摘 要：風(fēng)險(xiǎn)管理是第三方支付公司發(fā)展的重點(diǎn)工作，以現(xiàn)階段第三方支付公司發(fā)展情況為基礎(chǔ)，結(jié)合近年來(lái)第三方支付公司涌現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，分析加強(qiáng)第三方支付公司的風(fēng)險(xiǎn)管控措施。

關(guān)鍵詞：第三方支付公司；風(fēng)險(xiǎn)管理；管控措施

引言

近十年來(lái)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)推動(dòng)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，使得我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展如虎添翼，突飛猛進(jìn)。第三方支付公司以便捷、高效、低成本的特點(diǎn)出現(xiàn)，給人們生活帶來(lái)了方便和多姿多彩。在第三方支付行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)處不在的，同時(shí)又是不確定的，這幾年也出現(xiàn)過(guò)不少第三方支付公司卷款跑路的現(xiàn)象，使許多企業(yè)和個(gè)人遭受到嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。因此第三方支付公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作至關(guān)重要。第三方支付公司間的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，要想提升管理工作的效率和質(zhì)量，管理者要加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的深層研究，明確管控風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。

一、第三方支付的業(yè)務(wù)流程及盈利模式

（一）第三方支付的業(yè)務(wù)流程

根據(jù)中國(guó)人民銀行頒布的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》，第三方支付是指非金融機(jī)構(gòu)作為收、付款人的支付中介所提供的網(wǎng)絡(luò)支付、預(yù)付卡的發(fā)行與受理、銀行卡收單以及中國(guó)人民銀行確定的其他支付服務(wù)。它通過(guò)與銀行的商業(yè)合作，以銀行的支付結(jié)算功能為基礎(chǔ)，向政府、企業(yè)、事業(yè)單位提供中立的、公正的面向其用戶(hù)的個(gè)性化支付結(jié)算與增值服務(wù)?；緲I(yè)務(wù)流程：通過(guò)第三方支付平臺(tái)的交易，買(mǎi)方選購(gòu)商品或服務(wù)后，使用第三方支付平臺(tái)進(jìn)行款項(xiàng)支付，由第三方支付平臺(tái)通知賣(mài)家貨款到達(dá)，賣(mài)家即交付貨物或服務(wù)，第三方再將款項(xiàng)轉(zhuǎn)至賣(mài)家賬戶(hù)，交易完成。所謂的第三方支付即在網(wǎng)上商家和眾多銀行之間建立起統(tǒng)一連接，實(shí)現(xiàn)第三方資金中轉(zhuǎn)和技術(shù)保障的作用。

基本業(yè)務(wù)流程

（二）第三方支付的盈利模式

1.收取手續(xù)費(fèi)

第三方支付機(jī)構(gòu)作為非金融機(jī)構(gòu)，在銀行和商戶(hù)之間建立起支付結(jié)算通道，其主要功能是支付清算，是幫助實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移支付的工具。第三方支付機(jī)構(gòu)一端連接各大銀行，與銀行簽訂相關(guān)協(xié)議，搭建數(shù)據(jù)交換和信息傳輸?shù)木€(xiàn)路網(wǎng)絡(luò)；另一端連接商戶(hù)，實(shí)現(xiàn)商戶(hù)與多家銀行之間的交易結(jié)算。

第三方支付業(yè)務(wù)主要盈利模式

第三方支付機(jī)構(gòu)向商戶(hù)端收取的費(fèi)用，主要方式有以下三種：（1）接入費(fèi)用：即商戶(hù)首次接入第三方支付平臺(tái)進(jìn)行系統(tǒng)對(duì)接時(shí)需繳納的費(fèi)用，一般為一次性費(fèi)用，金額從數(shù)百元到數(shù)千元不等；（2）服務(wù)費(fèi)：第三方支付平臺(tái)按年度向商戶(hù)收取的服務(wù)費(fèi)用，一般數(shù)百元到數(shù)千元；（3）交易手續(xù)費(fèi)：商戶(hù)根據(jù)具體的交易情況向第三方支付平臺(tái)支付的手續(xù)費(fèi)。 一般按照交易金額的一定比例付費(fèi)， 或者按交易筆數(shù)付款， 也有包月或包年等多種費(fèi)用收取方式， 相對(duì)較為靈活，適合不同行業(yè)和規(guī)模的商戶(hù)。 由于各平臺(tái)產(chǎn)品和服務(wù)的高度同質(zhì)化，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)趨于激烈，目前接入費(fèi)和服務(wù)費(fèi)的收費(fèi)方式已很少使用，創(chuàng)新主要體現(xiàn)在使用體驗(yàn)和新市場(chǎng)的拓展方面。第三方支付平臺(tái)除了日常的運(yùn)營(yíng)成本外， 主要還需向其對(duì)接的銀行端支付渠道手續(xù)費(fèi)，其利潤(rùn)主要主要是商戶(hù)端收費(fèi)扣除銀行渠道手續(xù)費(fèi)的差值。

