陳科睿 武漢一中

一、應用經(jīng)濟資本理論概述

應用經(jīng)濟資本，本文在參考了李怡（2016）的相關文獻之后，對其進行了界定，商業(yè)銀行在發(fā)生了事先沒有預測到的風險的時候，為了能夠讓商業(yè)銀行發(fā)生支付危機的幾率控制在目標比率下而擁有的資本金。用另一種方法理解的話，商業(yè)銀行的應用經(jīng)濟資本指的就是在目前的商業(yè)銀行的經(jīng)營條件下其能夠開展的業(yè)務規(guī)模的衡量。應用經(jīng)濟資本去進行風險管理本質上是在商業(yè)銀行規(guī)模、收益以及風險中取得一個平衡。

二、應用經(jīng)濟資本強化背景下銀行的風險管理方法

我國商業(yè)銀行在應用經(jīng)濟資本強化背景下的風險管理方法主要有：（1）通過經(jīng)濟資本觀察商業(yè)銀行整體業(yè)務的風險，觀察商業(yè)銀行資本金的充足性，并通過商業(yè)銀行資本金的充足性來對商業(yè)銀行的償債風險進行評估，從而為商業(yè)銀行的經(jīng)營提供方案，避免商業(yè)銀行出現(xiàn)債務風險；（2）經(jīng)濟資本擁有根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務的單位風險的比率的不一致，從而對商業(yè)銀行進行資本分配的功能，依據(jù)風險進行商業(yè)銀行的資本分配，能夠在效益盡可能最大化的基礎上對風險進行規(guī)避，以此達到商業(yè)銀行風險管理的目的，同時必須注意的是，在應用這種方法的時候，不僅要注意到業(yè)務的單位風險，還應該注意到各項不同業(yè)務的組合風險；（3）經(jīng)濟資本能夠將商業(yè)銀行的業(yè)績與風險結合起來考慮，利用對經(jīng)濟資本展開計算，能夠明白商業(yè)銀行承擔的風險的極限值，這樣就可以在商業(yè)銀行能承擔的風險范圍內擴展業(yè)務，實行商業(yè)銀行的經(jīng)營效益的最大化。

三、應用經(jīng)濟資本強化背景下我國銀行的風險管理的不足

（1）風險評估存在問題

當前，在運用經(jīng)濟資本進行風險管理的基礎上，商業(yè)銀行的風險評估依然存在著問題，商業(yè)銀行的風險評估只考慮到了資本與收益等指標，并沒有考慮到經(jīng)濟指標以外的因素，如我國作為社會主義國家，商業(yè)銀行受到國家宏觀調控，因此，政策在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中產(chǎn)生較大的影響，國家宏觀調控下的利率的調整都可能讓商業(yè)銀行受到損失，因此，對其進行風險評估不應僅僅局限在財政指標。

（2）收益和風險沒有優(yōu)化分配

當前商業(yè)銀行的收益和風險的優(yōu)化分配上依然存在著問題，盡管經(jīng)濟資本能夠直觀地呈現(xiàn)出當下的商業(yè)銀行的風險和收益上的關系，但是不少商業(yè)銀行依然缺少應用經(jīng)濟資本去對商業(yè)銀行的風險和收益之間的關系進行優(yōu)化配置的風險管理意識。部分商業(yè)銀行往往過于冒進，不顧經(jīng)濟資本的限制，盲目地擴展業(yè)務，從而帶來了許多潛在的經(jīng)營風險。而部分商業(yè)銀行則過于注重風險，對于商業(yè)銀行的經(jīng)營則采取了保守的態(tài)度，為了規(guī)避風險，寧愿錯過收益較高的業(yè)務。

（3）金融資源的配置效率不高

當下，在將經(jīng)濟資本運用到資產(chǎn)配置風險管理的時候，商業(yè)銀行金融資源的配置存在著效率不高的問題。當商業(yè)銀行應用經(jīng)濟資本的數(shù)值差異進行資本分配的時候，往往只考慮到了業(yè)務風險單位的差值，沒有考慮到業(yè)務組合方面的風險，而這就在一定程度上偏離了實際情況，導致商業(yè)銀行為了規(guī)避風險進行的金融資源的配置的效益不高。

四、應用經(jīng)濟資本強化背景下我國銀行風險的應對

（1）提升風險評估的量化水平

對于商業(yè)銀行的風險評估而言，首先應當建立一套指標體系，將商業(yè)銀行的資金風險、政策風險等各項指標利用因子分析法求取權重，然后通過財務數(shù)據(jù)的計算以及專家打分法等方法進行量化處理，從而得出商業(yè)銀行的風險總值。在正確評估出風險后，再依據(jù)風險較大的指標，一一進行應對。

（2）關注收益和風險的組合分配

經(jīng)濟資本將商業(yè)銀行的風險和業(yè)績綜合起來考慮，從而讓商業(yè)銀行能夠在風險最小化以及經(jīng)濟最大化之間取得一個平衡。針對上文中分析得出的商業(yè)銀行在風險和收益方面的決策困難，對于追求收益的商業(yè)銀行的管理人員應當提升自身的風險意識，正確認識到商業(yè)銀行所能承受的風險上限，避免因為擴張業(yè)務而讓商業(yè)銀行陷入面臨不能承受的風險的局面，而對一些過度看重風險而不去發(fā)展自身經(jīng)營的商業(yè)銀行的管理者，則應當讓其適當?shù)卦陲L險允許的情況下進行擴張，以此提升自己的收益。

（3）提升金融資源的配置效率

商業(yè)銀行應該提升對于經(jīng)濟資本以及各個業(yè)務單位風險差值的計算水平，并且要計算出各個業(yè)務的風險，這樣才能通過各個業(yè)務的風險指標，對金融資源進行恰當?shù)?、有效率的配置，在收益最大化的基礎上做到風險最小化，通過這種方式能夠提升商業(yè)銀行風險應對以及進行金融資源配置的效益，從而提升商業(yè)銀行的風險管理水平以及經(jīng)營效益。

總結：本文在應用經(jīng)濟資本強化的背景下，對應用經(jīng)濟資本的概念進行了闡釋，探討了商業(yè)銀行在經(jīng)濟資本強化背景下的商業(yè)銀行風險管理的辦法，并分析出了商業(yè)銀行經(jīng)濟資本強化背景下風險管理的不足，如風險評估中存在問題、收益和風險沒有優(yōu)化分配以及金融資源的配置效率不高等。并依據(jù)這些不足，本文提出了提升風險評估的量化水平、優(yōu)化收益和風險的分配以及提升金融資源的配置效益。本文的研究一方面具有豐富風險管理理論的理論意義，同時又具有為商業(yè)銀行提供風險管理對策參考的參考價值。