王玥琛

【摘 要】在我國(guó)加快推動(dòng)個(gè)人破產(chǎn)立法的背景下，學(xué)習(xí)美國(guó)個(gè)人破產(chǎn)法的成功經(jīng)驗(yàn)顯得尤為重要。本文計(jì)劃通過(guò)對(duì)美國(guó)個(gè)人債務(wù)人破產(chǎn)重整程序進(jìn)行分析，并總結(jié)其優(yōu)勢(shì)所在，供我國(guó)個(gè)人破產(chǎn)重整立法提供參考。

【關(guān)鍵詞】美國(guó)破產(chǎn)法；個(gè)人債務(wù)人；重整

美國(guó)破產(chǎn)法中，涉及自然人破產(chǎn)程序的章節(jié)分別為第7章“清算程序”、第12章“家庭農(nóng)場(chǎng)主重整”（又譯為“家庭農(nóng)場(chǎng)主債務(wù)整理”）、第13章“個(gè)人破產(chǎn)重整”（又譯為“個(gè)人債務(wù)整理”）。就個(gè)人破產(chǎn)重整程序而言，對(duì)第13章的研究更貼合我國(guó)立法和司法的實(shí)際需要。本文將基于對(duì)13章“個(gè)人破產(chǎn)重整”程序進(jìn)行介紹的基礎(chǔ)上，簡(jiǎn)要評(píng)析其與清算程序的優(yōu)勢(shì)，以為我國(guó)個(gè)人破產(chǎn)重整程序的立法提供參考。

一、個(gè)人破產(chǎn)重整簡(jiǎn)介

美國(guó)個(gè)人破產(chǎn)重整程序，所指的是美國(guó)破產(chǎn)法第13章，該程序允許個(gè)人債務(wù)人留存其財(cái)產(chǎn)，并在3-5年時(shí)間內(nèi)依照經(jīng)法院批準(zhǔn)的債務(wù)清償計(jì)劃清償債務(wù)。①與我國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定類似，上述計(jì)劃須滿足以下兩個(gè)主要條件，即無(wú)擔(dān)保債權(quán)所實(shí)際獲得的清償不得低于依照第7章清算程序的清償額，擔(dān)保債權(quán)人的實(shí)際清償數(shù)額須不低于擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的價(jià)值。

二、美國(guó)個(gè)人破產(chǎn)重整程序的演進(jìn)及原因

與我國(guó)一樣，美國(guó)的個(gè)人破產(chǎn)重整程序也經(jīng)歷了一個(gè)逐步發(fā)展和改革的過(guò)程，其前身主要為《1898年破產(chǎn)法》的第XIII章。該章節(jié)與現(xiàn)行的《1978年破產(chǎn)法》相比，主要在以下三個(gè)方面存在變化：

（一）適用范圍的擴(kuò)大。根據(jù)《1898年破產(chǎn)法》規(guī)定，只有法律明確規(guī)定的“工薪階層”（指主要收入來(lái)源為計(jì)時(shí)計(jì)件工資、固定報(bào)酬或傭金的自然人）才可適用該章的規(guī)定，而參與商業(yè)活動(dòng)的自然人如小型企業(yè)主、自由職業(yè)者被排除在第XIII章的適用范圍外。由于美國(guó)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡性，導(dǎo)致美國(guó)部分地區(qū)對(duì)第XIII章的適用極為頻繁，而在其他某些地區(qū)該制度則形同虛設(shè)。在《1978年破產(chǎn)法》上，任何負(fù)債在規(guī)定數(shù)額以下的具有固定收入的自然人，都是第13章的適用主體，個(gè)人破產(chǎn)重整程序的主體適用范圍獲得了極大的擴(kuò)張。

（二）“艱難情事”適用期限的放開。在個(gè)人債務(wù)人無(wú)法履行原清償計(jì)劃且無(wú)法對(duì)該計(jì)劃進(jìn)行修改的前提下，如債權(quán)人實(shí)際受償比例已經(jīng)達(dá)到第7章清算程序的比例，因非個(gè)人債務(wù)人原因的客觀情況導(dǎo)致無(wú)法繼續(xù)履行原清償計(jì)劃的，法院有權(quán)賦予個(gè)人債務(wù)人“艱難情事”免責(zé)。在《1898年破產(chǎn)法》中，必須在個(gè)人債務(wù)重整程序啟動(dòng)3年后，個(gè)人債務(wù)人才能向法院申請(qǐng)適用上述情形，這無(wú)疑加大了個(gè)人債務(wù)人根據(jù)《1898年破產(chǎn)法》申請(qǐng)債務(wù)重整的擔(dān)憂和風(fēng)險(xiǎn)?！?978年破產(chǎn)法》取消了上述關(guān)于3年時(shí)間的期限，改為在清償計(jì)劃批準(zhǔn)后的任何時(shí)間內(nèi)，法院都可以適用“艱難情事”的情形，對(duì)債務(wù)人進(jìn)行免責(zé)。

