劉利娟

摘 要：農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是農(nóng)村企業(yè)、個(gè)人獲取資金支持的主要渠道，所以在農(nóng)村發(fā)展中具有舉足輕重的作用，故而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制提出了很高的要求?；趯?duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢下常見風(fēng)險(xiǎn)的了解和探討，提出針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的防控措施，以期讓農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮更加重要的作用。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融機(jī)構(gòu);經(jīng)濟(jì)形勢;風(fēng)險(xiǎn)控制

中圖分類號(hào)：F832 ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A ? ? ?文章編號(hào)：1673-291X（2019）13-0024-02

引言

在我國當(dāng)前的發(fā)展中，已經(jīng)開始重視農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)體系改革，并出臺(tái)了一系列的改革舉措和幫扶政策，農(nóng)村地區(qū)當(dāng)前的發(fā)展速度獲得了大幅提升，與之相對(duì)應(yīng)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也被全面建設(shè)和優(yōu)化。但是由于一些客觀因素的存在，導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨更多的風(fēng)險(xiǎn)，為鞏固農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展效果，需要對(duì)當(dāng)前的常見問題進(jìn)行全面解決。

一、農(nóng)村地區(qū)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的表現(xiàn)特征

在我國當(dāng)前的發(fā)展中，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)因?yàn)檗r(nóng)村的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)改革得以重視而獲得了更好的發(fā)展。這一政策指導(dǎo)思想對(duì)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著積極影響，同時(shí)也令農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的表現(xiàn)特征發(fā)生轉(zhuǎn)變。當(dāng)前農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)特征如下：首先，總體經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度提升。當(dāng)前農(nóng)村地區(qū)的一個(gè)重要發(fā)展方向?yàn)橥ㄟ^建設(shè)工廠、企業(yè)等方式帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民就業(yè)，同時(shí)在工廠和企業(yè)的運(yùn)行中，也能夠獲取更高的經(jīng)濟(jì)收益。隨著工廠和企業(yè)數(shù)量的增多，我國農(nóng)村地區(qū)的整體經(jīng)濟(jì)增長明顯。隨之而來的特點(diǎn)為農(nóng)村地區(qū)的借貸需求逐步提升，這對(duì)于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的借貸能力提出了很高要求[1]。其次，金融機(jī)構(gòu)形式多樣。當(dāng)前農(nóng)村地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)形式發(fā)生了重大轉(zhuǎn)變，傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)體系中，農(nóng)村信用合作社為企業(yè)運(yùn)行、個(gè)人借貸資金的唯一來源。但是在當(dāng)前的發(fā)展中，農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)體系進(jìn)入活躍發(fā)展?fàn)顟B(tài)，雖然農(nóng)村信用合作社仍然是最重要的資金來源，但是其余類型的民間金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)迅速崛起。這種特點(diǎn)的另一個(gè)表現(xiàn)形式為，當(dāng)前農(nóng)村地區(qū)的金融犯罪率大幅提升。

二、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢下的常見風(fēng)險(xiǎn)

在本文的研究中，從風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式的角度，探究常見風(fēng)險(xiǎn)的引發(fā)原因。在風(fēng)險(xiǎn)控制措施的制定中，從風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)原因的角度出發(fā)，制定風(fēng)險(xiǎn)控制體系。當(dāng)前，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的常見風(fēng)險(xiǎn)如下：

1.金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行混亂。當(dāng)前農(nóng)村地區(qū)的金融，除了銀行和農(nóng)村信用合作社，在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)體系建設(shè)中還存在民間金融機(jī)構(gòu)。對(duì)于這三種金融機(jī)構(gòu)來說，國有銀行和商業(yè)銀行的運(yùn)行與管理過程能夠有條不紊進(jìn)行。對(duì)于農(nóng)村信用合作社來說，已經(jīng)開始應(yīng)用信息技術(shù)開展業(yè)務(wù)以及進(jìn)行內(nèi)部管理，但是由于早期農(nóng)村信用社基層網(wǎng)點(diǎn)人員較少，一人要承擔(dān)多項(xiàng)工作，當(dāng)大量職權(quán)集中到一人身上時(shí)，很容易發(fā)生舞弊現(xiàn)象，造成合作社的金融風(fēng)險(xiǎn)[2]。而對(duì)于其他類型的金融機(jī)構(gòu)來說，基本未能建成合理的機(jī)構(gòu)運(yùn)行體系，同時(shí)工作人員的素質(zhì)也不能滿足金融工作的相關(guān)要求。在農(nóng)村地區(qū)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢下，農(nóng)村信用合作社和民間金融機(jī)構(gòu)的作用愈加凸顯，上述問題不但導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)面臨更高風(fēng)險(xiǎn)，甚至?xí)?duì)整個(gè)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)體系造成重大影響。

