馮曉萌

摘 要：在中央破解“三農(nóng)”問題、實(shí)施“鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”的背景下，為了改善農(nóng)村金融的困境，全國許多地區(qū)都在探索進(jìn)行農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款，本文選取了該項(xiàng)金融創(chuàng)新的兩個(gè)試點(diǎn)地區(qū)：江蘇省東?？h和廣西省田陽縣，對兩地的貸款模式、貸款規(guī)模、相關(guān)配套制度等進(jìn)行研究與比較，研究表明：當(dāng)?shù)卣谕七M(jìn)農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的過程中有所作為對融資效果產(chǎn)生重大影響。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融;土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款;江蘇東海;廣西田陽

一、前言

黨的十九大作出“實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”重大決策部署，農(nóng)村金融改革是實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要內(nèi)容，困擾農(nóng)村金融的難題很多，其中就包括：缺乏有效抵押物。農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款這一金融創(chuàng)新可以有效解決這一難題。

農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的核心是土地承包經(jīng)營權(quán)，十九大報(bào)告指出：保持土地承包關(guān)系穩(wěn)定并長久不變，第二輪土地承包到期后再延長三十年。“土地承包再延長三十年”降低了農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款中因?yàn)橥恋爻邪狡趲淼碾[性風(fēng)險(xiǎn)?！稗r(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款”多次出現(xiàn)在中央文件中，最早可以追溯到 2009年，《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的指導(dǎo)意見》 首次明確提出可以有條件的探索農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款。從 2014 年開始，每一年的中央一號文件中都包含與之相關(guān)的內(nèi)容。

二、文獻(xiàn)綜述

當(dāng)前國內(nèi)學(xué)者對農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的研究主要集中在：農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的必要性與可行性、模式、障礙與制約因素、試點(diǎn)地區(qū)的案例分析。農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的必要性與可行性：黎翠梅（2015）我國農(nóng)地保障功能不斷弱化而且區(qū)域差異極大， 這為我國試行土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款制度提供了可行性。農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的模式：歐陽國（2010）認(rèn)為模式有：（1）公司貸款+土地承包經(jīng)營權(quán)抵押;（2）土地信用合作社+土地承包經(jīng)營權(quán)抵押;（3）土地承包經(jīng)營權(quán)入股抵押。農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的障礙與制約因素：黃源、謝冬梅（2017）在“三權(quán)分置”背景下，農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款存在農(nóng)戶以農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款阻力大、金融機(jī)構(gòu)接受農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款意愿小和農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款自身成長能力弱等難點(diǎn)。農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款試點(diǎn)地區(qū)的案例分析：李衛(wèi)國、陳都（2017）從農(nóng)村產(chǎn)權(quán)、金融效率和制度變遷等理論出發(fā)，認(rèn)為鄂州市農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款發(fā)展呈現(xiàn)以下特征：一是農(nóng)村土地全面確權(quán)和規(guī)模流轉(zhuǎn)，激活農(nóng)村產(chǎn)權(quán)的金融權(quán)能;二是通過深化農(nóng)村土地經(jīng)濟(jì)功能，促進(jìn)金融資源向農(nóng)村傾斜;三是通過業(yè)務(wù)發(fā)展的探索和實(shí)踐，完善農(nóng)村土地金融相關(guān)制度。

三、東海縣和田陽縣基本概況與土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款情況

3.1兩縣概況

3.1.1東?？h概況

江蘇省東?？h是全國農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)規(guī)范化管理服務(wù)試點(diǎn)縣和江蘇省農(nóng)村金融改革試驗(yàn)區(qū)。 全縣轄區(qū)2036平方公里，轄11鎮(zhèn)6鄉(xiāng)，人口123萬，其中農(nóng)業(yè)人口24.8萬，總耕地面積183萬畝，土地規(guī)模經(jīng)營面積145萬畝，占總耕地面積的79%。該縣目前有家庭農(nóng)場379戶，專業(yè)合作社468家，專業(yè)大戶1249戶。

3.1.2田陽縣概況

廣西省田陽縣是百色市的特色農(nóng)業(yè)重點(diǎn)縣城，全縣轄區(qū)2394平方公里，轄9個(gè)鎮(zhèn)1個(gè)鄉(xiāng)，總?cè)丝?8萬，其中壯族占89.9%。全縣耕地面積56萬畝，農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)7144公頃，涉及農(nóng)戶2.07萬，其中小面積或農(nóng)戶自行流轉(zhuǎn)890公頃，土地流轉(zhuǎn)金額4332.3萬元。

3.2土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款情況

3.2.1東?？h貸款模式

一是單純土地經(jīng)營權(quán)抵押的貸款模式。二是“土地經(jīng)營權(quán)+其他財(cái)產(chǎn)”抵押或 “土地經(jīng)營權(quán)+其他保證”模式。三是“土地經(jīng)營權(quán)抵押+政府風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)”模式。

