摘要：信用越來越受到人們的重視，信用管理活動也將廣泛、深入地發(fā)展起來。文章對信用管理的內(nèi)涵、信用管理的應用范圍進行了學術綜述，主要包括銀行信用管理、企業(yè)信用管理、消費者信用管理、城市信用管理等，并對信用管理的未來發(fā)展進行了研討展望。

關鍵詞：信用;信用管理;信用體系

目前，市場經(jīng)濟規(guī)模越來越大，信用關系越來越復雜，信用管理應運而生。但是，到底什么是信用管理？信用管理的延展范圍是怎樣的？對這些基礎性的問題，人們的認識與看法還未統(tǒng)一，還需要廣泛、深入的討論。本文希望通過對信用管理部分學術成果的綜述，來研究和探討信用管理的發(fā)展。

一、 信用管理的內(nèi)涵

吳晶妹（2002）認為，信用管理的基本含義是授信人對消費者個人或企業(yè)的資信水平與狀況進行管理的活動，管理的內(nèi)容主要包括對消費者個人或企業(yè)的信用數(shù)據(jù)進行收集和處理，做成征信產(chǎn)品，并以這個征信產(chǎn)品為工具，從技術上以此為管理手段，支撐信用交易決策，保證信用交易成功實現(xiàn)。傳統(tǒng)的信用管理，在現(xiàn)代經(jīng)濟中得到了很好的發(fā)揚。吳晶妹（2002）指出現(xiàn)代的信用管理體系已經(jīng)發(fā)展很廣，涉及到銀行、企業(yè)、個人，主要作用是規(guī)范一個國家或地區(qū)或一個領域的信用活動，健全有效的信用管理，可以促進該國、該地區(qū)或該領域信用交易的規(guī)范化發(fā)展。美國等發(fā)達國家都建立了相應的信用管理體系，形成了一定的法律制度體系以及信用標準。

上海市信用培訓和考核指導委員會（2004）認為，信用管理是系列行為，主要是對被調(diào)查對象的各種各類的信用信息、數(shù)據(jù)進行多樣化的綜合處理判斷，并形成一系列相應結(jié)果的管理行為。信用管理是收集信用信息與數(shù)據(jù)的辦法與渠道，主要是通過電子信息網(wǎng)絡或現(xiàn)場調(diào)查，收集的內(nèi)容主要包括被調(diào)查對象的歷史信用狀況、財務經(jīng)營狀況、遵紀守法狀況，以及社會信譽情況等。信用管理是多層次的，主要有宏觀、微觀的信用管理。其中，宏觀信用管理主要是指國家政策、法律、制度等。微觀層面的信用管理主要是指授信人對客戶所進行的信用管理。

朱毅峰（2005）認為，信用管理是授信人為了防范信用風險，對被授信人所進行的管理的活動。從信用的內(nèi)涵來看，具有雙重性的特點，它包含以償還和付息為特征的借貸活動，由此引起的信用資金運動，同時它還包括屬于道德范疇的資信的內(nèi)容。因此，信用管理的內(nèi)涵范圍也就包含以信貸為內(nèi)涵的信用資金管理，其著力點在資金管理上，通過這種管理，確保授信主體及時收回資金，防范信用風險，以及以道德為內(nèi)涵的資信的管理，即利用歷史數(shù)據(jù)，通過資信調(diào)查、征信、評級等手段，正確評估授信主體的信用，其最終目的是為授信主體提供授信依據(jù)，防范信用風險，確保信用資金運動正常進行。

吳晶妹（2016）提出，現(xiàn)代信用管理的核心就是對信用資本的管理，主要包括對信用資本的界定、度量、應用維護、配置與更新。因為，信用的本質(zhì)是對人的一種信任，是人與人之間以信任為基礎的社會經(jīng)濟關系?，F(xiàn)代市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，信用已成為市場經(jīng)濟的基石。信用的存在形式是一種資本，是信用本身蘊含的價值，是在一定條件下為擁有者帶來經(jīng)濟和社會效益的一種價值。信用管理是對信用資本價值進行三維定價與管理活動，即對信用主體心理和道德行為的誠信度、社會行為的合規(guī)度、以及經(jīng)濟行為的踐約度進行綜合管理，以征信與評級技術預測并刻畫信用主體的行為軌跡，對信用主體的信用價值進行評估與預判，是復合社會學與經(jīng)濟學的交叉應用綜合管理活動。