（三）清償計(jì)劃履行期間的限制。根據(jù)《1898年破產(chǎn)法》處理的部分個(gè)人債務(wù)人破產(chǎn)案件，部分清償計(jì)劃的履行期間從幾年到十年不等，不僅極大延緩了個(gè)人債務(wù)人獲得債務(wù)化解、重新開展個(gè)人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的速度，也讓債權(quán)人對(duì)清償計(jì)劃能否得到全面履行感到悲觀。故在《1978年破產(chǎn)法》中，已將債務(wù)清償計(jì)劃的履行時(shí)間限制為3年，另經(jīng)法院特別批準(zhǔn)可以最多延長(zhǎng)到5年。此期限的修改，使得債務(wù)清償計(jì)劃更具可行性，客觀上也調(diào)動(dòng)了債權(quán)人和個(gè)人債務(wù)人通過(guò)個(gè)人債務(wù)重整解決問(wèn)題的積極性。

三、美國(guó)個(gè)人破產(chǎn)重整程序的主要內(nèi)容

（一）程序發(fā)起主體。在美國(guó)，個(gè)人債務(wù)人有權(quán)根據(jù)《1978年破產(chǎn)法》第13章的規(guī)定，發(fā)起個(gè)人破產(chǎn)重整程序。個(gè)人債務(wù)人甚至可以在提出個(gè)人破產(chǎn)重整程序后，撤回或申請(qǐng)將程序轉(zhuǎn)為清算。但《1978年破產(chǎn)法》同時(shí)限制了債權(quán)人申請(qǐng)個(gè)人債務(wù)人的破產(chǎn)重整的權(quán)利，債權(quán)人不得在未經(jīng)個(gè)人債務(wù)人同意或未存在個(gè)人債務(wù)人請(qǐng)求的前提下，發(fā)起個(gè)人債務(wù)人的破產(chǎn)重整程序。

（二）債務(wù)人與管理人的角色分工。在個(gè)人破產(chǎn)重整程序中，與清算程序中的債務(wù)人不同，該程序中債務(wù)人同時(shí)具有債務(wù)人與管理人的角色。個(gè)人債務(wù)人有權(quán)根據(jù)清償計(jì)劃等對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行留存、使用、出售、出租以及獲得信貸支持或借款，此點(diǎn)有別于清算程序。在該程序中，管理人主要擔(dān)當(dāng)程序的監(jiān)管者。債務(wù)人應(yīng)按清償計(jì)劃的要求將償債款項(xiàng)支付給管理人，并由管理人負(fù)責(zé)清償給各個(gè)債權(quán)人。同時(shí)，管理人還具有對(duì)債權(quán)進(jìn)行審查并提出異議、調(diào)查債務(wù)人財(cái)產(chǎn)狀況等權(quán)利，在清償計(jì)劃的起草、審批、聽證過(guò)程中，管理人也應(yīng)發(fā)表相應(yīng)意見。如管理人認(rèn)為個(gè)人債務(wù)人履行清償計(jì)劃不符合相關(guān)要求，其也有權(quán)請(qǐng)求法院終止或轉(zhuǎn)換破產(chǎn)程序，或者修改清償計(jì)劃。

（三）破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的范圍。與一般的破產(chǎn)案件不同，由于個(gè)人債務(wù)人破產(chǎn)重整程序的特殊性，債務(wù)人在破產(chǎn)程序啟動(dòng)后取得的財(cái)產(chǎn)仍會(huì)被納入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的范圍。上述規(guī)定的存在原因，主要是在于個(gè)人破產(chǎn)重整程序中債務(wù)人獲得了保留財(cái)產(chǎn)等多種益處，因此債務(wù)人必須承擔(dān)其債權(quán)債務(wù)及資產(chǎn)的重新開始，應(yīng)延遲到破產(chǎn)程序終結(jié)之日。

（四）個(gè)人破產(chǎn)重整程序的主要節(jié)點(diǎn)。按照美國(guó)破產(chǎn)法相關(guān)規(guī)定，首先應(yīng)由債務(wù)人申請(qǐng)個(gè)人債務(wù)人破產(chǎn)重整程序，或債務(wù)人自愿申請(qǐng)從其他破產(chǎn)程序轉(zhuǎn)為個(gè)人債務(wù)人破產(chǎn)重整程序；隨后，債務(wù)人應(yīng)向法院提交清償計(jì)劃，并向債權(quán)人與管理人寄送通知及清算計(jì)劃；在提交清償計(jì)劃后的法定期限內(nèi)，債務(wù)人應(yīng)按照清償計(jì)劃的要求，將清償款項(xiàng)支付給管理人；同時(shí)債務(wù)人必須就破產(chǎn)申請(qǐng)前4年的稅收向稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行報(bào)稅，缺少此程序的，法院將會(huì)駁回申請(qǐng)或?qū)⒓扔谐绦蜣D(zhuǎn)為清算程序；此后，在法院作出破產(chǎn)救濟(jì)令的21日后、50日內(nèi)召開債權(quán)人會(huì)議，相關(guān)利害關(guān)系人均有權(quán)對(duì)清償計(jì)劃發(fā)表意見或異議；債權(quán)人會(huì)議后，法院必須對(duì)清償計(jì)劃進(jìn)行聽審，聽審?fù)戤吅?，由法院決定是否批準(zhǔn)清償計(jì)劃。

