財商教育不僅僅是關于如何管理錢、如何理財?shù)慕逃?，更多的是資源管理思維和方法，包括對金錢、時間、精力、技能在內的各種資源進行有效管理。

隨著時代發(fā)展，社會進步，科學技術日新月異，各種經(jīng)濟現(xiàn)象層出不窮，各種金融工具、金融產品滲透到了社會生活的每一個角落。然而，我國的財商教育還處于起步階段，中國人的財經(jīng)素養(yǎng)整體還不高。如何把握財商教育的方向和內容，采取有效的方法和路徑加強對廣大中小學生的財商教育，切實提高中小學生的財經(jīng)素養(yǎng)，為民族未來打造一代適應現(xiàn)代化競爭與發(fā)展的高素質人才已是擺在當下學校教育中的緊迫任務。

一、中小學財商教育的必要性

財商是指個人、集體認識、創(chuàng)造和管理財富的能力。財商已經(jīng)與智商、情商并稱為現(xiàn)代人才不可或缺的三大素質。財商教育是借助智商、情商教育的表達方式提出對人的財富觀的教育，通過教育提高人們對獲取財富和享用財富方式的認識，培養(yǎng)正確的金錢觀念和基本的理財技巧，提高人的綜合素質。青少年財商的培育不僅對個人的人生發(fā)展意義重大，其整體水平的高低，還將決定社會的可持續(xù)發(fā)展能力和國家的核心競爭力。近些年來，財商在世界范圍內得到廣泛重視，一些國際組織和許多國家都在積極推動財商教育，有些國家甚至將財商教育上升為國家戰(zhàn)略，成立了專門機構負責推動青少年財商教育，實施財經(jīng)素養(yǎng)教育活動。例如，美國國會早在2003年就通過了《財經(jīng)素養(yǎng)和教育促進法案》，并成立了財經(jīng)素養(yǎng)教育委員會。英國、澳大利亞、加拿大、新加坡等50多個國家也都實施了財經(jīng)素養(yǎng)國家戰(zhàn)略。

我國也越來越重視財經(jīng)素養(yǎng)教育，2015年11月國務院辦公廳印發(fā)了《關于加強金融消費者權益保護工作的指導意見》，要求教育部將金融知識普及教育納入國民教育體系，切實提高國民金融素養(yǎng)。然而，由于傳統(tǒng)價值觀念和應試教育的影響，目前財商教育在我國教育體系中還處于起步階段，尤其在中小學階段還沒有被重視。中小學財商教育不到位給青少年學生的健康成長帶來了嚴重的不良后果。據(jù)2012年5月《中國青年報》社會調查中心的一項在線調查顯示，94.9%的受訪者認為現(xiàn)在青少年亂花錢現(xiàn)象嚴重。青少年中金錢至上的觀點比較流行，花錢隨意，盲目攀比，講排場之風盛行。一些則走上工作崗位的年輕人理直氣壯地成為了“購物狂”“月光族”“啃老族”“卡奴”等，這些不良現(xiàn)象引發(fā)了一系列社會問題，嚴重影響了青少年整體素質的發(fā)展。由此可見，在中小學重視和加強學生的財商教育迫在眉睫。

二、中小學財商教育的內容

財商教育不僅僅是關于如何管理錢、如何理財?shù)慕逃?，更多的是資源管理思維和方法，包括對金錢、時間、精力、技能在內的各種資源進行有效管理。它是一個很好的能力培養(yǎng)途徑，具體來講，財商教育可以使青少年在獲得知識技能的基礎上形成良好地理財習慣，自信理性進行決策和選擇，積極樂觀面對生活，最終實現(xiàn)價值觀的塑造。財商教育的內容是隨著社會和經(jīng)濟的不斷發(fā)展而不斷充實和完善的，一開始，人們覺得關于經(jīng)濟方面的教育太重要了，就把它納入進來，成為經(jīng)濟學教育。再后來，大家又覺得經(jīng)濟學教育也不夠，還要把金融、商業(yè)管理等學科教育加入進來?？傮w來講，財商教育主要涉及經(jīng)濟學、金融學、管理學等學科，以及與個人決策整合起來，形成我們現(xiàn)在看到的財商教育的基本內容。

