張曉儉

【摘 要】隨著商業(yè)銀行經營規(guī)模的擴大，操作風險愈發(fā)突出。文章在分析操作風險特點和誘因的基礎上，對核心誘因人員的管理提出相關建議，以達到進一步完善管理體系和降低風險的目的。

【關鍵詞】操作風險;誘因;人員;剛性制約;柔性管理

【中圖分類號】F832 【文獻標識碼】A 【文章編號】1674-0688（2019）03-0275-02

近年來，隨著商業(yè)銀行經營規(guī)模的不斷擴大、交易工具的不斷創(chuàng)新、經營程度的日趨復雜化，由操作風險引發(fā)的金融要案也愈加觸目驚心，不管是“酒鬼酒”和“瀘州老窖”的“酒存款失蹤事件”，還是民生銀行“30億元假理財事件”，涉及金額之巨大，事件性質之惡劣，對當事行均造成巨額的經濟損失和難以估計的聲譽損失。盡管各商業(yè)銀行均已按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，建立了以識別、報告、監(jiān)測、計量等為核心的操作風險管理體系，但從管理成效來看，仍差強人意。究其原因，一方面是操作風險自身的特性導致管理難度較大;另一方面是對操作風險核心誘因人員的管理仍有所欠缺。

1 操作風險管理難度較大

操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)及外部事件所造成損失的風險，具有分散、多樣、隱蔽等特性，導致如隱藏在水底的暗礁等問題難以被發(fā)現(xiàn)和有效管理。

（1）分散性。操作風險覆蓋面廣、鏈條長、種類多，廣泛存在于業(yè)務流程的各個環(huán)節(jié)，既包括高頻低損的日常業(yè)務流程處理上的小紕漏，也包括低頻高損的自然災害和重大案件。當前，商業(yè)銀行日均交易量高達數(shù)百萬筆，交易面覆蓋存取款、轉賬、貸款、電子銀行等各類業(yè)務，涉及部門和人員眾多，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)細微的失誤，都可能引發(fā)操作風險。

（2）多樣性。操作風險外在表現(xiàn)多種多樣，既包括貪污、受賄、挪用、詐騙、盜竊、搶劫等形式的案件，軟硬件故障、電力網絡中斷、黑客攻擊等造成信息安全事件，暴力圍攻、金融擠兌、聚眾上訪等形式的群體性事件，也包括氣象地質等各類災害和火災、交通運輸、意外等事故。

（3）隱藏性。操作風險與信用風險和市場風險相互交織，操作風險因素常常被掩蓋。在事件前期操作風險通常以其他風險的形式表現(xiàn)，例如貸款形成不良時，起初只是信用風險，但隨著核查的深入，才發(fā)現(xiàn)是由操作違規(guī)或內外勾結等操作風險引發(fā)。

2 操作風險核心誘因人員的管理仍有所欠缺

操作風險的誘因包括人員、內部程序、信息科技系統(tǒng)和外部事件。不可否認，內部程序、信息科技系統(tǒng)和外部風險管理都很重要，但其執(zhí)行、服務和操作的主體均是人員，人員因素是導致操作風險發(fā)生的最主要原因，歷年損失數(shù)據庫中99%的重大事件都與人員有關。然而，目前大部分商業(yè)銀行對人員管理仍停留在“泰勒”時代，側重于采用剛性制約，單純地加大違規(guī)成本。在面對當前人員思維活躍、需求多元化的現(xiàn)狀，這種管理手段往往導致組織僵化、人員缺乏積極性。

美國心理學家亞伯拉罕·馬斯洛很早就提出了需求層次理論，將人的需求分為生理需求、安全需求、社會需求、尊重需求和自我實現(xiàn)需求5個層次?，F(xiàn)實生活中由于各人所受教育、成長環(huán)境及后天機遇不同，需求層次也有所差別，多層次的需求決定了人行為的多樣性和復雜性。當某一種需求未被滿足時，身體內部產生內驅力就會刺激人去尋找特定目標以滿足需求，如果尋找方式或特定目標錯誤就會發(fā)生操作風險。此外，當前宏觀經濟下行壓力較大，民間資本活躍，資金交易方式日新月異，針對商業(yè)銀行及客戶的外部侵害及內外勾結的作案手段也更加隱蔽，導致銀行員工面臨誘惑和拉攏增多，進一步加大了人員管理的難度。

3 剛柔并濟，合力推動操作風險管理

提高操作風險管理的效果和質量，重點在于抓好人員管理這個核心。正所謂“至剛易折，柔極則廢”，唯有將剛性制約和柔性管理有機結合，以剛性制約為骨肉管人之行為，以柔性管理為顱腦管人之思想，才能有效緩釋風險。

3.1 剛性制約

剛性制約應以規(guī)章制度為核心，憑借制度約束、紀律監(jiān)督、獎懲規(guī)則等剛性措施，提高人員管理的有序性和規(guī)范性。

（1）扎緊制度籠子，減少違紀違法環(huán)境的生成條件。緊跟業(yè)務發(fā)展，對現(xiàn)行的制度、機制和流程進行前瞻性的分析研判，對存在的風險和漏洞及時予以修訂、補充和完善，使各項業(yè)務有章可循、有規(guī)可依、有據可查。同時，強化制度落實，把制度作為開展工作任務的依據和標準。

（2）完善崗位分離、制約有效的內部控制機制。一是實現(xiàn)職責分離，業(yè)務營銷與賬務處理分離、業(yè)務操作與風險監(jiān)控崗位分離，同時明確關鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求。二是強化崗位制約，實現(xiàn)業(yè)務流程環(huán)環(huán)相扣，防止越權交易，杜絕“一手清”現(xiàn)象的發(fā)生。

