黃熙雯

摘 要：銀行擔(dān)負(fù)著重要的金融職能，為社會(huì)提供所需的金融服務(wù)，在經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)與發(fā)展方面做出了巨大貢獻(xiàn)。從銀行主要收入來源來看，信貸業(yè)務(wù)占有較大比例，信貸資產(chǎn)占總資產(chǎn)的70%左右。雖然信貸業(yè)務(wù)能為銀行創(chuàng)造巨大利益，但也會(huì)給銀行帶來經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)是銀行要承受的主要風(fēng)險(xiǎn)類型，對(duì)銀行的可持續(xù)發(fā)展有重大影響。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容，銀行應(yīng)針對(duì)當(dāng)前金融環(huán)境，采取有效信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施，避免遭受損失，促進(jìn)健康金融環(huán)境的形成。因此，本文將針對(duì)銀行信貸中的風(fēng)險(xiǎn)管理問題展開探討。

關(guān)鍵詞：金融；銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

銀行是金融系統(tǒng)重要組成部分，在整個(gè)金融體系中占據(jù)主導(dǎo)地位，是開展商業(yè)信貸的主力軍，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展起著積極作用。而信貸風(fēng)險(xiǎn)不利于銀行的持續(xù)發(fā)展，不僅會(huì)給銀行帶來一定的經(jīng)濟(jì)損失，甚至?xí)_亂金融市場(chǎng)秩序，對(duì)金融系統(tǒng)造成一定的沖擊。當(dāng)前中國(guó)經(jīng)濟(jì)處于高速發(fā)展階段，亟需穩(wěn)定的金融環(huán)境。就目前來看，我國(guó)銀行不良信貸率雖然在持續(xù)下降，但仍令人堪憂。因此，銀行應(yīng)提高對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重視，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

一、銀行信貸的特點(diǎn)

銀行信貸即信用借貸，指銀行將部分存款暫時(shí)借給企事業(yè)單位使用，以償還計(jì)息為條件，在約定時(shí)間內(nèi)回收，并收取一定利息的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，發(fā)揮著引導(dǎo)社會(huì)資源流動(dòng)的作用，為社會(huì)提供所需的金融服務(wù)。銀行信貸資金來源主要是：信托存款、企業(yè)存款、居民存款等方面。從銀行信貸特點(diǎn)來看，多為貨幣借貸，借貸必須有條件，還本付息是前提，還款期限屆滿之前，借款人需遵從償債原則償還，不然銀行就要遭受風(fēng)險(xiǎn)，尤其長(zhǎng)期信貸中銀行要承受較大風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀行信貸業(yè)務(wù)開展中風(fēng)險(xiǎn)管理是重點(diǎn)內(nèi)容，占據(jù)重要位置。

二、銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因

銀行信貸屬于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，而任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，自然銀行信貸也不例外。銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成是一個(gè)漸進(jìn)過程，會(huì)受到借款人償債能力變化影響。而影響借款人償債能力的因素多種多樣，更是來自各個(gè)方面，一旦借款人財(cái)務(wù)狀態(tài)發(fā)生重大不利變化，就會(huì)使其償債能力受到影響，甚至喪失償債能力，使銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)?！?】因此，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)具有隨機(jī)性、隱蔽性、漸變性、多樣性。從銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因來看，涉及到信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面。從信用風(fēng)險(xiǎn)來看，借款人失信，沒有在約定期間償還，發(fā)生違約問題，導(dǎo)致無法及時(shí)回收資金，便會(huì)給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。從市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來看，金融市場(chǎng)波動(dòng)，經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)變化都會(huì)對(duì)貨幣造成影響，自然會(huì)使銀行遭受風(fēng)險(xiǎn)。從道德風(fēng)險(xiǎn)來看，借款人通過欺騙銀行方式獲取貸款，卻不具備償債能力，則會(huì)給銀行造成損失。因此，銀行若想規(guī)避不必要的經(jīng)濟(jì)損失，確保借款及時(shí)回收，必須加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與防范。

三、銀行信貸中的風(fēng)險(xiǎn)管理措施

銀行信貸能加速社會(huì)資源流動(dòng)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，優(yōu)化融資環(huán)境，解決企事業(yè)資金短缺問題。但通過前文分析可知道，銀行信貸業(yè)務(wù)開展中要承受來自各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)，必須要做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作。因此，下面本文通過幾點(diǎn)來探討銀行信貸中的風(fēng)險(xiǎn)管理措施：

（一）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系

從銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)類型來看，大體可分為：市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)與非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)屬于可控、可預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，多由借款人引起。為避免借款無法及時(shí)回收，引起風(fēng)險(xiǎn)問題，造成經(jīng)濟(jì)損失，就要構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，準(zhǔn)確識(shí)別和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?！?】具體來講，銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)類型與風(fēng)險(xiǎn)源，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，通過科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理需求構(gòu)建詳細(xì)評(píng)估體系，從而通過采取計(jì)劃性、預(yù)測(cè)性的風(fēng)險(xiǎn)管理，從而實(shí)現(xiàn)事先的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)與控制。

（二）完善風(fēng)險(xiǎn)控制程序

導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)問題發(fā)生的原因多由于風(fēng)險(xiǎn)控制程序不完善，基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸審核制度沒有得到貫徹落實(shí)引起，造成出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)問題，使得銀行遭受不必要的經(jīng)濟(jì)損失。因此，銀行應(yīng)完善風(fēng)險(xiǎn)控制程序，通過詳細(xì)的控制流程來保證審核制度的貫徹落實(shí)，提升自身風(fēng)險(xiǎn)防控能力。具體來講，首先要完善放款前的調(diào)查機(jī)制，其次要做好貸款存續(xù)期間的管理工作，最后要對(duì)貸款出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)的控制與處理。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

任何經(jīng)濟(jì)行為都會(huì)伴隨風(fēng)險(xiǎn)，且一些風(fēng)險(xiǎn)無法完全避免，自然銀行信貸也不例外。因此，銀行要通過建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制來降低風(fēng)險(xiǎn)影響，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。具體來講，銀行應(yīng)強(qiáng)化自身風(fēng)險(xiǎn)敏感度，根據(jù)可承受風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)類型，加強(qiáng)對(duì)金融市場(chǎng)的分析，加強(qiáng)對(duì)信貸用戶的分析，把風(fēng)險(xiǎn)管理上升到主觀能動(dòng)層面，構(gòu)建動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

結(jié)束語：銀行信貸擔(dān)負(fù)著重要的金融功能，為解決企事業(yè)單位資金短缺問題做出了巨大貢獻(xiàn)，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但通過正文分析可知道，銀行信貸承擔(dān)著較大風(fēng)險(xiǎn)，必須采取有效的管理措施。因此，銀行應(yīng)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，完善風(fēng)險(xiǎn)控制程序。

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