基于以上對財商教育的目的和內容的分析，結合中小學學生的身心特征、智力水平和實踐能力，筆者認為對青少年進行財商教育的主要內容有以下三個方面：一是促進學生形成正確的金錢觀和財富觀，通過各種途徑培養(yǎng)中小學生節(jié)約習慣、自控能力、計劃意識、合作精神以及公益意識。二是幫助學生掌握財務知識，讓學生認識貨幣、銀行、儲蓄、利率、信用、理財?shù)雀拍?，掌握一些簡單的?jīng)濟和金融知識，初步形成理財觀念。三是學會理財技能，教育學生學會制訂購物計劃，能主動管理零用錢，會進行價格計算和比較，能進行貨幣存取。這三個方面的內容，在不同的學段應有不同的側重。在小學、初中階段，應著重對學生進行正確金錢觀、理財觀念的教育，在高中以上階段著重對學生的理財能力進行訓練。

三、中小學財商教育的路徑

提高中小學生的財商是我國素質教育亟待解決的一個重要命題。這關系到中小學生個體的健康發(fā)展。因此，學校應該主動承擔起這一重要責任，在教育教學過程中注重對中小學生進行財商教育。

第一，開設財商教育校本課程。課程是實施教育的載體，中小學要重視和加強學生的財商教育，最有效的方法是在教學中增加財商教育內容，將財商教育納入學校的課程計劃，在條件允許的前提下組織開發(fā)和實施財商教育校本課程，只有這樣才能保證財商教育落地。2002年國際經(jīng)濟與合作組織（OECD）在首篇關于財經(jīng)素養(yǎng)教育的國際研究報告《提高財經(jīng)素養(yǎng)：議題與政治的分析》中指出：教學，特別是將財經(jīng)素養(yǎng)教育納入正規(guī)學校課程，是讓一代人在最大范圍內接受財經(jīng)素養(yǎng)教育的最有效、最公平的方法。從國外一些國家的經(jīng)驗來看，大多數(shù)重視財商教育的國家也都將財商教育納入學校的課程體系。在美國，從20世紀70年代中期財商教育開始走進中小學課堂，學校為不同年齡段學生設計了系統(tǒng)的財商知識教育課程。在英國，政府已經(jīng)于2011年秋季開始在中小學生中開設財商課程，系統(tǒng)地對中小學生加以訓練。在我國上海市的部分中小學，也已經(jīng)開設了財經(jīng)素養(yǎng)試點課程，而且收到了較好的效果。因此，一些經(jīng)濟狀況良好、師資充裕的中小學，可以嘗試在部分年級開設財商教育校本課程，通過校本課程的有效實施，全面提高學生的財經(jīng)素養(yǎng)。