（3）建立完善風險獎懲機制。將機構和員工的操作風險管控情況與薪酬、職務升遷、管理授權等結合起來，有效地平衡業(yè)務發(fā)展與操作風險管理的關系。對于管控質量高的，給予經濟上、政治上、精神上的鼓勵;對于錯誤率高的，在考核評價中給予懲罰，通過嚴格落實獎優(yōu)罰劣制度，逐步強化員工合規(guī)操作的理念。

（4）加強監(jiān)督管理，及時發(fā)現(xiàn)問題，消除操作風險的積累。一是要做實上級監(jiān)督，警示和督促各層級領導干部廉潔自律。二是發(fā)揮同級監(jiān)督的力量。配齊配優(yōu)紀檢委員，加強履職意識培養(yǎng)和履職能力培訓。暢通與上級紀委的直接報告渠道，保證發(fā)現(xiàn)異常行為第一時間報告給上級行紀委。三是充分發(fā)揮群眾監(jiān)督作用。健全舉報獎勵保護機制，消除員工監(jiān)督疑慮，完善員工監(jiān)督渠道，激發(fā)員工監(jiān)督動力，發(fā)揮員工在預防案件風險方面的“千里眼”和“順風耳”作用，營造人人參與防范、共創(chuàng)合規(guī)經營的良好氛圍。

（5）堅持員工行為排查常態(tài)化。充分依托人力資源管理、業(yè)務運行、反洗錢等系統(tǒng)，聯(lián)動工商、公安、司法等外部數(shù)據，通過大數(shù)據組合監(jiān)督模型，定期對員工8小時內外的工作、生活和行為進行排查。對員工大額資金或頻繁交易、貸款資金流入員工個人賬戶等可疑交易線索要進行實時跟蹤和分析，妥善處理。對員工經常性的遲到早退、上班時間行為異常、賬戶資金頻繁往來、重大的家庭變故等異常情況應及時記錄和反映，并落實責任人做好持續(xù)監(jiān)測。同時通過建立微信平臺、公眾號等新興通信方式，多渠道了解員工在日常工作中的問題，并有針對性地加以引導、解決，做到防微杜漸。

3.2 柔性管理

管人先管思想，柔性管理應以人為中心，通過思想道德教育、人文關懷等柔性舉措，進一步了解員工的內在思想，幫助員工培養(yǎng)積極健康的人格，預防和抑制犯罪心理。

（1）強化員工道德教育，提倡宣導傳統(tǒng)美德。舉辦道德講堂，讓員工懂得什么是真正的“孝、悌、忠、信、禮、義、廉、恥”。通過道德教育幫助員工樹立正確的義利觀，實現(xiàn)行業(yè)自律和自我約束。

（2）強化員工法治教育，提高合規(guī)風險意識。通過深入解讀與銀行從業(yè)人員密切相關的法律條文、宣傳法律知識，引導員工依法經營、依法從業(yè)。在各類培訓班中要把紀律和廉潔從業(yè)教育作為必修內容，同時引導員工自覺學習法律、遵守法律，做到學法、知法、守法。

（3）強化警示教育，用身邊事教育身邊人，堅持正面引導和反面警示相結合。大力弘揚好人好事，梳理愛崗敬業(yè)、無私奉獻的先進典型，以榜樣的力量、先進事跡等開展正面引導，讓正能量充實到員工頭腦中。同時，開展反面典型警示教育，用違法違規(guī)案例、實地參觀監(jiān)獄等方式開展警示教育，促使員工心存戒懼之心，從思想源頭上防范重大違規(guī)問題和內部案件的發(fā)生。

（4）引導員工培養(yǎng)正確的消費觀和交友觀。一是倡導量入為出、適度消費的消費觀，避免盲從，遠離賭博、酗酒等惡習，通過精神消費體現(xiàn)自己的社會價值和個人價值。二是培養(yǎng)健康交友觀。清末名人曾國藩曾說：“一生之成敗，皆關乎朋友之賢否，不可不慎也?！弊鳛殂y行員工，要謹慎交友、從善交友、擇廉交友，冷靜對待那些恭維自己、投其所好的人;正確對待那些能夠堅持真理、經常批評自己缺點和錯誤的人。

（5）增強人文關懷，建立暖心工程，大力推進企業(yè)幸福家園文化建設。一是建立談心和家訪制度，及時了解員工思想動態(tài)及其家庭狀況，對于發(fā)現(xiàn)的不良苗頭要及時制止，對于生活困難的要及時幫助，對于有思想問題的要及時化解。二是開展“員工禮”活動，按照員工服務年限，分別設立“擔當禮”“敬業(yè)禮”“忠誠禮”“成就禮”等獎項，增強員工的歸屬感、榮譽感和責任感。三是開展家風建設活動，增強廣大員工尤其是領導干部對家風、家教的重視程度，廉潔修身、廉潔齊家。四是建立心理健康管理機制，配備專業(yè)心理輔導專家，為員工提供心理評估、心理教練和培訓咨詢服務，適時為員工解壓和疏導情緒，避免員工焦慮情緒過度積累而導致負面行為的出現(xiàn)。

參 考 文 獻

[1]銀監(jiān)發(fā)〔2007〕42號，中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《商業(yè)銀行操作風險管理指引》的通知[S].

[2]銀監(jiān)發(fā)〔2016〕44號，中國銀監(jiān)會關于印發(fā)銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引的通知[S].

[3]吉明明.員工心理健康教育是企業(yè)文化的基石[J].商業(yè)文化（下半月），2012（12）：396-398.

[4]（法）鮑德里亞.消費社會[M].劉成富，全志鋼，譯.南京：南京大學出版社，2008.

[5]劉桂峰.當前形勢下我國銀行業(yè)員工行為風險管理的幾點思考[J].投資研究，2012，31（2）：150-154.

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