夏娟 中國人民大學(xué)

隨著社會(huì)主義市場(chǎng)體系改革深入推進(jìn)，社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)步伐加快推進(jìn)，尤其是改革開放以來，通過采取一系列的措施和手段，國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不斷提升，人民生活水平不斷改善。當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，行業(yè)發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，對(duì)于商業(yè)銀行而言，自身的經(jīng)營屬性決定了應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管控，才能進(jìn)一步規(guī)避各類風(fēng)險(xiǎn)，提高持續(xù)經(jīng)營能力。經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大環(huán)境下，銀行傳統(tǒng)的信貸和中間業(yè)務(wù)方式不斷增多，增加了不良資產(chǎn)上升風(fēng)險(xiǎn)，受到各方面因素的影響，商業(yè)銀行出現(xiàn)很多不良資產(chǎn)管理情況，從而影響了社會(huì)形象和經(jīng)營效益的最大化實(shí)現(xiàn)。大數(shù)據(jù)時(shí)代到來，信息技術(shù)日益發(fā)達(dá)，信息共享度不斷提升，對(duì)于商業(yè)銀行而言，可以借助更多的現(xiàn)代信息技術(shù)，不斷提升不良資產(chǎn)管控能力，進(jìn)而有效緩解資產(chǎn)管理壓力，提升資產(chǎn)管理質(zhì)量。加強(qiáng)大數(shù)據(jù)背景下商業(yè)銀行不良資產(chǎn)管控創(chuàng)新措施研究，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新形勢(shì)下商業(yè)銀行不良資產(chǎn)特征分析

當(dāng)前隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革深入推進(jìn)，金融服務(wù)行業(yè)服務(wù)模式日益多樣化，為公眾提供了更多的服務(wù)選擇，公眾的生活方式受到互聯(lián)網(wǎng)等影響也發(fā)生了很大的改變。對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域而言，交易模式也在逐漸發(fā)生變化，傳統(tǒng)的金融交易模式逐漸和現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)交易模式進(jìn)行融合，創(chuàng)設(shè)了手機(jī)銀行金融服務(wù)模式，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)也提出了更多的金融業(yè)務(wù)需求，電子商務(wù)領(lǐng)域和金融機(jī)構(gòu)也在積極探索深度合作新模式?；ヂ?lián)網(wǎng)金融模式不斷創(chuàng)新，在不斷發(fā)展的同時(shí)，也進(jìn)一步增加了互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)。

互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)范疇很多，涉及多個(gè)領(lǐng)域，通?？梢苑殖尚庞?、信息科技、操作、聲譽(yù)、法律等五大類風(fēng)險(xiǎn)，信用分險(xiǎn)是指在交易環(huán)節(jié)通過借助虛擬的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)來開展金融交易過程中因?yàn)榧夹g(shù)、法律等方面的不足從而導(dǎo)致產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。信息科技風(fēng)險(xiǎn)，是指由于科技或者信息手段以及技術(shù)選擇等方面帶來的一些不可控制的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指在雙方交易過程中對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)模式不了解或者操作不熟練，從而導(dǎo)致操作出現(xiàn)失誤帶來的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指金融服務(wù)機(jī)構(gòu)和服務(wù)客戶之間的關(guān)系由于不能及時(shí)妥善地處理和維護(hù)從而增加的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指國家社會(huì)法律政策體系和互聯(lián)網(wǎng)金融制度體系不健全從而導(dǎo)致的交易風(fēng)險(xiǎn)。雖然風(fēng)險(xiǎn)分類不同，影響商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的形態(tài)不同，但是總體上看，商業(yè)銀行不良資產(chǎn)特征日益呈現(xiàn)多樣化的屬性，隨著商業(yè)銀行發(fā)展規(guī)模不斷擴(kuò)大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，商業(yè)銀行在不良資產(chǎn)管控等方面面臨越來越多的壓力和挑戰(zhàn)。

二、傳統(tǒng)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置模式分析

當(dāng)前對(duì)于商業(yè)銀行而言，面臨著嚴(yán)峻的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力，為了有效降低金融風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行也在積極探索不良資產(chǎn)處置管理具體模式，以期最大限度地保護(hù)自身的利益不受損。近年來，國家有關(guān)監(jiān)管部門對(duì)金融行業(yè)的約束和規(guī)范條款越來越多，通過出臺(tái)一些關(guān)于不良資產(chǎn)管理處置的政策，從而為商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置提供了一些路徑參考。但是總體上分析，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置模式依然存在很多的不足之處，主要體現(xiàn)在：