二、 信用管理的應用范圍

信用管理涉及的范圍很廣，包括銀行、企業(yè)、消費者、城市等信用管理。

1. 銀行信用管理。朱毅峰、吳晶妹（2005）認為，銀行信用管理是指以銀行或其他金融機構(gòu)為中介，以貨幣為對象，所形成的信用關系，主要包括客戶授信的風險管理，即客戶的整體信用風險管理、單個客戶信用風險管理、整個銀行信貸資產(chǎn)組合風險的綜合管理。銀行信用管理的主要目標就是要做到風險的識別、風險的衡量、風險的監(jiān)督、風險的控制、風險的轉(zhuǎn)移與調(diào)整。

王立軍（2001）提出，銀行信用管理具體內(nèi)容，主要包括對企業(yè)的流動資金貸款風險管理、固定資產(chǎn)貸款風險管理、房地產(chǎn)貸款風險管理、貿(mào)易融資風險管理、抵押擔保與質(zhì)押風險管理。其從商業(yè)銀行授信管理角度出發(fā)指出，銀行信用管理是在授信的業(yè)務活動，對銀行的風險所進行的識別、評估、管理監(jiān)控、處置的手段，是保證銀行正常經(jīng)營的重要管理內(nèi)容。

章彰（2002）認為，銀行信用管理所涉及的風險，從大的類別上劃分，可以分為系統(tǒng)風險與非系統(tǒng)風險。其中，非系統(tǒng)性風險主要包括市場的、操作方面的、交易對手的、流動性的、法律層面的風險。系統(tǒng)性風險是銀行無法避免利率變化和匯率變化，給經(jīng)營造成的損失。非系統(tǒng)性風險主要來源于客戶，主要是借款人給銀行帶來的風險。值得一提的是，作者對比了非系統(tǒng)性風險中的信用風險與交易對手風險，認為信用風險是因為借款人不愿意履約，交易對手風險則是交易對手因各種原因拒絕履約，兩者情況與原因不同。

銀行信用管理在大數(shù)據(jù)背景下，在人工智能應用情況下，已經(jīng)廣泛、迅速地發(fā)展擴大為網(wǎng)絡借貸。謝平、鄒傳偉（2017）認為，金融的本質(zhì)在于將一部分人擁有的閑置資金，流轉(zhuǎn)到另一部分有資金需求的人手中，P2P網(wǎng)絡借貸是在遵循金融本質(zhì)的基礎上，克服地緣和人員限制，實現(xiàn)供需關系，快速對接的融資和投資方式。謝平、鄒傳偉指出，建立征信體系是解決網(wǎng)絡借貸行業(yè)痛點的良方。無論是借款人，與投資人之間，還是網(wǎng)絡借貸平臺，與監(jiān)管者之間，都可以通過建立征信體系，打破信息不對稱的現(xiàn)狀，降低信用風險，降低借款人違約率，減少跑路現(xiàn)象發(fā)生，征信體系的建設，不僅有利于網(wǎng)絡借貸行業(yè)的發(fā)展，為行業(yè)監(jiān)管提供抓手，更有利于整個社會誠信文明的建設。

中國人民銀行征信管理局編委會（2015）指出，征信是現(xiàn)代的銀行信用管理的一個重要基礎。征信是金融領域的非常重要的基礎的應用設施，有利于解決授信活動中的信息不對稱的具體問題。征信是經(jīng)濟領域的潤滑劑，可以促進信用交易與經(jīng)濟活動的健康發(fā)展。同時，征信也是社會信用體系建設的重要內(nèi)容，它的應用，創(chuàng)新了社會管理的手段和方式，推動了守信激勵與失信懲戒機制的形成，提升了社會誠信水平。

2. 企業(yè)信用管理。波特·愛德華（1998）從賒銷角度闡述企業(yè)信用管理，提出賒銷管理是企業(yè)長大的加速器，有助于促進企業(yè)健康發(fā)展。賒銷管理可以從賒銷的各個環(huán)節(jié)，具體實現(xiàn)監(jiān)督管理和控制企業(yè)在交易中的各種風險。

韓家平、蒲小雷（2001）認為，企業(yè)信用管理主要包括對客戶的信用進行調(diào)查評估的機制、交易中的債權(quán)保障的機制、應收賬款的監(jiān)督與管理及追收的機制，還需要一個專門的、獨立的信用管理的部門。陳曉紅（2001）指出，這樣一個全流程的企業(yè)信用管理，總的來看，是行之有效的，但同樣的存在一些漏洞，不一定具有普遍的可操作的應用性。

謝旭（2003） 指出，我國市場信用環(huán)境的嚴重惡化，困擾著企業(yè)間的正常交易，不賒銷是等死，賒銷是找死，真實的反映了企業(yè)參與競爭的兩難狀態(tài);提出了從事前、事中、事后三方面進行信用管理的全程模式，根據(jù)實施過程進行控制、按系統(tǒng)進行分析的原理，為企業(yè)制定一個全程的信用管理的計劃，主要通過對客戶資信狀況，及其信用風險的事前預估與評估，為企業(yè)的信用政策以及信用銷售業(yè)務決策提供客觀的依據(jù)，以最大可能地實現(xiàn)全面控制客戶的各種信用風險，最終達到企業(yè)應收賬款管理的期望目標。

