劉桂萍 景德鎮(zhèn)農商銀行

精準扶貧，是傳統(tǒng)扶貧模式的對稱，是指針對不同貧困區(qū)域環(huán)境、不同貧困農戶狀況，運用科學有效程序對扶貧對象實施精確識別、精確幫扶、精確管理的治貧方式。

一、精準扶貧信貸資金與一般涉農信貸資金的異同

農商行作為商業(yè)銀行中主要開展涉農服務的金融機構，其日常經營業(yè)務范圍中，很大一個比重是針對農村經濟實體和個人開展的金融服務，其中信貸業(yè)務有可能直接影響到區(qū)域性農業(yè)及農村經濟金融秩序的穩(wěn)定。基于此，即便是用于精準扶貧工作的專項信貸資金，哪怕是發(fā)放的對象與一般涉農信貸資金完全相符，這其中的差異性還是比較明顯的。

一方面，用于精準扶貧工作的信貸資金，其本息償還的周期相比一般涉農信貸資金要長，具體的周期，是根據對信貸項目的風險評估來進行設定的，其彈性可操作空間也相對較大。

另一方面，由于地方政府在精準扶貧工作中發(fā)揮了積極的作用，因此精準扶貧項目中的很多專項信貸資金，其貸款利息是存在不同形式“補貼”的，這樣不僅直接緩解了信貸客戶的還款資金壓力，同時也能夠相對保障金融機構的正當權益，可以最大化地降低不良信貸資金的發(fā)生概率。

二、精準扶貧過程中農商行呆賬發(fā)生的具體表現

盡管采取了一系列的措施，但是在各地的實際操作實踐中，用于精準扶貧專項信貸業(yè)務的資金仍然有一部分出現了風險，有些甚至已經成為了呆賬。

其一，基層政府盲目擔保，導致精準扶貧項目根本不具備可持續(xù)發(fā)展能力。極少數地區(qū)將精準扶貧工作視為“政績”之一，將農商行看做是地方政府的“自留地”，為了虛報精準扶貧的成果，亂用、濫用精準扶貧專項信貸資金，甚至在一些地區(qū)出現了較為嚴重的挪用精準扶貧專項信貸資金的現象。為了能夠讓信貸業(yè)務審批過關，其所提供的項目評審資料都是采用虛假方式獲取的，這樣就直接增加了信貸資金的不良風險。

其二，信貸客戶對于市場環(huán)境缺乏風險抵抗能力，導致精準扶貧項目不足以適應社會發(fā)展環(huán)境。跟風上、盲目上等情況，在一些經濟欠發(fā)達地區(qū)的商業(yè)活動中的確較為常見，然而這些地方恰恰是此次精準扶貧工作中的重點地區(qū)。這種根本不具備任何市場環(huán)境抵抗能力的項目一旦呈現出“井噴式”的發(fā)展，從表象上來看，短期內的確是起到了一定的扶貧效果，然而市場環(huán)境只要是出現任何的急速變化，都會直接導致客戶利益受損，在其完全失去對市場的掌控能力、資金鏈出現斷裂之后，最終會迅速提升不良信貸資金的發(fā)生概率，從而給農商行造成不可逆的經濟損失。西南地區(qū)的“速生蔬菜項目”和華南地區(qū)的“枇杷種植項目”都是屬于這種典型的“問題項目”。

三、精準扶貧過程中預防農商行呆賬發(fā)生的優(yōu)化措施

梳理在精準扶貧過程中農商行信貸資金存在風險的具體情況可以發(fā)現，從表象上來看，是經濟實體對于市場環(huán)境的預判存在不足之處，但是究其本質就會發(fā)現，人為因素的影響與干預才是關鍵。為了有效避免這種情況的蔓延，確保精準扶貧工作的成果扎扎實實地落實到農村經濟實體與農戶中，就必須有的放矢地采取措施降低不良信貸資金的發(fā)生概率。

一是，進一步完善信貸資金的審批流程。無論是一般性涉農信貸資金還是用于精準扶貧項目的專項資金，從農商行的角度上來說，其信貸流程都是完全一樣的，所需要完成的信貸評估必須嚴格按照程序進行。對于地方政府所提出的信貸要求，需要從信貸資金實際撥付的總量上進行更為嚴格的管控，這樣不僅是對用于精準扶貧項目的信貸資金負責，更是對區(qū)域性范圍內的金融秩序穩(wěn)定負責。農商行作為信貸資金的發(fā)放主體，在對于精準扶貧項目信貸資金的審批過程中，可以嘗試讓地方政府采用“第三方擔?！钡姆绞竭M行風險評估。如此一來不僅能夠直接滿足精準扶貧項目的實際需求，而且還能夠利用措施、程序的管控，杜絕因為不當利益輸送行為的發(fā)生所導致的信貸資金風險提升現象的發(fā)生。

二是，進一步優(yōu)化信貸資金的風險評估流程。在精準扶貧工作的開展過程中，對于資金的使用其實是多方面的，其中的確有一些屬于具備可持續(xù)發(fā)展能力的項目，如果按照一般的信貸流程進行審批的話，勢必會直接影響精準扶貧工作的階段性進行，然而從商業(yè)銀行維護自身利益的層面上來看，必要的風險評估流程與措施又是必須要遵循的。為了彌合這種供需雙方的差異，農商行可以在風險評估的過程中嘗試引入“第三方獨立評估機制”，將通過第三方獨立機構所完成的對精準扶貧項目的風險評估，作為信貸資金風險評估的一個重要參照依據。在完成了這種綜合分析之后，既能夠有效降低農商行信貸資金的使用風險，還能夠為信貸客戶的信貸項目是否具備可持續(xù)發(fā)展的能力提供客觀、科學的評估，從而達到一種“雙贏”的效果。

結束語：綜上所述，商業(yè)銀行作為資金融通的媒介、信用活動的中介和貨幣經營的主體，在經貿活動中具有十分重要的地位和作用。農商行作為主要從事涉農服務的金融機構，勢必需要在精準扶貧工作的開展過程中發(fā)揮積極作用，但是其前提絕非是不計任何風險的開展信貸業(yè)務經營活動。需要在一個科學的信息基礎之上，對信貸資金進行必要的管控，特別是對于一些重復性信貸申請業(yè)務，必須要采取相應的措施啟動完善的風險評估，這樣才能確保精準扶貧工作有序進行。