李紅艷 盧瑞鵬

(上海工程技術大學管理學院，上海 201620)

社會經(jīng)濟的平穩(wěn)發(fā)展離不開強有力的動力機制與穩(wěn)定機制，世界范圍內(nèi)各國改革成果最終證明了“市場”作為國家動力機制的重要地位，而社會保障則天然的成為維護社會和諧的穩(wěn)定機制。國家的社會經(jīng)濟發(fā)展程度，往往取決于這兩大機制的協(xié)調(diào)程度。梳理社會保障歷史沿革，我國社會保障從無到有的發(fā)展歷程中從來都不缺乏經(jīng)濟改革的身影。1985～1992年社會保障配套于國有企業(yè)改革；1993～2004年社會保障服務于市場經(jīng)濟建設與發(fā)展；2004年至今社會保障致力于獨立建制、自成體系，努力建成與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應的中國特色社會保障體系。由此可見，作為社會公平與效率的承載者，社會保障與國民經(jīng)濟的發(fā)展始終密不可分，相輔相成。以至社會保障程度高低已然成為評判各國經(jīng)濟發(fā)展水平的重要指標，同時經(jīng)濟發(fā)展作為解決社會問題的重要物質(zhì)基礎，也在制約著國家社會保障的最終發(fā)展方向與保障程度。

社會保障的存量變化與經(jīng)濟發(fā)展的協(xié)調(diào)關系，其實質(zhì)是指經(jīng)濟發(fā)展與所需社會保障的供給是否保持平衡，若平衡，則兩者相互促進而協(xié)調(diào)發(fā)展；反之，則兩者處于矛盾狀態(tài)，或是社會保障供給過多，制約經(jīng)濟增長效率；亦或是社會保障供給不能滿足經(jīng)濟發(fā)展的需要，危害經(jīng)濟市場穩(wěn)定。本研究分別從社會保險支出量與經(jīng)濟增長的協(xié)調(diào)性及偏離度兩個方面進行研究，在社會保障體系基本建成的背景下，檢驗制度發(fā)展成果并為新時代下社會保障制度與國民經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展尋找最佳契合點。

