中國(guó)建設(shè)銀行北京分行阜成路支行 張瑩

進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，隨著我國(guó)銀行行業(yè)的快速發(fā)展，金融產(chǎn)品成為當(dāng)前商業(yè)銀行發(fā)展的重要途徑，能夠有效提高商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)能力，促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展。在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中，需要采用新技術(shù)、新思維及新方式，重視金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)最大化的銀行營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，減少銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，使商業(yè)銀行能夠朝著更好的方向不斷發(fā)展。雖然金融產(chǎn)品創(chuàng)新能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行帶來(lái)更多的利潤(rùn)，但是也會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)更多風(fēng)險(xiǎn)，其中包括了操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，需要正確對(duì)待金融產(chǎn)品創(chuàng)新，加強(qiáng)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)防控，為商業(yè)銀行的發(fā)展構(gòu)建有利環(huán)境。

1 商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新存在的問(wèn)題

1.1 金融產(chǎn)品缺乏自主研發(fā)

根據(jù)商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看，雖然商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品較多，但是自主研發(fā)的金融產(chǎn)品相對(duì)較少，難以滿足商業(yè)銀行的發(fā)展需求。同時(shí)，部分商業(yè)銀行在創(chuàng)新金融產(chǎn)品的時(shí)候，對(duì)國(guó)外產(chǎn)品進(jìn)行簡(jiǎn)單的模仿，這種金融產(chǎn)品的同質(zhì)性較大，難以突出商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)及特點(diǎn)。在進(jìn)行商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新過(guò)程，需要將市場(chǎng)作為主要導(dǎo)向，將客戶的實(shí)際需求作為中心，但是在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展中，未能做好市場(chǎng)調(diào)查工作，難以全面掌握客戶的需求，再加上市場(chǎng)定位上的差異，導(dǎo)致商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的種類(lèi)及服務(wù)功能都較為相似，不利于商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的持續(xù)發(fā)展[1]。

1.2 產(chǎn)品創(chuàng)新動(dòng)力不足

在以往商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中，未能在做好風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)上，結(jié)合客戶需求及市場(chǎng)情況進(jìn)行綜合分析，積極主動(dòng)地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。根據(jù)以往商業(yè)銀行的產(chǎn)品創(chuàng)新情況來(lái)看，普遍都是推出銀行與第三方物流合作的供應(yīng)鏈融資及結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資，其主要目的是滿足企業(yè)融資的需求，未能推出滿足企業(yè)全面性及綜合性融資需求的產(chǎn)品[2]。同時(shí)，在進(jìn)行融資的時(shí)候，商業(yè)銀行需要對(duì)不同類(lèi)型憑證的真?zhèn)芜M(jìn)行嚴(yán)格檢驗(yàn)，充分了解企業(yè)抵押物的價(jià)值、質(zhì)量及規(guī)格，整個(gè)工作過(guò)程的內(nèi)容比較復(fù)雜，部分工作內(nèi)容已經(jīng)處于銀行專(zhuān)業(yè)范圍之外，無(wú)法進(jìn)行有效的產(chǎn)品創(chuàng)新。

1.3 風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠健全

根據(jù)現(xiàn)狀來(lái)看，部分商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠健全，無(wú)法對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、市場(chǎng)開(kāi)拓和風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問(wèn)題進(jìn)行科學(xué)處理。就具體來(lái)講，商業(yè)銀行各個(gè)部門(mén)的職責(zé)界定過(guò)于模糊，導(dǎo)致商業(yè)銀行工作方面存在一定盲區(qū)；在技術(shù)處理方面，技術(shù)部門(mén)無(wú)法利用統(tǒng)計(jì)學(xué)原理進(jìn)行各種風(fēng)險(xiǎn)事件的記錄和分析，未能建立完善的數(shù)據(jù)庫(kù)；在風(fēng)險(xiǎn)處理方面，商業(yè)銀行缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)制以及風(fēng)險(xiǎn)整改體制機(jī)制[3]。

2 商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)防控原則

2.1 效率最高原則

在進(jìn)行商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)，需要保證金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的控制效率，其主要就是利用金融風(fēng)險(xiǎn)控制策略，減少或消除金融產(chǎn)品創(chuàng)新過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)。一般從理論上來(lái)講，效率最高是商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程的主要原則，但是效率與成本是一個(gè)正比關(guān)系，以致在進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控的時(shí)候，常常出現(xiàn)顧此失彼的現(xiàn)象，這就需要合理控制成本，采用最優(yōu)的策略[4]。

