劉立滿 高偉 時瀟旭

華北理工大學經(jīng)濟學院

一、我國存款保險制度發(fā)展概述

（一）存款保險制度概述

存款保險制度是指金融保障制度，即保險機構由合格的存款型金融機構建立。每個存款類型的金融機構作為被保險人，以一定的存款比率向保險機構支付公共存款，即建立存款保險準備金。當成員機構遇到商業(yè)危機或面臨破產(chǎn)時，存款保險機構提供經(jīng)濟援助或直接向存款人支付部分或全部存款。因此，它是保護存款人利益和維護銀行信貸是穩(wěn)定金融秩序的制度。存款保險制度主要分為兩種形式，即隱性存款保險制度和顯性存款保險制度。大多數(shù)隱性存款保險制度都出現(xiàn)在發(fā)展中國家。但當銀行面臨破產(chǎn)時，國家將采取一些措施來保護存款人的利益。當然，公眾對存款保護的期望已經(jīng)形成。明確的存款保險制度是指國家已明確界定存款保險要素制度的建立和以法律形式處置有問題的制度的問題。在中國，存款保險制度是一種隱性的存款保險制度。

（二）我國存款保險制度發(fā)展現(xiàn)狀

在這個階段，中國的存款保險制度是隱含的，因為我國正在向銀行提供免費的金融保護。 應對銀行隨時可能出現(xiàn)的緊急問題，為經(jīng)營不利銀行中的儲戶出現(xiàn)的損失進行賠償。 在這種情況下，無疑刺激了銀行間的競爭，使得銀行間為了獲取更多的盈利空間，它不會更多地考慮資產(chǎn)水平，這很容易導致不良資產(chǎn)增加。因為銀行知道一旦發(fā)生商業(yè)危機，存款保險機構就會出錢解決危機。例如，當銀行陷入危機但尚未關閉時，存款保險機構將拿這筆錢來拯救銀行。 一旦發(fā)生這種情況，具有高風險和低財務實力的金融機構將受益，而那些經(jīng)營良好的金融機構將受到損害。 同時，由于政府對銀行的擔保，這將在一定程度上削弱存款人的風險意識，使得存款人在利率市場化的條件下，追求自己的利益，并將錢存入愿意支付最高存款利息的銀行。 一旦銀行的經(jīng)營出現(xiàn)危機，由此引發(fā)擠兌等情況，就會出現(xiàn)“銀行虧損，政府買單”的局面。

二、存款保險制度建設的國際經(jīng)驗

（一）美國的經(jīng)驗

美國存款保險制度由政府建立，美國也是世界上第一個建立存款保險制度的國家。 FDIC主要有三大職能：一，存款保險，從存款保險制度的發(fā)展到2008年的危機，存款保險限額不斷調(diào)整。 為防止銀行擠兌，存款保險限額在2008年提高至250，000美元; 二是銀行監(jiān)管，F(xiàn)DIC可以要求被監(jiān)管銀行定期向其匯報財務狀況，對不從事安全業(yè)務的銀行及其管理人員加以處罰； 第三，可以處置封閉的存款機構。 還可以將存入的存款直接支付給存款人，然后在清算機構的過程中將其清算。 FDIC的保險基金來自保費和投資收益。FDIC將美國存款保險費率分為九個等級。

（二）德國的經(jīng)驗

德國的存款保險制度是在政府的支持下建立的，德國存款保險制度有三個主要支柱。第一種是儲蓄銀行存款保險，第二種是合作金融存款保險，第三種是私人商業(yè)銀行存款保險。從這個角度來看，德國的存款保險制度具有很強的獨立性，盡管在德國建立存款保險制度的過程中，在某種程度上，它借鑒了美國的經(jīng)驗。 但是與美國不同的是，德國的存款保險制度涵蓋的范圍更廣，不僅保護本國的內(nèi)地銀行，而且保護在外國開設的分支機構銀行?？傊?，西方發(fā)達國家的存款保險制度具有共同特征，即沒有利潤，具有一定監(jiān)管權的目的。

三、建立和完善我國存款保險制度的對策

（一）預防道德風險

道德風險是指追求存款人和保險機構最大化自身利益。首先，銀行為了利益盲目地將風險轉嫁到保險公司，使保險公司成為最后對風險的承擔者，這最終增加了保險公司的壓力。由于政府擔保的存在， 社會公眾放松了對銀行的監(jiān)控，讓銀行有機會從事高風險的業(yè)務，從而使自身的利益受到損害；保險公司由于各種原因的存在無法及時對銀行進行監(jiān)控，這就很容易造成了銀行對自身風險預測的放松， 進而使風險發(fā)生的幾率超過投保之前。

通過美國和德國的經(jīng)驗，中國的存款保險制度可以通過以下方式預防和控制道德風險：一是建立儲戶監(jiān)督銀行機制。 即要求銀行公開資金的流向，接受儲戶的個人監(jiān)督；二是賦予保險機構足夠的監(jiān)管權，懲罰不從事保險業(yè)務的金融機構。

（二）明確風險差別率標準

對于在經(jīng)營過程中不穩(wěn)定的銀行，如果保費收取仍舊按照與一般銀行的標準相同， 由于這類經(jīng)營不穩(wěn)定銀行自身風險大于一般銀行，就會增加保險機構的負擔，一旦出現(xiàn)問題， 保險公司就需要承擔與保費嚴重不符的理賠責任，從而會加大保險機構的損失。同時，這樣的狀況對經(jīng)營穩(wěn)健的銀行來說是不公平的。 因此，需要以風險等級為標準征收相應的保費。

（三）明確保險機構的現(xiàn)場監(jiān)管權

西方發(fā)達國家的存款保險機構具有較強的監(jiān)督管理權。中國的存款保險機構和銀行保險監(jiān)管委員會有不同的職能和權力，因此他們對銀行信息獲取的關注是不同的，這種情況的存在就導致信息不對稱的發(fā)生; 但是，如果明確給予保險機構對保險機構的現(xiàn)場監(jiān)督權限，將有助于及時準確地掌握保險機構的運作狀況，使存款保險制度能夠充分發(fā)揮其作用。

四、結束語

存款保險制度是維護中國金融安全的一種保障制度，也是維護存款人利益的保障制度。我國銀行以及存款人數(shù)量較大，覆蓋面較廣，存在潛在的金融風險。因此，建立健全我的存款保險制度勢在必行。