社會保障發(fā)展與經(jīng)濟發(fā)展水平關系作為社會保障學科的理論基礎，其思想精髓已經(jīng)被編入各大教科書中，定性分析理論較為豐富。而就目前發(fā)表的文獻來看，關于社會保障發(fā)展與經(jīng)濟發(fā)展水平關系研究的文章依然種類繁多，依據(jù)研究方法的不同可將其歸為定量研究與定性研究兩大類：①運用數(shù)據(jù)對比方式定量分析社會保障與區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展關系。譚偉等〔1，2〕對省際社會保障與其經(jīng)濟發(fā)展的協(xié)調(diào)性進行測算，發(fā)現(xiàn)省際區(qū)域間協(xié)調(diào)度差異較大，東部和大多數(shù)中部省份社保發(fā)展水平滯后于經(jīng)濟發(fā)展水平，而西部社會保障程度則反高于經(jīng)濟發(fā)展程度。楊亮等〔3，4〕運用耦合協(xié)調(diào)度模型發(fā)現(xiàn)，時序上2003年以來我國社會保障與經(jīng)濟發(fā)展從磨合階段逐漸趨向協(xié)調(diào)適應，總體保持協(xié)調(diào)狀態(tài)；而空間上良好協(xié)調(diào)和中度失調(diào)的省份較少，輕度失調(diào)和基本協(xié)調(diào)的省份較多，且東部地區(qū)協(xié)調(diào)度明顯優(yōu)于中西部地區(qū)。謝晶〔5〕指出社會保障與經(jīng)濟增長的耦合協(xié)調(diào)度由東部沿海逐步向西部內(nèi)陸下降，區(qū)域差異較大，均衡性顯著。②通過文獻分析從定性角度研究社會保障發(fā)展水平與總體經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)在規(guī)律。穆懷中〔6〕提出了社會保障水平發(fā)展曲線假說，指出社會保障水平隨著人均國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)的增長會出現(xiàn)波動并最終接近其適度水平。楊翠迎等〔7〕通過國外社保與經(jīng)濟發(fā)展適應性水平分析得出社保水平與經(jīng)濟增長不斷協(xié)調(diào)。張向達等〔8〕通過社會保障水平與經(jīng)濟增長水平的回歸分析，證明了不同量級的人均GDP可以劃分、解釋不同程度的社會保障。呂棟鑫〔9〕構建指標對我國的社會保障水平進行評價，并對社會保障支出和社會保障水平的趨勢進行預測。李想〔10〕分析了我國社會保障水平與經(jīng)濟發(fā)展適應性之間的關系，并強調(diào)要努力做到城鎮(zhèn)與農(nóng)村社會保障水平和經(jīng)濟發(fā)展的一致性和合理性。王增文〔11〕采用一般均衡理論分析框架建立了社會保障與技術進步的實證模型以便研究其對中國經(jīng)濟波動的影響。李潤發(fā)〔12〕從整體上研究我國社會保障與經(jīng)濟發(fā)展的關系，指出當前我國經(jīng)濟發(fā)展是增加社會保障的原因。③關于社會保障與經(jīng)濟發(fā)展間各單項與整體的協(xié)調(diào)發(fā)展的綜合研究。鄭秉文〔13〕針對失業(yè)保險金存量巨大與投資增量困境的問題進行了歸因，并從支出控制角度為基金不斷膨脹的問題提出了改革建議。姜麗美〔14〕通過匯總發(fā)現(xiàn)：社會保障通過影響生育率、退休決策、勞動參與率進而影響勞動力供給數(shù)量。肖宏偉〔15〕指出我國應建立社會發(fā)展與基本醫(yī)療保險發(fā)展相協(xié)調(diào)的動態(tài)調(diào)整機制。李紅艷等〔16〕認為GDP對養(yǎng)老保險基金收支有影響；于建華等〔17〕得出養(yǎng)老保險基金的收支水平與GDP之間相互影響，但影響程度不同。董芳等〔18〕發(fā)現(xiàn)，失業(yè)保險基金支出在全國范圍內(nèi)的促進就業(yè)功能正常存在，但省際間具有顯著的區(qū)域差異。

學界主要從區(qū)域間社會保障總體與經(jīng)濟發(fā)展的協(xié)調(diào)性、或單一社保項目的自身問題發(fā)展對策進行研究。關于社會保障制度內(nèi)部結構與經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)結構的協(xié)調(diào)度、有效性研究較少。由于社會保障系統(tǒng)是多制度組合而成的體系，其總體作用源于各項目的不同貢獻。而我國社會保障體系內(nèi)部諸項目發(fā)展不均衡、不協(xié)調(diào)，其內(nèi)部貢獻度對于經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定性有著明顯的影響。以發(fā)展完善的社會保險為例：養(yǎng)老保險有利于釋放潛在消費需求；醫(yī)療、生育保險通過風險分擔有助于穩(wěn)定市場秩序，規(guī)避制度風險；工傷、失業(yè)保險則發(fā)揮著涵養(yǎng)人力，提升人力資源質(zhì)量的重要作用。因此，本文將以社會保險中不同項目的協(xié)調(diào)度為突破點，在評價社會保障制度與經(jīng)濟發(fā)展互動成果后，依據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)對其固有制度缺陷的負面影響進行剖析，為實現(xiàn)總協(xié)調(diào)度提升進行建言獻策。

1 資料與方法

1.1資料來源 為了對全國2003～2015年的社會保險增長與經(jīng)濟發(fā)展之間的協(xié)調(diào)度進行計算和分析，主要準備社會保險基金支出和經(jīng)濟發(fā)展的GDP，動態(tài)協(xié)調(diào)度的計算主要涉及兩個指標即社會保險支出增長率x和經(jīng)濟增長率y，其原始數(shù)據(jù)取自《中國統(tǒng)計年鑒》〔19〕。