2.資產(chǎn)損失數(shù)額提升。在當(dāng)前的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行中，資產(chǎn)發(fā)生損失的幾率較高，一方面表現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)無法及時(shí)收回貸款，由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整及房地產(chǎn)集中度過高等問題，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的很多貸款都無法準(zhǔn)時(shí)收回，甚至發(fā)生損失，動(dòng)輒幾千萬上億。另一方面，民間金融機(jī)構(gòu)由于工作人員素質(zhì)不足、工作體系建設(shè)科學(xué)性較差等因素的存在，這些金融機(jī)構(gòu)不具備風(fēng)險(xiǎn)防控思想，這些金融機(jī)構(gòu)很容易發(fā)生資產(chǎn)損失，甚至一些金融機(jī)構(gòu)自身就帶有一定的欺詐性，提高了整個(gè)金融體系的資產(chǎn)損失量。引發(fā)這種現(xiàn)象的原因主要為相關(guān)部門的監(jiān)管程度不足，導(dǎo)致不具備資格的金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮越來越重要的作用。

3.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系缺失。為保證金融機(jī)構(gòu)能夠安全穩(wěn)定運(yùn)行，金融機(jī)構(gòu)必須建成風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系。尤其是在當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)建成網(wǎng)絡(luò)狀結(jié)構(gòu)的形勢下，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)未建成風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系時(shí)，容易對(duì)整個(gè)金融體系造成強(qiáng)烈沖擊，甚至?xí)?duì)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)體系造成災(zāi)難性后果。但是在當(dāng)前的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，受限于信息化系統(tǒng)完善性較低、工作人員素質(zhì)不足等因素，導(dǎo)致無法及時(shí)合理分析運(yùn)行過程中的易發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，這導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)行和發(fā)展中更容易發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

4.金融機(jī)構(gòu)不當(dāng)競爭。當(dāng)前的農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)構(gòu)成“三足鼎立”的形式，即商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社和民間金融機(jī)構(gòu)。在農(nóng)村地區(qū)以及企業(yè)申請貸款時(shí)，前兩個(gè)金融機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)個(gè)人和企業(yè)的信用程度進(jìn)行全面研究與分析，同時(shí)為了能夠規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)放的貸款數(shù)額會(huì)低于申請人的申請數(shù)額。而對(duì)于民間金融機(jī)構(gòu)來說，為了能夠獲得更好的發(fā)展，會(huì)大幅降低貸款的申請門檻，并且能夠提供更大數(shù)額的貸款。這就構(gòu)成了農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)的不正當(dāng)競爭體系，也容易對(duì)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)造成不可挽回的損失。

二、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢下的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1.完善金融機(jī)構(gòu)信息化系統(tǒng)。相較于城市銀行，農(nóng)村地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)的信息化系統(tǒng)建設(shè)通常全面性較低，以農(nóng)村信用合作社為例，雖然當(dāng)前我國已經(jīng)開始重視對(duì)農(nóng)村信用合作社的信息化系統(tǒng)建設(shè)，并已經(jīng)取得了較好的效果，很多信用社已經(jīng)能夠應(yīng)用信息化系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)、開展內(nèi)部管理工作，但是當(dāng)前的信息化系統(tǒng)管理模式和發(fā)揮作用并不能滿足當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢的要求。對(duì)于系統(tǒng)管理來說，當(dāng)前存在工作人員權(quán)限管理混亂、管理對(duì)象片面兩個(gè)問題，在管理體系的優(yōu)化過程中，需要對(duì)信息管理權(quán)限進(jìn)行合理分配，本文認(rèn)為可以讓管理層和財(cái)務(wù)部門具備數(shù)據(jù)查閱權(quán)限，其余部門只具備信息錄入權(quán)限，防止發(fā)生信息泄露。另外，在信息化系統(tǒng)的管理過程中，需要建成專業(yè)管理小組對(duì)系統(tǒng)的硬軟件同時(shí)管理，保證系統(tǒng)能夠處于最佳運(yùn)行狀態(tài)。對(duì)于系統(tǒng)的功能優(yōu)化，信用社的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)可以與政府部門、中大型銀行網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行對(duì)接，對(duì)業(yè)務(wù)辦理人員的信用進(jìn)行分析和研究，全面防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

2.加大對(duì)金融機(jī)構(gòu)的審查力度。農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)存在運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要引發(fā)因素為，相關(guān)部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)的審查力度較小，當(dāng)前的審查工作主要為賬目審查、工作開展質(zhì)量調(diào)查等，在審查工作的開展中，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)行流程的審查基本不涉及。但是，農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)就是在日常運(yùn)行和工作過程中逐步累積的，所以可以說當(dāng)前的審查體系過于雞肋[3]。在農(nóng)村地區(qū)當(dāng)前和今后的發(fā)展中，政府部門需要加大對(duì)金融機(jī)構(gòu)的審查力度，重點(diǎn)審查對(duì)象為農(nóng)村信用合作社和民間金融機(jī)構(gòu)。對(duì)于農(nóng)村信用合作社來說，政府相關(guān)部門可以派遣駐信用社審查人員，觀察農(nóng)村信用合作社的管理體系和運(yùn)轉(zhuǎn)流程，發(fā)現(xiàn)問題時(shí)要及時(shí)指出。對(duì)于民間金融機(jī)構(gòu)，包括抵押機(jī)構(gòu)、民間借貸機(jī)構(gòu)等，相關(guān)部門需要對(duì)這些機(jī)構(gòu)的從業(yè)資質(zhì)、資金儲(chǔ)量、運(yùn)行體系等所有原因進(jìn)行分析，當(dāng)發(fā)現(xiàn)這些金融機(jī)構(gòu)不具備從業(yè)資質(zhì)時(shí)，需要將其取締。

