè)經(jīng)營資質(zhì)、營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證等內(nèi)容進行分析判斷，特別是企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照。商業(yè)銀行信貸客戶經(jīng)理對企業(yè)掛在墻上的營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍有很深的印象，與企業(yè)申請的貸款用途相比較看是否在其經(jīng)營范圍之內(nèi)，二是重視客戶規(guī)模等級管理，對短期跨越式發(fā)展且接近規(guī)模臨近點的客戶應持審慎態(tài)度。三是正確認定行業(yè)歸屬。分析判斷關(guān)鍵核心在丁行業(yè)內(nèi)涵與企業(yè)實際經(jīng)營內(nèi)容相吻合，當企業(yè)主營業(yè)務發(fā)生變化的時候，應從銷售收入著于，判斷客戶行業(yè)歸屬是否正確。

注重把握企業(yè)市場定位，提高準入門檻，防范信貸風險。在產(chǎn)品政策基礎(chǔ)上對企業(yè)準入設置明確條件，可同時配套設置一些基本量化指標，如個人資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營流水數(shù)額、企業(yè)凈資產(chǎn)等。

另外，也要關(guān)注小微企業(yè)的成長性。首先選擇符合國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整及產(chǎn)業(yè)升級方向的小企業(yè)，制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)中的優(yōu)質(zhì)小企業(yè)，重點發(fā)展“衣、食、住、行、休”等新牛領(lǐng)域類的服務業(yè)，同時關(guān)注此類領(lǐng)域內(nèi)的上、下游企業(yè)。

關(guān)注偏離主營業(yè)務的企業(yè)。受管理能力、宏觀政策的把握等因素的影響，小微企業(yè)多業(yè)經(jīng)營難以達到預期日標，導致主次不清，風險較大。

關(guān)注多家銀行授信的企業(yè)。多頭授信慫恿小微企業(yè)違規(guī)使用信貸資金，盲日擴張，銀行難以掌握企業(yè)真實的現(xiàn)金流，加劇信貸資金風險。關(guān)注過度授信、多頭授信風險，包括個人經(jīng)營性貸款、個人助業(yè)貸款、個人消費貸款、信用卡等，關(guān)注個人關(guān)聯(lián)賬戶資金流向的跟蹤監(jiān)測情況。

關(guān)注關(guān)聯(lián)互保的企業(yè)。同一地域、同一行業(yè)中普遍存在小微企業(yè)互保關(guān)系，關(guān)聯(lián)風險較大。

3.小微企業(yè)財務核算。商業(yè)銀行除了關(guān)注小微企業(yè)的財務報表以外，還應該最大限度地實地了解小微企業(yè)。強化早期預警系統(tǒng)的應用，加強動態(tài)監(jiān)控，重點監(jiān)控企業(yè)的電表、水表、工資表、稅單及代發(fā)工資的變動情況，是否存在拖欠稅費、工資等現(xiàn)象。

關(guān)注數(shù)據(jù)真實性風險。首先看資產(chǎn)負債表，貸款銀行不超三家，看企業(yè)的資產(chǎn)和負債是否匹配;計算其資金的流動性及企業(yè)的償債能力;利潤表需要關(guān)注的是小微企業(yè)的主營業(yè)務收入和其他業(yè)務收入，主業(yè)分明，主業(yè)業(yè)務收入一定要占據(jù)大部分。其次要充分發(fā)揮會計結(jié)算柜臺的預防風險的第一道防線，關(guān)注該企業(yè)的往來賬戶，其往來賬戶中有沒有房地產(chǎn)公司、小額擔保公司，同時關(guān)注上下游客戶，特別是其上下游客戶對該企業(yè)的評價。防投資過度，近兩年投資過度，涉足房產(chǎn)，涉足民間借貸和民間融資的客戶;防出現(xiàn)重要風險信號，如違約、拖欠、涉訴等。

關(guān)注償債能力不足風險。一方面，注重對小微企業(yè)客戶現(xiàn)金流量、非財務指標的分析，綜合判斷客戶的實際償債能力。另一方面，倡導以本行為主辦行的理念，關(guān)注基本賬戶開設和結(jié)算監(jiān)測情況。強化對現(xiàn)金流的控制，重點關(guān)注銷售回款。

除了關(guān)注小微企業(yè)的財務核算外，非財務信息也要關(guān)注。信貸客戶經(jīng)理上門營時，會接觸到大量非財務信息，需要客戶經(jīng)理合理辨別，形成自己的判斷，必要時也可聯(lián)系商業(yè)銀行的風險崗位人員共同判斷。

三、信貸審批

商業(yè)銀行現(xiàn)在信貸的審批權(quán)都在分行，但是跟小微企業(yè)密切接觸的還是信貸客戶經(jīng)理，對丁一筆貸款來說，信貸客戶經(jīng)理從頭跟到尾，如若發(fā)生信貸風險，由具體的個人去追回這筆貸款。同時，把會計前臺結(jié)算作為風險防范的第一線，業(yè)務部門作為風險防范的第二線，審計部門作為第三道防線，從而有效避免違約情況的發(fā)牛。

強化信貸業(yè)務的流程規(guī)范。一是強調(diào)信貸產(chǎn)品政策的遵循性。在進行產(chǎn)品合規(guī)性分析判斷時，應通過審查產(chǎn)品底線的要求，貫徹優(yōu)化信貸風險資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、促進小企業(yè)風險與收益平衡的目標。二是強調(diào)貸款用途的合規(guī)性。仔細甄別名義用途掩蓋下真實貸款用途，重點分析判斷貸款額度是否合理，是否有關(guān)聯(lián)第三方，是否有在建同定資產(chǎn)項目，申請貸款理由是否充分，是否有挪用資金記錄等。三是強調(diào)擔保的合規(guī)性。重點關(guān)注客戶是否符合信用方式的辦理條件，追加的抵質(zhì)押物是否真實存在，抵質(zhì)押人對該抵質(zhì)押物是否擁有完全的所有權(quán)，抵質(zhì)押程序是否合法完整，抵質(zhì)押率是否滿足要求。

四、貸后管理

在信貸發(fā)放后，信貸客戶經(jīng)理首先必須關(guān)注貸款用途，充分發(fā)揮會計結(jié)算柜臺作為風險防范的第一線。小微企業(yè)取得貸款以后，結(jié)算賬戶中這筆資金用在哪里，其往來賬戶是什么公司，也要了解。其次，關(guān)注小微企業(yè)在該商業(yè)銀行的日均銀行存款，如果日均銀行存款連續(xù)幾個月不高，那要特別關(guān)注其流動性問題。最后，關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營狀況，信貸客戶經(jīng)理起碼每個星期去拜訪一下企業(yè)，如果發(fā)現(xiàn)有什么不對勁的地方，可以采取必要的措施彌補損失。對小微企業(yè)的檢查應始終貫穿丁整個流程，采取定期與不定期相結(jié)合的原則，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險。

商業(yè)銀行要將風險控制理念貫穿丁客戶營銷、信貸審批及貸后管理的全流程作業(yè)，如此才能有效提高對小企業(yè)客戶的風險管理水平。建立退出機制，隨時掌握貸款持續(xù)性經(jīng)營條件，做到有進有退，進退結(jié)合，以退促進。