2.2 成本最低原則

在商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制的主要目的就是降低經(jīng)濟(jì)損失，整個(gè)過(guò)程也會(huì)產(chǎn)生一定的控制成本。比如交易成本，主要是指金融產(chǎn)品交易過(guò)程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生的成本費(fèi)用；比如執(zhí)行成本，主要是指金融產(chǎn)品交易過(guò)程的成本費(fèi)用；比如機(jī)會(huì)成本，主要是指在控制金融風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程，主動(dòng)選擇放棄的利益。

2.3 收益保護(hù)原則

根據(jù)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控情況來(lái)看，各種金融風(fēng)險(xiǎn)具有不同的特點(diǎn)及性質(zhì)，許多金融風(fēng)險(xiǎn)能夠在帶來(lái)收益的同時(shí)，給銀行帶來(lái)一定的損失，這種金融風(fēng)險(xiǎn)可以稱為對(duì)稱性風(fēng)險(xiǎn)。在進(jìn)行對(duì)稱性風(fēng)險(xiǎn)的控制及管理時(shí)，需要合理選擇控制策略，在防止出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，對(duì)收益進(jìn)行保護(hù)。

3 商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)防控措施

3.1 金融監(jiān)管與金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控的結(jié)合

首先，需要對(duì)金融監(jiān)管法律體系進(jìn)行完善，以此保證金融監(jiān)管的正常運(yùn)行，并制定完善的實(shí)施細(xì)則，對(duì)不宜立法的金融產(chǎn)品及立法環(huán)境不成熟的金融產(chǎn)品制定過(guò)渡型的條例，以此降低商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)。其次，需要對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)確監(jiān)管措施進(jìn)行調(diào)整。市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)防控有著較大的積極作用，監(jiān)管部門(mén)需要對(duì)各種交易機(jī)構(gòu)的注冊(cè)、經(jīng)紀(jì)人資格的審批進(jìn)行嚴(yán)格審查，對(duì)于金融創(chuàng)新工具的審查也要加以重視，并充分掌握交易規(guī)模及風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)，使金融市場(chǎng)能夠處于健康穩(wěn)定的發(fā)展環(huán)境。最后，需要強(qiáng)化各個(gè)管理機(jī)構(gòu)之間的交流及互動(dòng)，利用現(xiàn)代信息技術(shù)構(gòu)建完善的金融監(jiān)管信息中心，實(shí)現(xiàn)對(duì)監(jiān)管信息的有效收集和管理，使信息共享率得到有效提升，為商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防控的開(kāi)展提供有利依據(jù)[5]。

3.2 通過(guò)金融產(chǎn)品創(chuàng)新的主體促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防控

首先，需要做好表外業(yè)務(wù)的管理。作為商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的主體，需要充分了解自身的資金、規(guī)模及能力，根據(jù)實(shí)際情況對(duì)表外業(yè)務(wù)的比例進(jìn)行確定，準(zhǔn)確把握表外頭寸。同時(shí)，需要采用分開(kāi)管理的方式對(duì)表外業(yè)務(wù)及表內(nèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，做好表外業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)工作及核算工作，并制定科學(xué)合理的應(yīng)急措施。其次，需要做好金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制。在完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的時(shí)候，明確金融產(chǎn)品創(chuàng)新交易過(guò)程的操作人員、管理人員及董事會(huì)的權(quán)利及職能，實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任制度，對(duì)違規(guī)違法及越權(quán)的行為進(jìn)行嚴(yán)格處罰。最后，需要做好內(nèi)部控制及審核工作。在進(jìn)行商業(yè)銀行金融產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)防控的時(shí)候，需要重視優(yōu)化管理流程及管理規(guī)則，做好定期的內(nèi)部檢查，發(fā)揮內(nèi)部審核人員自身的職能作用。

3.3 建立有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估機(jī)制

為保證商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控的有效性，需要建立有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估機(jī)制，便于及時(shí)對(duì)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和預(yù)估，并利用計(jì)算機(jī)技術(shù)及數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)構(gòu)建創(chuàng)新產(chǎn)品監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，借助風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型對(duì)金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，使管理人員能夠更好的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控[6]。通過(guò)這種方式能夠幫助銀行管理者及時(shí)了解金融產(chǎn)品創(chuàng)新給銀行經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的不良影響，進(jìn)而對(duì)其進(jìn)行正確、動(dòng)態(tài)的評(píng)價(jià)，以科學(xué)合理的方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制和管理。同時(shí)，在進(jìn)行商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)，相關(guān)操作人員能夠利用創(chuàng)新產(chǎn)品監(jiān)測(cè)系統(tǒng)獲取各項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)象的價(jià)格及變化幅度的數(shù)據(jù)信息，進(jìn)而準(zhǔn)確做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，采取具有針對(duì)性及可行性的措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制和管理。