1.2研究方法

1.2.1社會保險支出與經(jīng)濟發(fā)展協(xié)調(diào)性模型構建 依據(jù)系統(tǒng)耦合理論及賽爾奎因-錢納里結構變動模式，本節(jié)構建反映社會保障與經(jīng)濟發(fā)展協(xié)調(diào)性的模型，根據(jù)灰色系統(tǒng)理論與張曉東等〔20〕和李春平〔21〕對我國區(qū)域經(jīng)濟與環(huán)境的協(xié)調(diào)度分析方法，將動態(tài)協(xié)調(diào)度指標運用于社會保障與經(jīng)濟系統(tǒng)的協(xié)調(diào)性分析，該模型的計算公式如下：

①

式中：Cxy為社會保障與經(jīng)濟的協(xié)調(diào)度，x為社會保障的增長速度，y為經(jīng)濟的增長速度，其中，Cxy的取值范圍為：-1.414≤Cxy≤1.414。當x>0,y>0且x=y時，協(xié)調(diào)度指標取得最大值1.414；而當x<0,y<0且x=y時，協(xié)調(diào)度指標取得最小值-1.414。x=y=0時為奇異點，這種情況可以忽略不計，因為在實際的情況下，社會保障收支與經(jīng)濟發(fā)展同時不發(fā)生任何變化的這種情況是非常罕見的。由于經(jīng)濟發(fā)展具有階段性(起步、穩(wěn)定增長和衰退等)，不同階段對社會保障的需求具有不同的特點，如在經(jīng)濟起步階段，社會保障增長的速度應高于經(jīng)濟增長的速度，在經(jīng)濟穩(wěn)定增長階段，社會保障增長的速度比較穩(wěn)定且應滯后于經(jīng)濟增長，而在衰退階段，社會保障下降應快于經(jīng)濟下降。因此，動態(tài)協(xié)調(diào)度的分級標準根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展的不同階段而有所不同。見表1。

表1 協(xié)調(diào)度類型表

1.2.2偏離度模型的構建 價格偏離來自于Brown等〔22〕研究中“pricing error”一詞的翻譯，直譯是定價誤差；價格偏離度的定義為，市場價格遠離內(nèi)在價值的程度，即價格偏離與內(nèi)在價值的商值。在本文中，將經(jīng)濟發(fā)展的GDP的增長率(P)遠離各類保險基金支出的增長率(P*)的程度定義為偏離度(PER)，其計算公式是：

②

因原公式中市場價格、內(nèi)在價值都不可能出現(xiàn)負數(shù)情況，這種現(xiàn)象不符合實際經(jīng)濟發(fā)展，因此將分母P*限定為正數(shù)。

社會保險基金是社保制度得以解決一定問題的物質(zhì)基礎，因此社?；鹬С鰬緟f(xié)調(diào)于經(jīng)濟發(fā)展需要，即偏離度接近于0。一旦發(fā)生社保支出高偏離于經(jīng)濟發(fā)展，無論正向或負向，背后都蘊藏著必然的社會問題，因此需要一一解析?！?：表明偏離度最小，社會保險基金與經(jīng)濟發(fā)展基本協(xié)調(diào)。正：支出增長率低于經(jīng)濟發(fā)展，負向偏離。負:表明社保基金支出增長率高于經(jīng)濟發(fā)展，正向偏離?！?/p>

但失業(yè)保險對經(jīng)濟發(fā)展具有反向調(diào)節(jié)作用，衡量標準不同。經(jīng)濟穩(wěn)定時期，社會保險基金支出增速略小于GDP增速，即微微一正(靠近0值的微微一正)。經(jīng)濟危機時期，失業(yè)保險金支出增長率增加、GDP增長率減少，偏離度公式必然呈現(xiàn)“高負值偏離度”現(xiàn)象。

2 結 果

2.1社會保障收支與經(jīng)濟發(fā)展協(xié)調(diào)性分析 將上述社會保障增長率和經(jīng)濟增長率數(shù)據(jù)代入公式①，計算出我國2004～2015年社會保險增長與經(jīng)濟發(fā)展的協(xié)調(diào)度，分別為1.409 8、1.413 5、1.410 2、1.413 6、1.393 6、1.293 8、1.408 0、1.401 8、1.306 6、1.347 8、1.322 5、1.276 2，均為比較協(xié)調(diào)。