吳晶妹（2005）提出，企業(yè)信用管理是企業(yè)在商業(yè)信用活動中對合作企業(yè)進行的授信活動，以及企業(yè)自己在授信決策過程中所進行的科學管理活動。企業(yè)信用管理有兩個層次，即廣義與狹義之分。廣義的企業(yè)信用管理，指企業(yè)對合作企業(yè)進行的全部授信活動，其主要目的是為了企業(yè)間的籌資或投資。狹義的企業(yè)信用管理，是指企業(yè)在商業(yè)信用活動中對合作企業(yè)以信用銷售為主要管理內(nèi)容的具體的信用管理活動。狹義的企業(yè)信用管理主要目的是為了提高競爭力、擴大賒銷、提升市場占有率。

張勇（2007）對我國的企業(yè)信用管理的現(xiàn)狀進行了分析，提出一個相對完善的企業(yè)信用管理的全流程應該主要包括：新客戶的授信決策管理、客戶的信用風險中期監(jiān)控管理、客戶的信用風險跟蹤管理、客戶應收賬款的催收管理、客戶的信用風險轉(zhuǎn)嫁管理。

葉陳毅（2008）對我國的企業(yè)信用管理的內(nèi)容進行了一些梳理，對企業(yè)信用管理中的客戶管理、賒銷管理進行了分析，對相關的企業(yè)信用風險的管理內(nèi)容與流程以及企業(yè)信用評估的內(nèi)容進行了討論，對企業(yè)信用管理中的制度建設與企業(yè)信用文化建設等內(nèi)容與問題進行了討論與分析。

張旋（2011）指出企業(yè)信用管理是一系列復雜的完整的閉環(huán)活動，搞好企業(yè)信用管理應建立一個專門的、獨立的信用管理部門，并且要構(gòu)建一套完整的企業(yè)信用控制與管理操作體系，特別要注意銜接好信用管理的獨立部門與其他各種業(yè)務部門及管理部門之間的關系。對如何構(gòu)建一套完整的企業(yè)信用的控制與管理操作體系，提出應建立事前、事中、事后的相應控制管理完整體系。

3. 消費者信用管理。與企業(yè)信用管理和銀行信用管理不同，消費者信用管理的目標是消費者個人。

國家發(fā)展和改革委員會經(jīng)濟研究所信用研究中心中國信用體系建設課題組（2003）認為，消費者的信用管理活動是以現(xiàn)代科學管理的專業(yè)應用技術，擴大與消費者相關的信用消費，防范消費者在信用消費中帶來的信用風險的技術手段。相對于商業(yè)銀行和工商企業(yè)的兩個市場上的信用管理，消費者的信用管理活動內(nèi)容更為豐富，小到信用卡，大到購房、購車等，涉及到人們生活的方方面面。

消費者信用管理的主要功能為客戶信用調(diào)查、客戶授信賬戶控制、商帳追收等。消費者信用管理的范圍非常廣泛，只要是向個人消費者提供信用服務的企業(yè)，都是消費者的信用管理的相關授信企業(yè)，最典型的包括銀行、電信公司、零售企業(yè)、金融服務公司等等。

消費者信用管理在實踐中往往涉及到對個人進行信用評價。傳統(tǒng)的信用評價理論對消費者的信用評價一般會依據(jù)5C內(nèi)容進行。林鈞躍（2005）描述，5C原則是指個人信用品行、能力、資本、狀況、抵押。品行是一種無形的人格，道德水平的個人綜合屬性，屬于個人形象的一部分。能力是指個人信用申請人償還債務的能力，主要取決于消費者個人的收入高低以及消費者個人的開支狀況。資本是指信用申請人的財力，以及個人能夠支配的資產(chǎn)，主要包括銀行存款，房地產(chǎn)，有價證券等。狀況是指消費者個人的生活狀況，一般包括消費者的工作單位所在的行業(yè)，年齡和教育程度等。抵押是指消費者不能償付債務時，以財產(chǎn)所有權(quán)的讓與來償還債務，一般是消費者所購買的物品，例如房子和汽車等。

