李曉梅

摘要：信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于解決中小企業(yè)融資問題做出了巨大貢獻(xiàn)。但目前我國信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)仍有諸多弊端，例如信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)相關(guān)法律不健全;信用擔(dān)保體系發(fā)展環(huán)境不完善;信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展形式較單一;社會(huì)分工不明確;信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身發(fā)展不完善。針對(duì)以上弊端，本文提出健全信用擔(dān)保法律法規(guī);打破傳統(tǒng)單一體系，創(chuàng)新發(fā)展大樹型體系;完善信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展形式;職責(zé)分工明確、充分調(diào)動(dòng)各主體的積極性又避免過度干預(yù);完善信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身發(fā)展的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：信用擔(dān)保機(jī)構(gòu) 弊端 對(duì)策

信用擔(dān)保的本質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)的防范或?qū)L(fēng)險(xiǎn)分散和轉(zhuǎn)移。信用擔(dān)保的對(duì)象是中小企業(yè)，目的是為促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。信用擔(dān)保關(guān)注被擔(dān)保人的資信等級(jí)。但目前信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為中小企業(yè)融資過程中提供的擔(dān)保效用微乎其微，這就需要我們加大對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的關(guān)注力度。

一、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作中存在的弊端

（一）信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的相關(guān)法律不健全

第一，我國目前還沒有專門的信用擔(dān)保立法，其他的規(guī)章制度不足以成為信用擔(dān)保的法律依據(jù)。目前雖制定了《擔(dān)保法》，但卻鮮少有能維護(hù)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)有法律地位和權(quán)益的立法。第二，地方政府規(guī)章效力層次低、適用對(duì)象范圍窄，缺乏統(tǒng)一性和權(quán)威性，且不完善，缺乏全面性，未對(duì)許多必要問題作出明確詳細(xì)的規(guī)定，缺乏統(tǒng)一規(guī)范信用擔(dān)保的效力。第三，行業(yè)管理處于真空狀態(tài)，由于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管主體不明確，監(jiān)管理念和能力差異較大，致使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)良莠不齊。運(yùn)行機(jī)制各式各樣，各行一套。并且缺乏懲處的相關(guān)法律，無法按章按法辦事。

（二）信用擔(dān)保體系發(fā)展環(huán)境不完善

第一，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行間協(xié)作不條理。在信用擔(dān)保的過程中，中小企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)易由銀行完全轉(zhuǎn)嫁給信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)入門檻低、數(shù)量多、擔(dān)保和資金補(bǔ)償機(jī)制缺失，導(dǎo)致信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分散能力差。第二，缺乏與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)相關(guān)的法律法規(guī)、社會(huì)、金融環(huán)境，由于信息不對(duì)稱，某些中小企業(yè)會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保機(jī)構(gòu)，這就增加了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的成本費(fèi)用。又由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)控機(jī)制和損失補(bǔ)償機(jī)制不健全，就更是雪上加霜。信用擔(dān)保體系過于單一，缺乏幫助信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的基金公庫等。

（三）信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展形式較單一

我國目前的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要有商業(yè)性擔(dān)保公司、互助型擔(dān)保組織和由政府出資的非營利性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)三種。其中目前又以由政府出資的非盈利性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主。商業(yè)性擔(dān)保公司類似于商業(yè)保險(xiǎn)，實(shí)施擔(dān)保責(zé)任時(shí)收取一定的費(fèi)用。由于信用擔(dān)保是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)，難以超前量化管理的業(yè)務(wù)，常常收取的費(fèi)用不足以彌補(bǔ)承擔(dān)所需償還責(zé)任的費(fèi)用，很難獲得商業(yè)利潤，所以基本上各國（包括我國）都已經(jīng)停止了商業(yè)性擔(dān)保業(yè)務(wù)?；ブ該?dān)保組織范圍小、規(guī)模小、資金實(shí)力不足，其信用擔(dān)保于整個(gè)信用擔(dān)保行業(yè)效果微乎其微。綜上，形成了我國目前以政府出資的非營利性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主流的局面，使得我國信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)過于依賴政府資金，各個(gè)參與主體缺乏創(chuàng)新。

（四）社會(huì)分工不明確

政府因財(cái)政支持而對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)干預(yù)過多。此外，有些地方政府對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)補(bǔ)貼不足、扶持力度不夠，致使不論是商業(yè)性擔(dān)保公司還是政策性擔(dān)保公司都無法滿足政府的補(bǔ)貼條件。銀行責(zé)任相對(duì)較少，未能實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)了過多的風(fēng)險(xiǎn)。

（五）信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身發(fā)展不完善

人才少、不專業(yè)，費(fèi)用高、手續(xù)雜、擔(dān)保對(duì)象少、成功率低，基金規(guī)模小。內(nèi)控機(jī)制不健全，運(yùn)作和機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入不規(guī)范、人才準(zhǔn)入不嚴(yán)格，導(dǎo)致抗御風(fēng)險(xiǎn)能力低。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)意識(shí)薄弱，缺乏創(chuàng)新，導(dǎo)致自身經(jīng)營實(shí)力弱。由于信息不對(duì)稱，一些中小企業(yè)對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)知之甚少，據(jù)調(diào)查有60%左右的中小企業(yè)未曾通過信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)向銀行進(jìn)行貸款。信用評(píng)級(jí)缺乏先進(jìn)技術(shù)、客戶審核方式過于簡單。