社會保險總支出增長率與經(jīng)濟發(fā)展增長率的協(xié)調(diào)度情況較好，然而社會保險涵蓋養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險五大類，且五大保險發(fā)展程度各異，對于制度協(xié)調(diào)性的貢獻也參差不齊，因此通過將社會保險各個項目增長率和經(jīng)濟增長率數(shù)據(jù)代入公式①，計算出2003～2015年社會保險各項目增長率與經(jīng)濟發(fā)展的協(xié)調(diào)度，明確各項目的貢獻程度。社會保險平均協(xié)調(diào)度為1.366 45，基本養(yǎng)老保險平均協(xié)調(diào)度為1.367 91，失業(yè)保險平均協(xié)調(diào)度為1.211 91，城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險平均協(xié)調(diào)度為1.349 50，工傷保險平均協(xié)調(diào)度為1.334 46，生育保險平均協(xié)調(diào)度為1.312 08。除失業(yè)保險協(xié)調(diào)等級為較低的比較協(xié)調(diào)外，其他各項均為比較協(xié)調(diào)。

失業(yè)保險在社會保險與經(jīng)濟增長協(xié)調(diào)性中貢獻率最低，為分析其具體原因與失業(yè)保險的異常變動有關，此處將失業(yè)保險協(xié)調(diào)度單列出來。2003～2015 年間失業(yè)保險總支出增長速度與經(jīng)濟增長基本協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)度(平均1.212)低于社會保障與經(jīng)濟發(fā)展的總協(xié)調(diào)程度。說明失業(yè)保險在社會保障制度中存在制約社會保障事業(yè)的明顯問題。失業(yè)保險在2005～2006年，出現(xiàn)了協(xié)調(diào)度(平均0.792)低于1的勉強協(xié)調(diào)現(xiàn)象，說明該段時間失業(yè)保險制度設計與經(jīng)濟發(fā)展嚴重不平衡。2008～2015年失業(yè)保險協(xié)調(diào)度(平均1.298)在比較協(xié)調(diào)、基本協(xié)調(diào)之間交替變化，協(xié)調(diào)度波動性明顯，且總體呈現(xiàn)下降趨勢。這說明失業(yè)保險基金支出增長與經(jīng)濟增長并沒有實現(xiàn)良性互動的關系，原因是在全國經(jīng)濟快速發(fā)展的進程中，失業(yè)保險增長率滯后于經(jīng)濟增長率。同時，職工工資與新增參保人員增加速度較快、事業(yè)單位人員參保的隱形轉(zhuǎn)移支付、城鎮(zhèn)登記失業(yè)率的停滯不前、失業(yè)保險制度的制度瞄準率低下等問題、失業(yè)保險彌補勞動力市場支出項稀少等是導致失業(yè)保險支出滯后于經(jīng)濟發(fā)展需要的原因所在〔5〕。

2.2偏離度分析 為驗證社會保險與經(jīng)濟發(fā)展之間協(xié)調(diào)性研究成果準確性，此處將經(jīng)濟發(fā)展的GDP的增長率與各類保險基金支出的增長率代入公式②進行偏離度分析，可得社會保險及各項目與經(jīng)濟增長偏離度，見表2。社會保險各大數(shù)值基本都為“負”徘徊0點附近；2012年中波動式發(fā)展，總體趨勢呈現(xiàn)下降趨勢。說明偏離度是存在的而且定價超值。這與穆懷中〔23〕所講的社會保障與經(jīng)濟發(fā)展各個階段關系的不同特征相吻合，即我國社會保障制度尚處于建制初期，社會保險正經(jīng)歷制度擴面。社會保險待遇支出增長率在逐年增加。2005年社會保險基金首次由正轉(zhuǎn)負(-0.06)，并且實現(xiàn)2005～2007年史上最好協(xié)調(diào)度的現(xiàn)象。說明隨著社會保障制度擴面工作，政府同時推進社會保障功能的發(fā)揮。其中這與制度先行的“城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險”改革，即國發(fā)〔2005〕38號〔24〕的主要內(nèi)容一致。此次養(yǎng)老金改革成果顯著，有效解決了計發(fā)辦法不盡合理、覆蓋范圍不夠廣泛等不適應人口老齡化、就業(yè)方式多樣化和城市化的發(fā)展。