一是商業(yè)銀行在進(jìn)行不良資產(chǎn)處置過程中可以通過批量轉(zhuǎn)讓的方式對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行大批處理，這種處理模式速度非常快，并且處理效率也非常及時(shí)，但是隨著時(shí)代發(fā)展變化，對(duì)于商業(yè)銀行這種大批量轉(zhuǎn)讓模式的轉(zhuǎn)讓對(duì)象往往適用于四大資產(chǎn)管理公司和相關(guān)的經(jīng)過審定通過的省級(jí)資產(chǎn)管理企業(yè)，但是受金融環(huán)境影響較大，轉(zhuǎn)讓價(jià)格不穩(wěn)定，而銀行面對(duì)貸款不良率的考核影響，需要綜合考慮處置進(jìn)度和處置價(jià)格，需要在時(shí)間和效率方面進(jìn)行權(quán)衡。

二是商業(yè)銀行在進(jìn)行不良資產(chǎn)處置方面可以通過訴訟清收的模式來化解不良風(fēng)險(xiǎn)。不良資產(chǎn)在處置過程中本身會(huì)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，加上市場(chǎng)信息不對(duì)稱，大數(shù)據(jù)時(shí)代信息變化速度非?？?，商業(yè)銀行會(huì)出現(xiàn)很多的信息不對(duì)稱情況，從而影響了綜合判斷和處置決策的制定，通常會(huì)借助司法途徑對(duì)債務(wù)人資產(chǎn)進(jìn)行掌握分析，從而降低帶來的不良風(fēng)險(xiǎn)損失。由于訴訟司法程序比較繁瑣，周期比較長，整個(gè)訴訟進(jìn)程相對(duì)比較緩慢，一定程度上增加了清收的時(shí)間成本，甚至?xí)黾右恍┵M(fèi)用支出，從而導(dǎo)致支出更多，利益受損更大。同時(shí)在損失核銷階段，目前國家有關(guān)的行業(yè)監(jiān)管政策對(duì)呆賬損失等核銷條件限制逐漸放寬，對(duì)于商業(yè)銀行而言損失核銷已經(jīng)不再成為化解風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑，商業(yè)銀行在通過損失核銷的方式來進(jìn)行不良風(fēng)險(xiǎn)化解方面也會(huì)耗費(fèi)大量的精力、物力、財(cái)力等，對(duì)商業(yè)銀行日常資金周轉(zhuǎn)和運(yùn)營也產(chǎn)生很大的不良影響，所以增加了不良資產(chǎn)管控難度。

三、大數(shù)據(jù)背景下商業(yè)銀行不良資產(chǎn)管控創(chuàng)新探索

大數(shù)據(jù)時(shí)代的到來，進(jìn)一步加速了市場(chǎng)體制變革，與此同時(shí)對(duì)商業(yè)銀行等金融服務(wù)機(jī)構(gòu)而言帶來了很多的技術(shù)和方法參考，商業(yè)銀行為了進(jìn)一步提升不良資產(chǎn)管控力度和處置水平，可以通過借鑒大數(shù)據(jù)技術(shù)等加強(qiáng)信息對(duì)稱管理，不斷提升科學(xué)化監(jiān)督管理，進(jìn)而有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)和損失，在不良資產(chǎn)管控方面可以進(jìn)行不斷探索創(chuàng)新，從而做出更加有利于發(fā)展的決策處置行為。具體路徑或模式建議如下：