第二，在學科教學中滲透財商教育。目前，我國現(xiàn)行的基礎教育課程體系中雖然沒有單獨開設財經(jīng)素養(yǎng)課程，但是在數(shù)學、社會、科學、道德與法治、政治等課程中滲透了相關財商教育的內容。調查顯示，北師大版小學二年級至六年級數(shù)學教材中“購物”“加與減”“混合運算”“認識小數(shù)”“除法”“生活中的負數(shù)”“小數(shù)乘法”“小數(shù)除法”“百分數(shù)應用”等單元內容有很多計算和解決問題都涉及到購物、消費、打折、存款、利息等理財知識。部編人教版《道德與法治》九年級上冊第一課“踏上強國之路”，通過堅持改革開放和走向共同富裕兩個專題讓學生了解和感受改革開放帶來的經(jīng)濟和生活變化。高中思想政治教材《經(jīng)濟生活》的經(jīng)濟教育內容相對比較豐富。當然教師也可以在教學過程中根據(jù)教學內容對學生進行財經(jīng)素養(yǎng)的滲透教育，例如：在數(shù)學教學中，在教學購物、購票、租車的合理性等內容時，教師會引導學生通過小組合作商討各種解決問題的方案，通過相互比較得出哪種方案最合理、又省錢。在這個過程中教師就可以及時將用財、惜財?shù)闹R和方法加以滲透，對理財內容適當加以拓展，讓學生在解決問題的過程中，體驗到理財?shù)闹匾?，學到理財?shù)姆椒?。另外，教師還可以利用綜合實踐活動課程或者通過開展主題班會，組織學生集中學習財經(jīng)知識，掌握基本的財經(jīng)技能。總之，財經(jīng)素養(yǎng)的培養(yǎng)是一個長期過程，教師可以根據(jù)自己所教課程內容，捕捉教材中的財經(jīng)素養(yǎng)培養(yǎng)點，挖掘教材隱含的財經(jīng)素養(yǎng)內容，彰顯自身教學行為中的財商品質，以期達到在學科教學中滲透財商教育的作用。

第三，組織豐富多彩的財商教育活動。財經(jīng)素養(yǎng)涵蓋了心理、知識、能力、行為和實踐等多個層面的內容，財經(jīng)素養(yǎng)的形成與發(fā)展需要通過學生的切身體驗才能獲得。因此，財商教育不僅僅是對學生進行財經(jīng)知識的教授，更重要的是開展豐富多彩的財商教育實踐活動，只有通過實踐活動，學生所獲得的“財經(jīng)認知”才能形成“財經(jīng)技能”，進而轉化為“理財行為”，從而真正形成并不斷提高財經(jīng)素養(yǎng)。學校可以根據(jù)教育需要，建立“班級銀行”和“班級超市”，為孩子們提供踐行理財知識和技能的場所;也可以組織學生開展“跳蚤市場”“愛心義賣”活動，為學生提供財經(jīng)實踐的機會。班級也可以以“小小家庭理財師”為主題，設計“我來當家”體驗活動，讓孩子模擬家庭理財。通過設計和開展豐富多彩的財經(jīng)實踐活動，激發(fā)學生對財商教育的興趣，達到增長學生的財經(jīng)知識、提高學生的理財意識、發(fā)展學生的財經(jīng)技能的目的。

第四，引導家長做好子女的財商教育。家庭是對孩子進行財商教育最主要、最理想的場所，家庭能為財商教育提供所需的內容、材料和組織具體的活動。父母是孩子最好的老師，父母在教孩子正確認識財富，訓練孩子形成獨立思考、自主管理的習慣，開啟孩子創(chuàng)富、理財?shù)臐撃芊矫婢哂胁豢商娲淖饔?。然而，當前中國大多?shù)家長以前就沒有接受過財商教育，自身的財經(jīng)素養(yǎng)不高，對培養(yǎng)孩子的財經(jīng)素養(yǎng)的重要性認識不足。部分家長拜金主義思想嚴重，過分夸大金錢在社會生活和人生前途中的作用，片面支持子女對金錢的盲目崇拜和追求，對子女過于嬌慣，認為不能讓孩子受委屈，多花點、隨便花點都是應該的，至于如何進行財商教育無所謂，忽視了理財能力的培養(yǎng)。因此，要想全面提升青少年的財經(jīng)素養(yǎng)，需要中小學通過家長學校或者家長會，向家長大力宣傳財商教育，引導家長重視對子女財經(jīng)素養(yǎng)的培養(yǎng)，指導家長幫助子女制訂科學的消費計劃，利用適當時機和在一定范圍內鼓勵子女進行儲蓄、投資等實際的理財實踐。與此同時，引導家長積極地配合學校做好有關財商教育工作，充分挖掘和利用社會的財商教育資源，加強子女的財商教育，幫助子女樹立正確的金錢觀、理財觀。

【王甲，西安交大陽光中學】

責任編輯︱孫格格