在法院批準(zhǔn)清償計(jì)劃前的任何時(shí)間，個(gè)人債務(wù)人有權(quán)在不損害有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)人按之前計(jì)劃所享有權(quán)利的基礎(chǔ)上，修改清償計(jì)劃。

清償計(jì)劃通過(guò)后，法院在個(gè)人債務(wù)人存在欺詐等情形時(shí)，也有權(quán)撤銷該計(jì)劃。在清償計(jì)劃履行完畢后，個(gè)人債務(wù)人即可獲得免責(zé)。但與一般法律不同的是，美國(guó)破產(chǎn)法規(guī)定即使債務(wù)人未能完全履行清償計(jì)劃，其也可以請(qǐng)求法院根據(jù)“艱難情事”原則對(duì)其進(jìn)行免責(zé)。

四、美國(guó)個(gè)人破產(chǎn)重整程序與清算程序的優(yōu)勢(shì)所在

美國(guó)個(gè)人破產(chǎn)重整程序相較于清算程序，對(duì)于大部分個(gè)人債務(wù)人而言其具有相當(dāng)?shù)膬?yōu)勢(shì)，主要包括以下四個(gè)方面：

（一）個(gè)人債務(wù)人有權(quán)留存其非豁免財(cái)產(chǎn)，并通過(guò)支付部分款項(xiàng)以留存擔(dān)保財(cái)產(chǎn)。與清算程序中債務(wù)人須向管理人移交全部非豁免財(cái)產(chǎn)相比，在破產(chǎn)重整程序中個(gè)人債務(wù)人卻可以保留其非豁免財(cái)產(chǎn)，同時(shí)債務(wù)人還可以通過(guò)僅向擔(dān)保債權(quán)人支付等于擔(dān)保財(cái)產(chǎn)價(jià)值（即使其低于債務(wù)金額）的款項(xiàng)留存特定種類的擔(dān)保財(cái)產(chǎn)。在美國(guó)國(guó)會(huì)看來(lái)，選用第13章程序既能給債權(quán)人帶來(lái)還款又可使債務(wù)人保住財(cái)產(chǎn)，堪稱是在利益沖突的雙方中可能達(dá)到的最理想的妥協(xié)。

（二）個(gè)人債務(wù)人在重整程序中享有“超級(jí)免責(zé)”的權(quán)利，且不予免責(zé)的范圍較窄。在清算程序中，特定種類的債務(wù)不可獲得免責(zé)。但在重整程序中，如果個(gè)人債務(wù)人全面履行了清償計(jì)劃，其就可以獲得“超級(jí)免責(zé)”特權(quán)，對(duì)在清算程序中不可免責(zé)的債務(wù)獲得免責(zé)。與清算程序規(guī)定了很多不予免責(zé)的事由不同，個(gè)人債務(wù)重整程序中的不予免責(zé)事由僅為個(gè)人債務(wù)人未完全履行清償計(jì)劃或未完成規(guī)定的理財(cái)教育。

（三）個(gè)人債務(wù)人具有更多的選擇權(quán)，和更好的信用修復(fù)。在個(gè)人破產(chǎn)重整程序中，個(gè)人債務(wù)人有權(quán)在清償無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)前，全額清償其不可免責(zé)的家庭撫養(yǎng)費(fèi)，其也可以拒絕承繼或轉(zhuǎn)讓不利或不必要的合同。與此同時(shí)，相較于清算程序，個(gè)人債務(wù)人通過(guò)破產(chǎn)重整程序，也將獲得更好的社會(huì)信用評(píng)價(jià)，避免破產(chǎn)清算的“恥辱”。

通過(guò)上文對(duì)美國(guó)個(gè)人破產(chǎn)重整程序的梳理，筆者認(rèn)為美國(guó)個(gè)人破產(chǎn)重整程序?qū)τ谖覈?guó)目前個(gè)人破產(chǎn)法的立法來(lái)說(shuō)，具有很強(qiáng)的借鑒意義。其中債務(wù)人的雙重角色、在清償計(jì)劃通過(guò)前即按該計(jì)劃支付款項(xiàng)、稅務(wù)申報(bào)與破產(chǎn)程序的銜接、“艱難情事”免責(zé)等做法，均是我國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法等法律程序中所未規(guī)定的，同時(shí)又對(duì)個(gè)人債務(wù)人破產(chǎn)重整案件辦理具有現(xiàn)實(shí)意義的做法，值得我國(guó)對(duì)其進(jìn)一步學(xué)習(xí)與借鑒。

注釋：

①[美]查爾斯·J·泰步.美國(guó)破產(chǎn)法新論[M].韓長(zhǎng)印，何歡，王之洲譯，北京：中國(guó)政法大學(xué)出版社，2017：1322.