3.4 引進(jìn)新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新是一件具有較大風(fēng)險(xiǎn)的工作，且整個(gè)產(chǎn)品創(chuàng)新過(guò)程較為復(fù)雜，想要做好金融產(chǎn)品創(chuàng)新開(kāi)發(fā)過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)控制，就必須要做好各種風(fēng)險(xiǎn)因素的測(cè)算及評(píng)估工作，以此確定不同風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)別及影響程度，為商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控提供有利基礎(chǔ)。就目前來(lái)看，RAROC是一種比較有效的風(fēng)險(xiǎn)防御措施，是大部分商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程比較常用的技術(shù)手段。RAROC也可以稱之為風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益，利用這種風(fēng)險(xiǎn)防御措施能夠?qū)⒖赡艹霈F(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)化成當(dāng)期成本，并直接調(diào)整當(dāng)期盈利額，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益進(jìn)行仔細(xì)、準(zhǔn)確地衡量，為可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行資本儲(chǔ)備。通過(guò)這種方式能夠直接衡量出資本的使用效益，將銀行的具體收益與相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)連接起來(lái)，使其能夠與商業(yè)銀行的收益目標(biāo)相同，從而為商業(yè)銀行各個(gè)層級(jí)的績(jī)效考察、工作決策、目標(biāo)訂立及發(fā)展規(guī)劃等各個(gè)管理經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)提供可靠的標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)，促進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控水平的提升。

3.5 金融行業(yè)監(jiān)管組織與國(guó)際協(xié)作

在進(jìn)行商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)，需要充分發(fā)揮政府部門(mén)的監(jiān)督管理作用，充分發(fā)揮行業(yè)自律監(jiān)管的作用。由于商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的數(shù)量及種類(lèi)較多，且金融產(chǎn)品的交易過(guò)程體現(xiàn)出交易規(guī)模大、交易復(fù)雜等特點(diǎn)，監(jiān)管部門(mén)無(wú)法對(duì)其進(jìn)行全面控制和管理。面對(duì)這種情況，需要采用合理有效的措施對(duì)市場(chǎng)自律管理的積極性進(jìn)行強(qiáng)化，以此發(fā)揮市場(chǎng)自律管理的作用，減少金融產(chǎn)品交易過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)出國(guó)際化特點(diǎn)，對(duì)其進(jìn)行控制和管理是保證國(guó)家金融安全、國(guó)際金融安全的重要途徑，所以要加強(qiáng)金融組織與國(guó)際監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)作，以此減少商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)。

3.6 建設(shè)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)谋O(jiān)管及控制文化

在進(jìn)行商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)，需要將商業(yè)銀行內(nèi)部的董事會(huì)、高層管理、部門(mén)經(jīng)理及基層員工納入到風(fēng)險(xiǎn)防控體系中，提高各個(gè)人員對(duì)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，進(jìn)而將金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控納入到商業(yè)銀行的文化體系中。作為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)者，需要充分了解金融產(chǎn)品創(chuàng)新過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)承擔(dān)制定產(chǎn)品創(chuàng)新策略、落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控的責(zé)任；作為商業(yè)銀行的高層管理人員，需要保證董事會(huì)審批策略的嚴(yán)格實(shí)施，制定科學(xué)合理的內(nèi)部控制政策，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)制度實(shí)施效果的監(jiān)管。同時(shí)，無(wú)論是商業(yè)銀行的董事會(huì)成員，或是銀行內(nèi)部的高層管理，都要肩負(fù)起建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控文化的責(zé)任，確保所有員工都能夠履行相關(guān)的制度要求，明確自身崗位的責(zé)任及重要性，以更好的狀態(tài)參與到各項(xiàng)工作中，提高員工在商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控中的參與積極性。

4 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新能夠帶來(lái)更高的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)，但是也會(huì)給銀行帶來(lái)更多的金融風(fēng)險(xiǎn)，這就必須要嚴(yán)格做好商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)防控，促進(jìn)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的健康發(fā)展。為促進(jìn)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控的有效進(jìn)行，相關(guān)人員要充分了解金融產(chǎn)品創(chuàng)新過(guò)程中存在的問(wèn)題，堅(jiān)持效率最高原則、成本最低原則及收益保護(hù)原則進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，通過(guò)各種措施、方法和技術(shù)提高銀行風(fēng)險(xiǎn)防控水平，為商業(yè)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。