劉碩

摘 要：近年來(lái)，與實(shí)體經(jīng)濟(jì)緊密結(jié)合，并為不同實(shí)體經(jīng)濟(jì)量身打造金融服務(wù)已經(jīng)成了很多商業(yè)銀行謀求自身業(yè)務(wù)形態(tài)豐富和效益新增點(diǎn)的重要途徑。融資租賃作為一種新的業(yè)務(wù)形式，通過(guò)這一“量身定制”的金融服務(wù)，相關(guān)客戶可以更加方便地獲得銀行金融服務(wù)以添置設(shè)備、完成技術(shù)改造，提升參與競(jìng)爭(zhēng)、搶占市場(chǎng)機(jī)遇的能力，促進(jìn)客戶品質(zhì)提升，商業(yè)銀行也能在其中獲得自身新的利益增長(zhǎng)點(diǎn)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行? 融資租賃業(yè)務(wù)? 設(shè)想

近年來(lái)，隨著國(guó)家對(duì)金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整的逐步推進(jìn)，我國(guó)金融業(yè)務(wù)的形態(tài)不斷豐富，業(yè)務(wù)質(zhì)效不斷提升，就目前而言，還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)金融和一些實(shí)體業(yè)態(tài)的進(jìn)一步融合發(fā)展，這也符合十九大報(bào)告中提出的“讓金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)”的導(dǎo)向，而這其中，“融資租賃”業(yè)務(wù)又是一種較為創(chuàng)新和有益的業(yè)務(wù)形式。

一、開展融資租賃業(yè)務(wù)的重要意義

2017年，黨的十九大召開，在十九大報(bào)告中，對(duì)于金融行業(yè)，著重提出了支持和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的導(dǎo)向，這也給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和拓展提供了新的啟示和引導(dǎo)。而近年來(lái)，作為與實(shí)體經(jīng)濟(jì)緊密結(jié)合的融資方式，融資租賃業(yè)務(wù)得到長(zhǎng)足發(fā)展，已經(jīng)成為僅次于銀行信貸的第二大融資方式，有著十分良好的發(fā)展前景。通過(guò)融資租賃，客戶無(wú)需一次性籌集較多資金就可以添置設(shè)備、完成技術(shù)改造，提升客戶參與競(jìng)爭(zhēng)、搶占市場(chǎng)機(jī)遇的能力。此外，采取融資租賃方式還可以為客戶帶來(lái)改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)現(xiàn)金管理、獲得稅收抵扣優(yōu)惠等好處，促進(jìn)客戶品質(zhì)提升。就商業(yè)銀行而言，開展融資租賃業(yè)務(wù)，將為客戶提供更多融資方式的選擇，有利于優(yōu)化客戶體驗(yàn)，提升商業(yè)銀行在公司業(yè)務(wù)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，融資租賃業(yè)務(wù)特有的屬性，可以為商業(yè)銀行開展客戶營(yíng)銷提供一個(gè)更為有效的切入點(diǎn)，提高營(yíng)銷的精準(zhǔn)性和獲客的有效性，是商業(yè)銀行要謀求公司業(yè)務(wù)差異化、特色化經(jīng)營(yíng)的一個(gè)有效促進(jìn)點(diǎn)。

二、融資租賃業(yè)務(wù)探索

（一）基本業(yè)務(wù)模式概述

簡(jiǎn)而言之，融資租賃業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行向某個(gè)金租公司推薦符合授信準(zhǔn)入條件的客戶及項(xiàng)目，由該金租公司復(fù)審?fù)夂?，通過(guò)融資租賃方式向客戶提供資金支持。同時(shí)該金租公司向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓租賃合同項(xiàng)下的未到期應(yīng)收租賃款債權(quán)，由商業(yè)銀行受讓應(yīng)收租賃賬款的收益權(quán)，并承擔(dān)最終項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

在具體開展業(yè)務(wù)種類方面，融資租賃業(yè)務(wù)主要有直接租賃（簡(jiǎn)稱直租）和售后回租（簡(jiǎn)稱回租）兩種業(yè)務(wù)。其中，直租業(yè)務(wù)是金租公司根據(jù)承租人的請(qǐng)求，按承租人同意的條件，向承租人指定的設(shè)備供應(yīng)商購(gòu)買承租人指定的承租設(shè)備，并以承租人支付租金為條件，將該承租設(shè)備的占有、使用和收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人的一種融資租賃方式?；刈鈽I(yè)務(wù)是指承租人與供應(yīng)商為同一人，租賃物是承租人在租賃合同簽約前已經(jīng)購(gòu)買、已取得發(fā)票并正在使用的設(shè)備，承租人將設(shè)備再次賣給金租公司，然后返租回來(lái)的一種融資租賃方式。

在適用客戶對(duì)象方面，直租業(yè)務(wù)適用于因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或技術(shù)改造，需要重新購(gòu)置固定資產(chǎn)但資金不足的經(jīng)營(yíng)性客戶?；刈鈽I(yè)務(wù)適用于需要盤活存量固定資產(chǎn)，用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的經(jīng)營(yíng)性客戶。

在租賃物選擇方面，租賃物應(yīng)當(dāng)具備通用性、保值性和先進(jìn)性的特點(diǎn)，價(jià)值相對(duì)較高、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所必需的關(guān)鍵性設(shè)備。已經(jīng)設(shè)立抵押、被查封和向其他租賃公司租賃的固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是不能夠作為租賃標(biāo)的物的。

（二）融資租賃業(yè)務(wù)的營(yíng)銷推廣探索

商業(yè)銀行在探索啟動(dòng)融資租賃業(yè)務(wù)后，要能夠有效向市場(chǎng)推廣，相關(guān)業(yè)務(wù)人員首先要深刻領(lǐng)會(huì)商業(yè)銀行推廣融資租賃業(yè)務(wù)的重要意義，切實(shí)做好融資租賃業(yè)務(wù)推廣工作。首先是商業(yè)銀行總行要組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，而具體業(yè)務(wù)部門要在總行統(tǒng)一培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，繼續(xù)組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使?fàn)I銷人員掌握營(yíng)銷切入點(diǎn)，找準(zhǔn)營(yíng)銷對(duì)象，真正將融資租賃業(yè)務(wù)弄懂學(xué)會(huì)。其次，商業(yè)銀行要主動(dòng)向當(dāng)?shù)卣嚓P(guān)部門匯報(bào)自身開展融資租賃業(yè)務(wù)情況，積極與科技局、經(jīng)貿(mào)委、商務(wù)局及其他相關(guān)主管部門對(duì)接，密切關(guān)注區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)及技術(shù)改造項(xiàng)目，組織營(yíng)銷人員主動(dòng)上門對(duì)接，抓好融資租賃項(xiàng)目營(yíng)銷工作。同時(shí)，還應(yīng)抓好存量客戶的潛在需求挖掘，通過(guò)主動(dòng)上門宣講融資租賃業(yè)務(wù)，啟發(fā)客戶通過(guò)融資租賃提高經(jīng)營(yíng)品質(zhì)，培育一批有潛在融資租賃需求的客戶群體。

上述是筆者對(duì)商業(yè)銀行開展融資租賃業(yè)務(wù)的一些思考，希望可以提供一些有價(jià)值的參考和借鑒。