3.建成和完善風(fēng)險(xiǎn)分散體系。在農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)行中，今后需要建成風(fēng)險(xiǎn)分散體系，該體系可以從以下方面進(jìn)行建設(shè)：首先，機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理。在金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)行和發(fā)展中，金融機(jī)構(gòu)本身為引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的最主要因素，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理體系科學(xué)性很低時(shí)，金融機(jī)構(gòu)將無法分析當(dāng)前的市場需求和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展方式，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)更容易產(chǎn)生資本風(fēng)險(xiǎn)。其次，制定農(nóng)產(chǎn)品增值方案。對(duì)于農(nóng)村地區(qū)來說，最大的競爭優(yōu)勢為自然資源和生產(chǎn)的各類農(nóng)產(chǎn)品，事實(shí)上，在當(dāng)前的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體系下，農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)因素的一項(xiàng)重要內(nèi)容為農(nóng)產(chǎn)品的競爭力下降，導(dǎo)致農(nóng)村地區(qū)的一些企業(yè)入不敷出，自然無法償還貸款。所以在我國今后的發(fā)展中，可以制定農(nóng)產(chǎn)品的增值方案，讓農(nóng)村地區(qū)的企業(yè)獲得更高的經(jīng)濟(jì)收益，讓這些企業(yè)獲得更好發(fā)展的同時(shí)，也能夠降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率，降低度風(fēng)險(xiǎn)分散體系的需求。最后，建成競爭機(jī)制。競爭機(jī)制要從兩個(gè)方面考慮，一方面為金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部競爭機(jī)制，只有從業(yè)人員具備很高從業(yè)素養(yǎng)時(shí)才可讓其在相關(guān)崗位上工作;另一方面通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)的研究了解金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)行質(zhì)量，當(dāng)發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行中存在過高的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要讓其停業(yè)修整甚至被取締，這種競爭體系的建設(shè)能夠降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。

4.取締不具備從業(yè)資格的金融機(jī)構(gòu)。當(dāng)前農(nóng)村地區(qū)的民間金融機(jī)構(gòu)數(shù)量和類型成井噴式增長，這些金融機(jī)構(gòu)之間會(huì)產(chǎn)生惡意競爭現(xiàn)象，這類金融機(jī)構(gòu)的一個(gè)特點(diǎn)為需要依賴銀行和信用合作社運(yùn)行，其自身的資本儲(chǔ)備量不足以支撐資金運(yùn)轉(zhuǎn)過程。另一個(gè)特點(diǎn)為一些金融機(jī)構(gòu)具備欺騙性，最終目的為騙取農(nóng)村地區(qū)個(gè)人及企業(yè)資本，由于這類民間金融機(jī)構(gòu)存在很強(qiáng)的隱蔽性和分散性，為相關(guān)部門的調(diào)查過程帶來了困難，當(dāng)前這類機(jī)構(gòu)為農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)體系帶來的惡劣影響已經(jīng)逐漸顯現(xiàn)。在農(nóng)村金融體系的建設(shè)和發(fā)展中，政府部門的一個(gè)工作重點(diǎn)為對(duì)這類金融進(jìn)行取締，可以通過以下措施開展該項(xiàng)工作：一是建成專用投訴渠道。該渠道的建成目的為讓農(nóng)村企業(yè)和個(gè)人對(duì)存在問題的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行舉報(bào)，當(dāng)政府部門接到投訴時(shí)，要第一時(shí)間派遣相關(guān)人員對(duì)被舉報(bào)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查。二是調(diào)查內(nèi)容確定。金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)行過程中需要保證客觀性和公平性，同時(shí)具有很高的獨(dú)立性，在對(duì)被舉報(bào)金融機(jī)構(gòu)的調(diào)查過程中，檢查內(nèi)容包括該金融機(jī)構(gòu)的資金鏈和賬戶，當(dāng)發(fā)現(xiàn)主要資金來源為其余金融機(jī)構(gòu)，或者只擁有個(gè)人和機(jī)構(gòu)賬戶，沒有保證金賬戶時(shí)，則可以確定該金融機(jī)構(gòu)為非法機(jī)構(gòu)，需要對(duì)機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

結(jié)語

綜上所述，我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)當(dāng)前面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要為金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行混亂、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系缺失、資產(chǎn)損失數(shù)額大以及機(jī)構(gòu)惡意競爭。在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)后續(xù)的運(yùn)行和發(fā)展中，可以通過完善信息化系統(tǒng)、建成風(fēng)險(xiǎn)管控和分散體系、取締不具備資格機(jī)構(gòu)等措施達(dá)成目的。

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