消費者信用管理一般還會涉及到對消費者個人進行信用報告。陳勇陽（2016）描述，個人的信用報告一般是指由個人征信系統(tǒng)提供的最基礎的產(chǎn)品，其中的內(nèi)容主要是記錄被報告人與銀行之間已經(jīng)發(fā)生的與信貸交易有關的歷史性的信用信息。一般來說，一個人只要在銀行辦理過與信用交易相關的業(yè)務，如信用卡、住房按揭貸款、為他人提供過擔保等，那么這個人的這些信用信息就會在銀行的個人征信系統(tǒng)中記錄并報告出來，呈現(xiàn)形式就是個人信用報告。個人信用報告的主要內(nèi)容包括被報告人的身份信息，主要是在公安部信息系統(tǒng)核查的結(jié)果，被報告人的基本的個人信息，被報告人與銀行、非銀行之間已經(jīng)發(fā)生的與信貸交易有關的歷史性的信貸交易信息和信用信息等。

4. 城市信用管理。林鈞躍、吳晶妹（2002）指出，城市信用管理的服務體系主要包括信用信息采集和交換系統(tǒng)，其中主要是企業(yè)征信系統(tǒng)、個人征信系統(tǒng)和信用擔保與失信懲戒子系統(tǒng)等。城市信用管理體系是一個配套工程，配套管理主要包括誠信教育工程、信用管理人才培養(yǎng)、法律法規(guī)體系、信用信息的技術標準等。

楊宏毅、張忠（2003）認為，城市信用建設與管理就是在統(tǒng)一的規(guī)劃下，采取市場化運作方式，充分利用城市已建成的網(wǎng)絡化電子商務平臺的良好基礎設施，以服務地方中小企業(yè)發(fā)展，建立社會信用體系及其擔保服務機制為出發(fā)點，從企業(yè)信用信息征集與應用、個人信用信息征集與應用的聯(lián)合征信平臺建設入手，采取分期建設方式，逐步建成與國際接軌并具有地方城市經(jīng)濟特點的信用體系，使之為城市經(jīng)濟發(fā)展與管理服務。

國家發(fā)展和改革委員會經(jīng)濟研究所信用研究中心中國信用體系建設課題組（2003）認為，城市信用管理是一個信用專業(yè)技術的有機體系，是從信用的角度，對城市管理作出的制度性安排。相對于國家信用體系而言，城市信用管理具有區(qū)域性和局部性的特點。城市信用管理的目標是要提升城市的信用管理水平，提升城市社會的誠實守信的道德水準，兼顧社會效益和經(jīng)濟效益，經(jīng)濟發(fā)展與精神文明。城市信用管理是我國有特色的社會主義市場經(jīng)濟體系下社會信用體系建設的重要組成部分。

中國市場學會專項課題組（2015）推出了中國城市商業(yè)信用環(huán)境指數(shù)（CEI）藍皮書，認為城市信用建設將包括市場征信服務體系和政府信用監(jiān)管體系。城市信用管理是城市全社會的事情，關系到城市社會各界，要求城市全員參與。

三、 總結(jié)與展望

信用管理是伴隨著信用風險的產(chǎn)生和擴大而產(chǎn)生與發(fā)展的，是防范信用風險、避免交易損失的客觀要求。信用管理是一門授信者對信用交易過程所進行的科學的管理活動，是以控制與管理信用風險為目的的、專門的現(xiàn)代管理技術。信用管理需要社會法律環(huán)境的配合，信用管理技術隨著社會的進步而發(fā)展，區(qū)塊鏈、互聯(lián)網(wǎng)、金融工具及各種各類的技術進步推動了信用管理的發(fā)展。信用管理發(fā)展非常迅速，涉及信息采集、信息加工、信息報告與應用等很多方面。

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，信用活動涉及社會經(jīng)濟生活的各個領域，涉及企業(yè)、銀行、個人的生產(chǎn)與生活。信用管理給現(xiàn)代人們的生產(chǎn)、生活都帶來了很大的方便，對社會的經(jīng)濟發(fā)展與綜合治理產(chǎn)生影響巨大。信用管理已越來越受到社會各界的廣泛重視。

未來，隨著社會信用體系的深入快速推進，信用交易的普遍發(fā)展，信用規(guī)則的逐步建立，社會信用環(huán)境的逐漸改善，人們以信用方式、以信用工具進行交易，用信用換生活便利，以信用去建立自己的生活體系，去免押金租車，去獲得就業(yè)，獲得消費信貸改善生活，獲得融資發(fā)展自己的事業(yè)……信用的應用將給人們帶來更多的獲得感。信用管理隨著信用的應用，將直接影響我們的生產(chǎn)和生活。信用管理就在我們身邊。

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作者簡介：何雨格（1985-），女，滿族，遼寧省本溪市人，中國人民大學財政金融學院博士生，研究方向為信用管理。

收稿日期：2018-12-11。