樊蕾

摘要：本文總結(jié)了財(cái)務(wù)管理對(duì)于學(xué)生的特殊意義，通過分析大學(xué)生的財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀，得到以下5個(gè)在大學(xué)生財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問題：可有投資資金有限、支出不夠理性、投資參與程度較低、理財(cái)知識(shí)匱乏，投資盲目。并通過分析大學(xué)生財(cái)務(wù)管理的結(jié)構(gòu)，指出提高大學(xué)生財(cái)務(wù)管理能力的主導(dǎo)力量教育部門、學(xué)校、家長(zhǎng)、政府，并提出相關(guān)實(shí)踐方法。

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)管理;理財(cái)能力;大學(xué)生

高校作為教育體系與社會(huì)的中間地帶，應(yīng)當(dāng)使大學(xué)生對(duì)將來在社會(huì)工作中所需要的相關(guān)知識(shí)進(jìn)行初步的學(xué)習(xí)。財(cái)務(wù)管理作為個(gè)人財(cái)富積累的核心內(nèi)容，具有較強(qiáng)普適性，應(yīng)成為大學(xué)生學(xué)習(xí)中的側(cè)重點(diǎn)。

一、財(cái)務(wù)管理對(duì)于學(xué)生的意義

財(cái)務(wù)管理原本是基于種種理論，在一定的整體目標(biāo)下對(duì)企業(yè)的投資、籌資、現(xiàn)金流（量）及利潤(rùn)的分配管理。個(gè)人相比于企業(yè)，對(duì)于資金分配管理的要求并不非常蕪雜繁復(fù)，但當(dāng)個(gè)人不能較好的明辨自身需求的先后、輕重、大小、主次時(shí)，個(gè)人所持有的資金便不能合理分配運(yùn)用，因而個(gè)人的財(cái)務(wù)管理（也稱理財(cái)能力）便難以實(shí)現(xiàn)。與步入社會(huì)的以工作為主的各種群體相比，學(xué)生群體的主業(yè)是學(xué)習(xí)，而非工作。學(xué)生在學(xué)習(xí)過程中產(chǎn)生的學(xué)費(fèi)、日雜費(fèi)等費(fèi)用多由父母或他人供給，學(xué)生不擔(dān)負(fù)依靠自己的經(jīng)濟(jì)收入維續(xù)自身正常生活的責(zé)任，因而也就在一定程度上缺失了辨析財(cái)務(wù)分配方向的能力。

財(cái)務(wù)管理所涉及到的要素有五個(gè)：整體目標(biāo)、投資、籌資、現(xiàn)金流、利潤(rùn)。不論哪個(gè)方面，每個(gè)人都有著自己的目標(biāo)，學(xué)生也不例外。在達(dá)成目標(biāo)的過程中，往往需要資金的參與，能使用資金幫助達(dá)成的目標(biāo)，便是財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)。財(cái)務(wù)管理可以幫助學(xué)生對(duì)自己需要使用資金的目標(biāo)作一歸納整理，理出不同目標(biāo)的財(cái)務(wù)管理需求的先后、輕重、大小、主次，幫助學(xué)生明晰財(cái)務(wù)管理的整體目標(biāo)。

基于先前所述的“學(xué)生以學(xué)習(xí)為主業(yè)”，因而假定學(xué)生的籌資能力是一定的，則財(cái)務(wù)管理可以幫助學(xué)生培養(yǎng)一些基本的投資能力。通過財(cái)務(wù)管理，使學(xué)生能對(duì)資金在整體上具備一定的控制能力，可體現(xiàn)在現(xiàn)金流的運(yùn)作之中。利潤(rùn)則與投資歸一。

學(xué)生可以通過提升自己的財(cái)務(wù)管理能力，使自己的資金獲得更好的使用效果，進(jìn)而達(dá)到“節(jié)流”的財(cái)務(wù)效果;拓展自己的收入渠道，進(jìn)而達(dá)到“開源”的財(cái)務(wù)效果。繼而學(xué)生使用自己更充沛的資金能力，推進(jìn)其整體目標(biāo)的達(dá)成?？梢哉f在學(xué)生追求自己目標(biāo)的道路上，財(cái)務(wù)管理是必不可少的能力，提升自己的財(cái)務(wù)管理能力也是必不可少的一課。

二、大學(xué)生財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀分析

（1）生活費(fèi)變多，但可有資金有限

據(jù)相關(guān)調(diào)查報(bào)告顯示，大學(xué)生進(jìn)行投資的資金來源以父母贊助為首，節(jié)約學(xué)費(fèi)與生活費(fèi)擠出的資金居次，兼職與打工收入為第3資金來源，獎(jiǎng)學(xué)金與助學(xué)金為第4資金來源。伴隨著生活成本的提高，衣食住行等生活日用款項(xiàng)的支出變多了，大學(xué)生每個(gè)月得到的生活費(fèi)也就變多了。

