劉歡 攀枝花學(xué)院

中小企業(yè)在當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)社會(huì)中發(fā)揮著重要的作用，它作為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的真正參與者和體現(xiàn)者，在很大程度上可以說(shuō)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本動(dòng)力。盡管目前我國(guó)社會(huì)資金相對(duì)充裕，但無(wú)論是直接融資市場(chǎng)還是間接融資體系，都未能對(duì)中小企業(yè)提供足夠的資金供給，限制了中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

一、中小企業(yè)面臨的融資問(wèn)題

（一）融資渠道比較狹窄

銀行貸款是對(duì)外融資的主渠道，但是由于許多中小企業(yè)不能滿足銀行貸款的抵押擔(dān)保條件，從銀行取得貸款也存在難度，所以中小企業(yè)就只有從一些非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)取得資金，總體來(lái)說(shuō)，融資渠道單一且狹窄。

（二）從銀行貸款的難度較大

在融資的各種渠道中，通過(guò)銀行來(lái)獲得資金比較困難，銀行發(fā)放貸款時(shí)的金額有限且設(shè)置了許多其他方面的權(quán)限，導(dǎo)致銀行對(duì)大企業(yè)發(fā)放貸款相對(duì)較多，對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款的積極性不高，對(duì)于內(nèi)部控制不健全或存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的中小企業(yè)更是拒之門外，不留給融資的機(jī)會(huì)，所以中小企業(yè)從銀行取得貸款的難度較大。

（三）依賴非正規(guī)的金融渠道

非正規(guī)的金融渠道形式有自由民間借貸、企業(yè)間借貸、民間票據(jù)貼現(xiàn)、典當(dāng)行等等，由于其他渠道的限制，中小企業(yè)只有依賴從非正規(guī)的金融渠道取得資金，一般來(lái)說(shuō)，非正規(guī)的金融渠道對(duì)于中小企業(yè)的門檻設(shè)限相對(duì)較低，所以如果企業(yè)急需資金，這個(gè)渠道也是一個(gè)優(yōu)先的選擇。單這種渠道的貸款利率較高，對(duì)大多數(shù)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，無(wú)力承擔(dān)或加重了經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)。

二、基于銀行視角分析中小企業(yè)融資困難原因

（一）中小企業(yè)自身的原因

中小企業(yè)規(guī)模小，效益不穩(wěn)定，內(nèi)部控制不完善，信用不高是貸款難的非常重要的原因。中小企業(yè)不能滿足銀行貸款的抵押擔(dān)保條件、中小企業(yè)內(nèi)部的管理水平低下、企業(yè)存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等，使銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)較大，這些因素都給企業(yè)的融資帶來(lái)了負(fù)面影響，影響中小企業(yè)融資的成功率。

（二）金融體系的不健全

目前，我國(guó)金融體系的短板在于地域資金分配不公平，最突出的表現(xiàn)是正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)還不能滿足中小企業(yè)的需求，我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)類型較為單一，業(yè)務(wù)過(guò)于單調(diào)，所以中小企業(yè)的選擇少，同時(shí)受到一些傳統(tǒng)思想的影響，金融機(jī)構(gòu)都希望在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，獲取最大利益，相對(duì)于大企業(yè)來(lái)說(shuō)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的關(guān)注更少。

（三）信用等級(jí)制度劃分不明確

現(xiàn)在有些銀行的信用等級(jí)制度使用不規(guī)范，劃分不明確，導(dǎo)致中小企業(yè)的貸款資質(zhì)不夠，阻礙了中小企業(yè)的融資和可持續(xù)發(fā)展。中小企業(yè)也沒(méi)有完全遵從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)透明化，沒(méi)有在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中向外界展現(xiàn)出企業(yè)誠(chéng)信，很難得到資信評(píng)估機(jī)構(gòu)的高等級(jí)評(píng)價(jià)，從而使中小企業(yè)取得銀行融資更加困難。

三、基于銀行視角解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的建議

（一）中小企業(yè)方面

1.完善內(nèi)控制度，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)如今的中小企業(yè)在投資、籌資以及日常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效的控制和管理，所以造成企業(yè)難以經(jīng)營(yíng)甚至出現(xiàn)破產(chǎn)的現(xiàn)象。中小企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中應(yīng)該樹(shù)立正確的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，積極提高員工的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提供有利于培養(yǎng)員工財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的環(huán)境，防止好大喜功、不顧成本和不看市場(chǎng)的盲目管理行為。

2.加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，注重企業(yè)誠(chéng)信。中小企業(yè)要明白自己所處的社會(huì)定位，根據(jù)中小企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)和服務(wù)需求，找到符合自己發(fā)展的戰(zhàn)略，才能找到相應(yīng)的盈利模式，順應(yīng)時(shí)代的潮流，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增強(qiáng)企業(yè)的實(shí)力。在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，要極其重視講誠(chéng)信，重信用，因?yàn)樾庞脮?huì)影響到中小企業(yè)的融資，在市場(chǎng)的交易活動(dòng)中，某些時(shí)候信用比品牌還要重要，所以中小企業(yè)必須要建立良好的企業(yè)文化，注重企業(yè)誠(chéng)信。

（二）銀行方面

1.開(kāi)設(shè)專門針對(duì)于中小企業(yè)貸款的服務(wù)項(xiàng)目。銀行作為以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)，要跟上時(shí)代的步伐，順應(yīng)現(xiàn)如今經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，應(yīng)該要隨著當(dāng)代社會(huì)的需求狀況不斷變化，而現(xiàn)在中小企業(yè)的融資難問(wèn)題突出，所以對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，貸款產(chǎn)品多元化，有針對(duì)性，才能讓銀行富有更多的發(fā)展活力。我國(guó)銀行的經(jīng)營(yíng)理念還比較被動(dòng)，沒(méi)有主動(dòng)把中小企業(yè)作為業(yè)務(wù)拓展對(duì)象，也沒(méi)有與中小企業(yè)主動(dòng)溝通去了解中小企業(yè)的情況和貸款需求，銀行提升服務(wù)模式是很有必要的。

2.加快金融服務(wù)模式的創(chuàng)新。銀行應(yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)對(duì)發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)和拓展銀行業(yè)務(wù)的重要性，研究出針對(duì)中小企業(yè)的金融產(chǎn)品和風(fēng)險(xiǎn)防范體系，打破銀行業(yè)固有的對(duì)中小企業(yè)的歧視，把發(fā)展中小企業(yè)貸款作為新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)和銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)。銀行應(yīng)該調(diào)整服務(wù)導(dǎo)向，提升服務(wù)質(zhì)量，完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系，最終銀行與中小企業(yè)達(dá)到“雙贏”的目標(biāo)。

3.打造一個(gè)銀行與企業(yè)長(zhǎng)期合作的平臺(tái)。一個(gè)發(fā)展好，有潛力的中小企業(yè)是經(jīng)常都需要資金運(yùn)轉(zhuǎn)的，所以銀行可以推出一個(gè)相互合作的平臺(tái)，約定一個(gè)期限，簽訂合同，給企業(yè)提供資金，企業(yè)需要隔段時(shí)間就交相應(yīng)的資料，那么到中小企業(yè)需要資金時(shí)，可以隨時(shí)向銀行申請(qǐng)資金，達(dá)到快速、有效率的結(jié)果。