3.2.2田陽縣貸款模式

一是單純土地經(jīng)營權(quán)抵押的貸款模式。二是“土地經(jīng)營權(quán)+其他財(cái)產(chǎn)”抵押或 “土地經(jīng)營權(quán)+其他保證”模式。三是“土地流轉(zhuǎn)+貧困戶+農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款”的“3+”模式。

3.2.3東?？h貸款流程

3.2.4田陽縣貸款流程

貸款申請→貸款調(diào)查→貸款審查、審批→簽訂抵押借款合同→辦理抵押登記手續(xù)→貸款發(fā)放→貸后檢查→貸款歸還。

3.2.5東?？h貸款額度及違約處置

農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款的金額一般不超過土地承包經(jīng)營權(quán)評估價(jià)值的70%。東?？h目前對農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)價(jià)值實(shí)行分類評估，對農(nóng)戶以家庭承包土地的經(jīng)營權(quán)為抵押申請貸款以及經(jīng)營項(xiàng)目單一、以100畝以下流轉(zhuǎn)土地經(jīng)營權(quán)為抵押申請貸款的抵押資產(chǎn)價(jià)值由金融機(jī)構(gòu)自評;對經(jīng)營項(xiàng)目多樣、以100畝以上流轉(zhuǎn)土地經(jīng)營權(quán)為抵押申請貸款的抵押資產(chǎn)價(jià)值由縣農(nóng)村綜合物權(quán)價(jià)值評估專家組負(fù)責(zé)評估;對少數(shù)經(jīng)營項(xiàng)目復(fù)雜、以1000畝以上流轉(zhuǎn)土地經(jīng)營權(quán)為抵押申請貸款的抵押資產(chǎn)價(jià)值，引進(jìn)專業(yè)評估公司進(jìn)行價(jià)值評估。

在違約處置方面，東?？h設(shè)立市場流轉(zhuǎn)處置、司法處置、協(xié)商收購處置三種抵押物處置方式。還創(chuàng)新設(shè)立了“三四”聯(lián)動(dòng)的協(xié)商收購處置方式。

3.2.6田陽縣貸款額度及違約處置

額度：土地承包經(jīng)營權(quán)抵押率原則上不超過確認(rèn)價(jià)值的60%;對于參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和辦理小額貸款保證保險(xiǎn)的，抵押率不超過確認(rèn)價(jià)值的70%。

違約處理：首先銀行追償，其次申請抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，如仍無法追償?shù)?，貸款抵押物共同委托第三方接管進(jìn)行資源管理和盤活。

四、結(jié)論

通過對東?？h與田陽縣農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款效果的比較，我們發(fā)現(xiàn)當(dāng)?shù)卣谕七M(jìn)農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的過程中有所作為對融資效果產(chǎn)生重大影響。當(dāng)前試點(diǎn)地區(qū)普遍面臨政府干預(yù)過多、市場競爭不足、抵押物價(jià)值難以估量、抵押債權(quán)難以實(shí)現(xiàn)、金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)過大、整體工作陷入停滯等問題。由于各地自然資源、經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r差異性極強(qiáng)，所以國家很難設(shè)計(jì)出一系列在全國通用的制度來解決這些問題。同時(shí)我國土地實(shí)行公有制，無論是發(fā)放貸款的金融機(jī)構(gòu)，還是申請貸款的普通農(nóng)戶亦或是新型農(nóng)業(yè)主體，他們對土地的支配權(quán)很小，也不具備統(tǒng)籌兼顧的能力，這時(shí)就需要各地政府因地制宜，設(shè)計(jì)出一些獨(dú)特的制度來解決農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款過程中的問題。東?？h在成為試點(diǎn)縣后，縣政府就針對農(nóng)地經(jīng)營權(quán)進(jìn)行了一系列的獨(dú)特制度設(shè)計(jì)，而田陽縣政府在這方面就比較落后，導(dǎo)致這項(xiàng)工作的相關(guān)配套制度比較匱乏，從而阻礙此項(xiàng)工作的大規(guī)模進(jìn)行，也沒有將其的作用充分發(fā)揮出來。具體表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：

第一、土地確權(quán)頒證。2016年末東海縣已完成全部土地確權(quán)頒證工作，共計(jì)頒證21.26萬本，確權(quán)土地面積140萬畝，確權(quán)頒證率達(dá)96.5%。田陽縣到目前為止只完成了確權(quán)工作，頒證工作尚未開始。

第二、農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺。東?？h于2012年成立了全國首家縣級農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易所，之后以縣農(nóng)交所為依托，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、場相繼建立了24家農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)中心作為二級市場。田陽縣目前只有一家縣級農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易所，交易所數(shù)量少，給交易增加困難。

第三、價(jià)值評估機(jī)制。東海縣對農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)價(jià)值實(shí)行分類評估，即采取縣農(nóng)村綜合物權(quán)價(jià)值評估專家組評估、銀行內(nèi)部評估和第三方評估相結(jié)合的方式。田陽縣只有一個(gè) “金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部評估”。

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