表2 社會保險及各項目與經(jīng)濟增長偏離度

從2005年起社會保險與經(jīng)濟發(fā)展的總體低偏離度呈現(xiàn)“微負”趨勢，其基本良好得益于基本養(yǎng)老保險的12連調(diào)，即2005～2016年間企業(yè)退休人員養(yǎng)老金10%的均速上調(diào)。有效增加了老年人的可支配收入，保障了老年生活水平，釋放了老年有效需求。從2008年基金支出增加以來，2010年開始社會保險基金經(jīng)歷了中長期的小幅上揚，社會保障總支出增加。自從2008年金融危機以后，各項社會保險支出都在增加及社保新政調(diào)整〔25〕，保證了社保基金收入的逆流而上，為我國經(jīng)濟軟著陸、緩解大規(guī)模失業(yè)做出了巨大貢獻。

生育保險金2012年出現(xiàn)了57.5%的高幅度增長，這與2011年首次打破計劃生育政策，全面放開雙獨二孩政策相關。從2011年開始為應對人口老齡化危機，促進經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展，我國政府通過調(diào)整人口政策，增加生育保險覆蓋范圍，促進人口健康發(fā)展。

同時，失業(yè)保險呈現(xiàn)不規(guī)律的巨大波動現(xiàn)象，且多數(shù)年份偏離度遠高于0度線，并且與社會保險偏離度總體趨勢差別巨大。失業(yè)保險通過“具有短期積累性質(zhì)的現(xiàn)收現(xiàn)付”方式穩(wěn)定企業(yè)與就業(yè)，進而實現(xiàn)失業(yè)保險基金的可持續(xù)發(fā)展。在經(jīng)歷經(jīng)濟危機后，國家通過兩年的經(jīng)濟調(diào)整，逐步穩(wěn)定了失業(yè)人數(shù)，穩(wěn)定了經(jīng)濟發(fā)展。導致失業(yè)保險基金支出驟然減少，但是穩(wěn)定就業(yè)沒有通過失業(yè)保險的途徑，因此經(jīng)濟增長率波動的效果說明調(diào)節(jié)效果不太穩(wěn)定。2008年金融危機中，社會保障在國家政策中的地位是一次轉(zhuǎn)折點。在政府增加社保支出從而轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟穩(wěn)定增長之后，社保的調(diào)劑作用逐漸被政府采納。在經(jīng)歷小幅“回暖”后，2012～2015年失業(yè)保險支出增長率保持波動式增長，在供給側改革的助力下，我國將逐步走入失業(yè)保險基金的持續(xù)調(diào)整期，這與2004年失業(yè)保險的狀況相反，證明失業(yè)保險制度設計正在持續(xù)優(yōu)化改革。

3 討 論

我國社會保障自2005年以來總體增長率與社會經(jīng)濟相協(xié)調(diào)，為我國經(jīng)濟發(fā)展實現(xiàn)穩(wěn)定高速增長發(fā)揮了突出作用，2008年成功經(jīng)受住了經(jīng)濟危機的考驗，2013年以來社會保障制度在經(jīng)濟發(fā)展新形勢下依舊延續(xù)協(xié)調(diào)趨勢，并實現(xiàn)不斷優(yōu)化。充分證明我國社會保障制度基本實現(xiàn)了與經(jīng)濟發(fā)展之間的良性互動。然而，通過對逐年逐項的數(shù)據(jù)對比分析，發(fā)現(xiàn)社會保障制度依舊存在持續(xù)性互動發(fā)展的隱患，社會保障與經(jīng)濟發(fā)展間的聯(lián)動效應不足等問題亟待解決，因此提出以下幾點建議：