但大學(xué)生卻不能將每個(gè)月的收入盡可能的結(jié)余到下個(gè)月。據(jù)調(diào)查顯示，大多數(shù)大學(xué)生在月末時(shí)剩余的資金僅有不到300元，更有數(shù)量相當(dāng)龐大的大學(xué)生還不到月末就已經(jīng)把生活費(fèi)花的一分不剩了。如此一來，大學(xué)生手頭能使用的資金便非常的少，往往碰到了必要的支出便花了出去，合理運(yùn)用資金無從談起，進(jìn)行投資更是沒有可能。

（2）支出不理性，資金漸漸流走

大學(xué)生支出的主要方面為日常生活，其他幾個(gè)次要方面分別是購(gòu)物、聚會(huì)和出游，支出占比最少的是購(gòu)買書籍和學(xué)習(xí)用品。日常生活方面的主要支出內(nèi)容是飲食與服裝等。學(xué)習(xí)是對(duì)未來的投資，日常生活則屬于當(dāng)下的消耗，從大學(xué)生的支出方向可以看出大學(xué)生的資金結(jié)構(gòu)安排不合理。

飲食方面的花銷被公認(rèn)為大學(xué)生支出的主要方面，其根本原因在于大學(xué)生往往在吃飯時(shí)進(jìn)行交際，因此可以說飲食方面的花銷在一定程度上體現(xiàn)了大學(xué)生在人際交往中的花銷。而在大學(xué)生的人際交往之中，許多去參加的需要支出的活動(dòng)往往并非發(fā)自于本人的意愿，可以說這是一種捆綁消費(fèi)，是不理性的消費(fèi)。

網(wǎng)購(gòu)也是一種經(jīng)常出現(xiàn)的不理性消費(fèi)的消費(fèi)渠道。當(dāng)今的廣告與促銷宣傳內(nèi)容琳瑯滿目，誘惑力極強(qiáng)，大學(xué)生往往容易受誘。金額過大的支出款項(xiàng)往往會(huì)使大學(xué)生警惕再三，減少了大學(xué)生在較貴物品上的網(wǎng)購(gòu)支出。但實(shí)際上使大學(xué)生支出過高的網(wǎng)購(gòu)產(chǎn)品并不昂貴，但也超出了其同類產(chǎn)品的一般價(jià)格，正是此類網(wǎng)購(gòu)產(chǎn)品的大量購(gòu)買使大學(xué)生的生活費(fèi)銳減，資金在一點(diǎn)幣商的不理性消費(fèi)之中流失，導(dǎo)致大學(xué)生每個(gè)月的支出超過預(yù)算。

（3）投資意愿較強(qiáng)，但參與程度較低

據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，約1/4的大學(xué)生有通過投資更好的理財(cái)?shù)南敕?，但并未?shí)際參與投資，約1/2的大學(xué)生正在進(jìn)行投資，約1/4的大學(xué)生沒有投資意愿。綜上可見，大多數(shù)大學(xué)生都有一定的投資意愿，但其中只有2/3的大學(xué)生實(shí)際進(jìn)行了投資活動(dòng)。

（4）理財(cái)知識(shí)匱乏，投資較為盲目

據(jù)調(diào)查顯示，有較小部分的大學(xué)生認(rèn)為投資理財(cái)既浪費(fèi)了時(shí)間，又浪費(fèi)了金錢。須知投資理財(cái)說明了資本可以“增殖”，換言之，“錢能生錢”。沒能理解這一點(diǎn)，便難以“開源”。且具有相當(dāng)數(shù)額的大學(xué)生是通過社會(huì)上的各種媒體、銀行、金融機(jī)構(gòu)的宣傳來認(rèn)識(shí)投資理財(cái)?shù)?。此類宣傳隱含著為廣告主增加收益的目的，因而宣傳往往夸大了理財(cái)產(chǎn)品的收益面，不能夠客觀展示投資理財(cái)具有的較高風(fēng)險(xiǎn)。通過理財(cái)?shù)恼n程、講座等獲取理財(cái)知識(shí)的人數(shù)較少，還有一小部分人的理財(cái)知識(shí)則源于家庭環(huán)境。以上情況說明了大學(xué)生理財(cái)知識(shí)相當(dāng)匱乏。

在進(jìn)行投資理財(cái)?shù)拇髮W(xué)生群體之中，還存在著許多大學(xué)生“跟風(fēng)理財(cái)”的現(xiàn)象。這一部分大學(xué)生往往只是通過旁人的言語就進(jìn)行投資，不但不具備相應(yīng)的投資理財(cái)技能，也沒有考慮自己的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，往往導(dǎo)致投資蝕本甚至血本無歸。

據(jù)調(diào)查顯示，在進(jìn)行投資理財(cái)?shù)拇髮W(xué)生群體中，收益很少及負(fù)收益的情況占‘半以上，說明大學(xué)生的投資水平較差。

三、提高大學(xué)生財(cái)務(wù)管理能力的具體措施

（1）教育部門設(shè)置理財(cái)課程，幫助學(xué)生養(yǎng)成自己的理財(cái)體系

大學(xué)生的投資理財(cái)水平低、參與程度低，其中主要的原因是缺乏投資理財(cái)?shù)闹R(shí)與技能。而投資理財(cái)知識(shí)技能的缺乏在一定程度上取決于理財(cái)教育的缺失。相關(guān)教育部門可以考慮在我國(guó)的教育體系中如小學(xué)、中學(xué)，設(shè)立投資理財(cái)課程，使學(xué)生有體系的、正規(guī)的學(xué)習(xí)投資理財(cái)，從而使財(cái)務(wù)管理能力得到直接提升。