2.沉淀資金

研究中發(fā)現(xiàn)，對(duì)于一些具有規(guī)模性的第三方支付企業(yè)而言，其面臨著百萬(wàn)億的交易模式，在這種交易背景下，為支付平臺(tái)帶來(lái)了一定壓力，在這種大規(guī)模的沉淀資金背景下，其產(chǎn)生的利息有一部分是第三方支付企業(yè)獲得的，所以，人們?cè)谔囟〞r(shí)段內(nèi)第三方支付平臺(tái)堅(jiān)持不到的原因就使在沉淀資金中獲利。所以發(fā)現(xiàn)，在我國(guó)第三方支付平臺(tái)制度構(gòu)建的過(guò)程中，并沒(méi)有形成明確性的盈利模式，通常會(huì)采用薄利多銷(xiāo)的模式，但是，在一些平臺(tái)運(yùn)營(yíng)中，受到客戶(hù)數(shù)量、交易規(guī)模的影響，導(dǎo)致市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)陷入惡性循環(huán)的狀態(tài)，為第三方支付平臺(tái)的構(gòu)建造成制約。而且，在沉淀資金盈利獲取的過(guò)程中，由于風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題相對(duì)較多，可以發(fā)現(xiàn)的是政策制度構(gòu)建中會(huì)面臨一定的沉淀資金管理限制因素，其中的利息歸屬具有明確的說(shuō)法，因此，在第三方支付平臺(tái)構(gòu)建的過(guò)程中，要將其作為利潤(rùn)來(lái)源是不可能的。

二、第三方支付公司常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

第三方支付平臺(tái)基于一個(gè)虛擬的空間，市場(chǎng)參與者的誠(chéng)信度完全建立在虛擬網(wǎng)絡(luò)信息的基礎(chǔ)上，支付安全和誠(chéng)信問(wèn)題顯得至關(guān)重要。信用風(fēng)險(xiǎn)是指各交易方在到期日無(wú)法或無(wú)力履行的風(fēng)險(xiǎn)。從交易的主體來(lái)看，主要有賣(mài)方信用風(fēng)險(xiǎn)、買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)、第三方支付平臺(tái)信用風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)方面。賣(mài)方信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指收款后拒絕提供相關(guān)產(chǎn)品或服務(wù)、非法經(jīng)營(yíng)、利用虛假身份進(jìn)行交易等；買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指收到產(chǎn)品或服務(wù)后拒絕付款、資金來(lái)源是否合法、授權(quán)他人操作的交易或持卡人否認(rèn)自己操作、及利用虛假身份進(jìn)行交易等風(fēng)險(xiǎn)。第三方支付平臺(tái)信用風(fēng)險(xiǎn)是指第三方支付機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)不善或者面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)，甚至其它違規(guī)操作而造成的不能履行中介支付和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