第一，社會保障制度當前階段性任務為查缺補漏。明確我國社會保障查缺補漏的階段特征。社會保障制度受改革開放“先富帶動后富”思想的影響，在已有的城鄉(xiāng)二元分割背景下，繼續(xù)重點發(fā)展城市社會保障體系。造成現(xiàn)如今生產(chǎn)要素在大融合趨勢下所遭受的制度統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)發(fā)展等問題阻礙。同時社保體系之中，因單一社會保險制度的缺陷阻礙著社會保障整體功能的發(fā)揮。如失業(yè)保險的低協(xié)調(diào)度與高偏離度，無法真實反映我國經(jīng)濟規(guī)律。因此，制度內(nèi)部跨區(qū)域、跨人群的查缺補漏、優(yōu)化制度設計是接下來的社會保障工作重點。

第二，社會保障職能獨立于政府，建立常態(tài)化社會保障支出增長機制。社會保險制度對經(jīng)濟發(fā)展具有調(diào)劑作用，但是長期以來，受“大政府”觀念的影響與政府財政政策邊界不清，處于被動的地位，使得其無法及時應對經(jīng)濟發(fā)展變化。例如2008年中央出臺了系列應對金融危機的社保舉措之后，我國社會保障的經(jīng)濟調(diào)節(jié)作用才得以真正彰顯，而這也是作為政府財政政策的一部分予以實施的。與2004年關于社會保障獨立建制、自成體系的目標相違背。對此急需建立常態(tài)化社會保障支出增長機制，發(fā)揮其作為經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定器的自動調(diào)節(jié)功能，同時成熟的支出增長機制也可作為社會預警機制的重要部分。

第三，待遇給付、投資體制改革與經(jīng)濟發(fā)展配套。社會保障基金作為消費性后備基金中循環(huán)周期較長的項目來說，過高的基金結余，基金的安全性需要可觀的投資收益為保障。而據(jù)統(tǒng)計，2008年底社?；鹜顿Y收益率不足2%，同時2000～2008年間居民消費價格指數(shù)(CPI)均值為2.2%，意味著8年間五項社保基金都發(fā)生了貶值〔16〕。因此為了避免“漏桶原理”帶來的社會總福利損耗，除了建立完善社會保障基金支出增長機制，對于合理結余的資金需要承擔起保值增值的責任。

第四，制度擴面與制度瞄準度配套推進。在社保制度不斷擴面的今天，逐步實現(xiàn)社會保障制度的合并統(tǒng)一、實現(xiàn)人群全覆蓋，是改革的方向所在。為避免政府的“逆向選擇”，社會保障功能本末倒置，對于需求大、保障人數(shù)多的人群應保證其有制可保。以制度瞄準率最低的失業(yè)保險為例，將失業(yè)風險較高的農(nóng)民工群體納入城市失業(yè)保障體系中，在緩解農(nóng)民工歧視現(xiàn)象的同時，擴大就業(yè)培訓的基礎設施建設，促進我國就業(yè)服務體系向不斷完善方向邁出堅實的步伐。

第五，借力供給側改革，優(yōu)化社會保險內(nèi)部結構。自從2015年末供給側改革實施后，失業(yè)保險金12月份支出量達到全年支出總額的20.22%，同時2016年第1～3季度失業(yè)保險金支出量，相比于往年同期增長幅度高達19.413%，充分說明供給側社會保障結構性改革的成效。通過擴大職業(yè)介紹與就業(yè)培訓支出為廣大因供給側改革而下崗失業(yè)的產(chǎn)業(yè)工人們，創(chuàng)造了更多重新就業(yè)的機會。

供給側改革背景下，社會保障支出量將隨著經(jīng)濟需要不斷增長，而其與經(jīng)濟發(fā)展相互協(xié)調(diào)程度將會越來越好，這一點是毋庸置疑的。本文仍有不完善的地方有待持續(xù)研究，如供給側改革中社保的具體舉措，對于經(jīng)濟發(fā)展的貢獻度還有待探究；現(xiàn)行社保改革方案在多大程度上優(yōu)化整體社會保障與經(jīng)濟發(fā)展協(xié)調(diào)度的作用依舊需要數(shù)據(jù)和時間來驗證。