1.借助大數(shù)據(jù)技術(shù)不斷提升歷史處置業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量水平，切實(shí)增強(qiáng)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、可靠性和全面性。商業(yè)銀行在不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理方面本身積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，在資金信貸、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)處置等方面也有很多的數(shù)據(jù)來源，所以商業(yè)銀行要通過大數(shù)據(jù)技術(shù)，進(jìn)一步對(duì)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合收集和分析判斷，進(jìn)而不斷進(jìn)行積累和總結(jié)規(guī)律，為制定不良資產(chǎn)處置方法提供足夠的信息支持和可靠的數(shù)據(jù)支撐。但是由于信息不對(duì)稱，導(dǎo)致商業(yè)銀行在不良資產(chǎn)處置等方面存在很多的不足，所以為了確保數(shù)據(jù)真實(shí)，信息更加可靠，商業(yè)銀行可以通過大數(shù)據(jù)技術(shù)和相關(guān)的系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)的全面控制和綜合管理，利用已有的數(shù)據(jù)，設(shè)計(jì)相應(yīng)的定價(jià)和回收模型，定期對(duì)和不良資產(chǎn)有關(guān)的所有數(shù)據(jù)進(jìn)行收集、整理和分析，確定處置方案，提高回收質(zhì)量和效率。

2.構(gòu)建更加完善的信息數(shù)據(jù)綜合處理體系。商業(yè)銀行在進(jìn)行不良資產(chǎn)處置過程中，需要對(duì)收集的數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合分析，并結(jié)合市場(chǎng)政策和掌握的各類情況進(jìn)行綜合判斷，才能更好地確保數(shù)據(jù)資源最大化利用。所以商業(yè)銀行可以通過不斷完善信息數(shù)據(jù)綜合處理平臺(tái)，開設(shè)數(shù)據(jù)提報(bào)、互換、公開查詢等通道，從而打造規(guī)范統(tǒng)一的數(shù)據(jù)管理模式，建立大數(shù)據(jù)庫資源，對(duì)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行全面綜合動(dòng)態(tài)管理，對(duì)數(shù)據(jù)整合過程提出嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，制定明確的處理標(biāo)準(zhǔn)，在數(shù)據(jù)挖掘、智能分析以及模型構(gòu)建等方面不斷學(xué)習(xí)國外金融機(jī)構(gòu)方面的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合實(shí)際，完善相應(yīng)的信息處理平臺(tái)，更好地確保數(shù)據(jù)資源全面獲取、充分利用和有效分析，提高數(shù)據(jù)成果轉(zhuǎn)化能力。

3.加強(qiáng)不良資產(chǎn)信息處理和綜合應(yīng)用管理。數(shù)據(jù)收集分析完成后只有將數(shù)據(jù)進(jìn)行加以應(yīng)用，才能切實(shí)提高利用價(jià)值，所以可以借助大數(shù)據(jù)技術(shù)，在不斷完善信息檢索、數(shù)據(jù)挖掘等功能的同時(shí)，對(duì)不良資產(chǎn)相關(guān)的關(guān)聯(lián)環(huán)節(jié)進(jìn)行進(jìn)一步管理，將和不良資產(chǎn)有關(guān)的各個(gè)業(yè)務(wù)程序進(jìn)行關(guān)聯(lián)，找出具體業(yè)務(wù)開展方面存在的問題，利用信息技術(shù)等加強(qiáng)電子業(yè)務(wù)流程再造和優(yōu)化，完善基礎(chǔ)管理體系，加強(qiáng)臺(tái)賬管理，對(duì)資產(chǎn)管理運(yùn)作等方面的經(jīng)驗(yàn)不斷積累，創(chuàng)新探索數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析、模型構(gòu)建等新方法，對(duì)數(shù)據(jù)計(jì)算、推算和智能化運(yùn)算等方面加大資金投入，引入更加智能的處理工具，從而不斷提升不良資產(chǎn)信息資源全面管控力度和精準(zhǔn)計(jì)算水平，為不良資產(chǎn)處置決策制定提供更多的信息參考。

總之，大數(shù)據(jù)背景下對(duì)于商業(yè)銀行而言，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)把握契機(jī)，不斷深入研究國家有關(guān)的政策和行業(yè)規(guī)范，結(jié)合自身實(shí)際，通過借助大數(shù)據(jù)技術(shù)等，在不良資產(chǎn)管控等方面通過完善制度體系，加強(qiáng)數(shù)據(jù)收集、整理、分析、應(yīng)用、計(jì)算和共享一體化建設(shè)，才能不斷提升信息數(shù)據(jù)全面整合能力和綜合管理水平，不斷提高數(shù)據(jù)利用價(jià)值，為不良資產(chǎn)處置提供更加可靠精準(zhǔn)的數(shù)據(jù)支撐，幫助商業(yè)銀行提高不良資產(chǎn)科學(xué)化管理水平，實(shí)現(xiàn)更大的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。