（2）學(xué)校引導(dǎo)理財(cái)氛圍，消除理財(cái)誤區(qū)

當(dāng)周身環(huán)境中沒有正確的投資理財(cái)理念的引導(dǎo)、良好的投資理財(cái)氛圍時(shí)，大學(xué)生的投資理財(cái)行為便容易走向誤區(qū)。因?yàn)闆]有專業(yè)人士的指點(diǎn)，導(dǎo)致大學(xué)生對(duì)投資理財(cái)?shù)念I(lǐng)域缺乏正確的認(rèn)知，因而產(chǎn)生恐懼心理，降低了投資理財(cái)?shù)膮⑴c程度。學(xué)?？梢酝ㄟ^引導(dǎo)，建立好的理財(cái)氛圍，對(duì)大學(xué)生展開理財(cái)教育，提升大學(xué)生的理財(cái)知識(shí)。

學(xué)校可以使用開設(shè)講座的方式供大學(xué)生長(zhǎng)期、全面、大規(guī)模的了解理財(cái)知識(shí)與當(dāng)下的理財(cái)狀況。甚至可以通過舉辦投資理財(cái)比賽，促使學(xué)生參與到投資理財(cái)中，促發(fā)學(xué)生的投資理財(cái)熱情，使學(xué)生對(duì)于投資理財(cái)?shù)母兄用翡J，消弭學(xué)生對(duì)于投資理財(cái)?shù)哪吧小?/p>

良好的理財(cái)氛圍同樣可以通過家庭對(duì)大學(xué)生進(jìn)行正確的理財(cái)教育。因而通過家庭對(duì)大學(xué)生進(jìn)行理財(cái)引導(dǎo)，同樣是可選方案之一。

（3）參與社會(huì)工作，培養(yǎng)理財(cái)意識(shí)

正如前文所說，大學(xué)生往往因?yàn)樽约翰怀袚?dān)維生的責(zé)任，因而缺失了投資管理的意識(shí)。家長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)逐步減少甚至消除對(duì)大學(xué)生子女的生活費(fèi)用的提供，有意識(shí)的鍛煉學(xué)生的投資管理能力。當(dāng)大學(xué)生的經(jīng)濟(jì)來源逐步減小甚而喪失，便會(huì)主動(dòng)參與社會(huì)工作，如兼職等類型的工作。

我國(guó)目前各大高校往往與社會(huì)之間有著深刻的斷層，大學(xué)生在學(xué)校所學(xué)的一切往往不能與社會(huì)接軌，因而大學(xué)生也就缺乏對(duì)社會(huì)的相應(yīng)認(rèn)知，繼而產(chǎn)生對(duì)社會(huì)的恐懼心理。這種認(rèn)知與恐懼就包含了財(cái)務(wù)管理方面的一切。在大學(xué)生參與社會(huì)工作的過程中，對(duì)社會(huì)有了清晰明朗的認(rèn)知，便能逐步認(rèn)識(shí)到父母提供的生活費(fèi)用的原本價(jià)值，理財(cái)意識(shí)自然產(chǎn)生。

有了外在力量的壓迫，大學(xué)生會(huì)逐漸產(chǎn)生對(duì)投資理財(cái)?shù)呐d趣，減少不理性的財(cái)務(wù)支出，并通過工作獲取可以進(jìn)行投資的資金儲(chǔ)備。

（4）政府應(yīng)加強(qiáng)金融監(jiān)管，減少投資者的后顧之憂

許多大學(xué)生進(jìn)行投資理財(cái)出現(xiàn)虧損，都是因?yàn)槔碡?cái)產(chǎn)品自身存在著相應(yīng)的問題?？紤]到大學(xué)生嚴(yán)重缺乏社會(huì)經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)較弱，政府及金融監(jiān)管部門更有必要對(duì)違法理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行整治，取締非法貸款機(jī)構(gòu)，積極傳播擁有相關(guān)資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)類目，降低大學(xué)生投資理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。

目前我國(guó)大學(xué)生的投資理財(cái)方面的相關(guān)教育存在著一定程度的缺失，筆者期冀各大高校能積極展開針對(duì)大學(xué)生的投資理財(cái)教育，培養(yǎng)大學(xué)生自己的投資理財(cái)體系，為學(xué)生步入社會(huì)打下一個(gè)良好的基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)

[1]馮歡.在校大學(xué)生投資理財(cái)狀況調(diào)查研究[J]農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與科技，2018（20）：71-72.

[2]張志華.大學(xué)生理財(cái)能力培養(yǎng)及社會(huì)工作介入[J]科教導(dǎo)刊（中旬刊），2018（10）：175-180.

[3]劉念.大學(xué)生投資理財(cái)現(xiàn)狀及影響因素分析[D]河北大學(xué)，2018.