二、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)問題解決對(duì)策

（一）健全信用擔(dān)保法律法規(guī)

有法可依是前提。全國人大及常委會(huì)應(yīng)盡快出臺(tái)《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保做出具體的、有針對(duì)性的、較權(quán)威性的法律。各地政府、中小企業(yè)、銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)切實(shí)落實(shí)好出臺(tái)的有關(guān)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的政策，不做表面功夫。各執(zhí)行的司法機(jī)關(guān)及工作人員，應(yīng)深諳相關(guān)法律的基本精神，嚴(yán)格按照法律的規(guī)定實(shí)施法律。結(jié)合各地的實(shí)際情況，有針對(duì)性的對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)參與擔(dān)保的條件進(jìn)行限定，完善擔(dān)保業(yè)務(wù)領(lǐng)域。法律面前人人平等，對(duì)于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)同樣適用。對(duì)于各地方政府、法院未公開、公正、公平的有效推行相關(guān)法律，銀行、中小企業(yè)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)未貫徹實(shí)施好相應(yīng)法律法規(guī)的應(yīng)按律給予處罰，明確獎(jiǎng)懲制度。

（二）打破傳統(tǒng)單一體系，創(chuàng)新發(fā)展大樹型體系

日本的信用擔(dān)保制度中，信用擔(dān)保協(xié)會(huì)和中小企業(yè)金融公庫的作用至關(guān)重要，這打破了傳統(tǒng)的"商業(yè)銀行——信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)——中小企業(yè)"的單一體系。韓國專門設(shè)立了信用保證基金，和技術(shù)保證基金、韓國聯(lián)合會(huì)。我國可以充分借鑒日韓有關(guān)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立一個(gè)適合我國國情的協(xié)會(huì)、基金等。同時(shí)，建立分層次的信用擔(dān)保體系，以地方政府為主，集中設(shè)立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。建立健全風(fēng)控體系，減少或避免損失。增加信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行、中小企業(yè)間的信息共享，盡量減少因雙重逆向選擇給信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來的損失。同時(shí)，加強(qiáng)相互之間的監(jiān)督。

（三）完善信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展形式

意大利、美國信用擔(dān)保行業(yè)比較發(fā)達(dá)，信用擔(dān)保體系較完善。意大利互助擔(dān)保模式中再擔(dān)保體系是其特色，再擔(dān)保體系是指政府為高一級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保，逐步形成一個(gè)體系，最終使信用擔(dān)保體系更加完善。美國的SBA（美國小企管理局）擁有決定是否為中小企業(yè)提供擔(dān)保的權(quán)力，商業(yè)銀行擁有決定是否接受SBA擔(dān)保發(fā)放貸款的權(quán)力。其歸因于與銀行之間的良好協(xié)作及美國完善的法律約束和良好的金融發(fā)展環(huán)境。我國應(yīng)充分借鑒，取其精華、去其糟粕，再結(jié)合我國現(xiàn)階段信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展?fàn)顩r，借鑒意大利的互助擔(dān)保模式，鼓勵(lì)我國信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)向互助擔(dān)保模式發(fā)展。同時(shí)，制定出切實(shí)可行的策略，如完善法律法規(guī)、促進(jìn)金融業(yè)的發(fā)展，協(xié)調(diào)好與銀行間的合作等。

（四）職責(zé)分工明確、充分調(diào)動(dòng)各主體的積極性又避免過度干預(yù)

明確政府、企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行間責(zé)任，建立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，明確銀行在向中小企業(yè)授信時(shí)所承擔(dān)的責(zé)任，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作地位。明確政府責(zé)任，在當(dāng)前我國主要以政府出資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主，政府應(yīng)減少或避免直接行政干預(yù)，可以充分借鑒上海財(cái)政共同基金、韓國的信用保證基金等。設(shè)立專門的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，對(duì)各主體進(jìn)行監(jiān)督。

（五）完善信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身發(fā)展

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)已出臺(tái)的相關(guān)法律法規(guī)制定適合自己機(jī)構(gòu)的規(guī)則章程，積極培養(yǎng)并留住專業(yè)人才，明確獎(jiǎng)懲制度。同時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)自身情況完善運(yùn)行機(jī)制，建立健全服務(wù)體系。諸如：降低擔(dān)保費(fèi)率、簡化擔(dān)保手續(xù)、降低審批門檻、放寬明確擔(dān)保對(duì)象、放松擔(dān)保條件、豐富拓展擔(dān)保服務(wù)、規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作等。建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、代償準(zhǔn)備金等損失補(bǔ)償機(jī)制，同時(shí)充分借鑒外國及傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的擔(dān)保和信用評(píng)級(jí)經(jīng)驗(yàn)，制定一套屬于自己的經(jīng)營機(jī)制?，F(xiàn)在是大數(shù)據(jù)時(shí)代，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該充分利用大數(shù)據(jù)了解會(huì)被擔(dān)保的企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、信用狀況。為中小企業(yè)融資發(fā)展之路添石鋪路，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。

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（作者單位：天津商業(yè)大學(xué)）