隨著網(wǎng)上銀行和網(wǎng)上支付的普及化，客戶(hù)和用戶(hù)的賬號(hào)和密碼及交易安全成為人們關(guān)注的焦點(diǎn)?？梢?jiàn)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全、防災(zāi)、防毒問(wèn)題也是消費(fèi)者使用第三方支付平臺(tái)最關(guān)心的問(wèn)題。第三方支付公司的支付業(yè)務(wù)高度依賴(lài)信息技術(shù)，主要的信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)有：一是應(yīng)用數(shù)據(jù)傳輸存取安全方面的風(fēng)險(xiǎn)：如數(shù)據(jù)傳輸保密如何實(shí)現(xiàn)、數(shù)據(jù)傳輸方身份的確認(rèn)、數(shù)據(jù)傳輸雙方對(duì)發(fā)送接收數(shù)據(jù)的不可抵賴(lài)性、重要經(jīng)濟(jì)商業(yè)數(shù)據(jù)存取重要信息是否有保密措施等。二是應(yīng)用數(shù)據(jù)存儲(chǔ)安全面臨的風(fēng)險(xiǎn)：如存儲(chǔ)設(shè)備的故障、數(shù)據(jù)庫(kù)軟件系統(tǒng)的出錯(cuò)、以及對(duì)系統(tǒng)存儲(chǔ)的應(yīng)用數(shù)據(jù)的未授權(quán)訪(fǎng)問(wèn)、數(shù)據(jù)破壞、數(shù)據(jù)偷竊、數(shù)據(jù)篡改等。三是系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)安全方面的風(fēng)險(xiǎn)：如支付平臺(tái)接入銀行系統(tǒng)在上線(xiàn)前各項(xiàng)測(cè)試未嚴(yán)格完備、運(yùn)行環(huán)境中面臨的意外災(zāi)害、電力中斷、 未授權(quán)進(jìn)入異常、網(wǎng)絡(luò)安全面臨惡意攻擊、掃描探測(cè)、未授權(quán)訪(fǎng)問(wèn)，主機(jī)運(yùn)行面臨服務(wù)器宕機(jī)、惡意破壞、誤操作，應(yīng)用運(yùn)行安全面臨應(yīng)用系統(tǒng)故障、 平臺(tái)參與方異常、交易異常等。

（三）支付風(fēng)險(xiǎn)

支付風(fēng)險(xiǎn)是第三方支付公司的核心所在，主要包括支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)和支付交易安全完整風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。一是支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)：如業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)不符合支付的法律法規(guī)要求；網(wǎng)上支付系統(tǒng)的安全測(cè)試對(duì)于監(jiān)管要求不夠完備；當(dāng)支付業(yè)務(wù)運(yùn)行出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，合作方如何確定各自職責(zé)；企業(yè)用戶(hù)使用平臺(tái)系統(tǒng)支付出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，服務(wù)供受雙方如何確定義務(wù)權(quán)利；如何確定非面對(duì)面申請(qǐng)備案的合格用戶(hù)的真實(shí)性；企業(yè)支付賬號(hào)的無(wú)效或被盜用等。二是支付交易安全完整風(fēng)險(xiǎn)：如非法用戶(hù)測(cè)試和登錄系統(tǒng)；登錄用戶(hù)超范圍使用支付平臺(tái)功能；如何避免支付指令中金額等信息出錯(cuò)；支付指令的安全性如何保證；發(fā)出的預(yù)扣支付指令如何防止撤銷(xiāo)；數(shù)據(jù)通信的瞬間或嚴(yán)重故障對(duì)實(shí)時(shí)交易響應(yīng)時(shí)間造成影響；由各種原因造成交易異常的業(yè)務(wù)連續(xù)性問(wèn)題；支付交易異常造成業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)方的數(shù)據(jù)不一致；支付交易對(duì)帳清算多方成功交易數(shù)據(jù)的不一致；確認(rèn)對(duì)帳差異后的差錯(cuò)處理的可行和影響等。

（四）沉淀資金風(fēng)險(xiǎn)

與傳統(tǒng)的交易和支付過(guò)程不同，第三方支付系統(tǒng)中的支付賬務(wù)處理和支付指令處理存在時(shí)間差，交易和支付結(jié)算的資金流，先有買(mǎi)方流轉(zhuǎn)至第三方支付平臺(tái)，當(dāng)買(mǎi)方再次向第三方支付平臺(tái)發(fā)送授權(quán)付款指令后，第三方支付平臺(tái)才將交易資金轉(zhuǎn)移給賣(mài)方。第三方支付系統(tǒng)的運(yùn)營(yíng)模式下，交易雙方的資金流轉(zhuǎn)普遍存在延時(shí)交付和清算的情況，這就使得第三方支付平臺(tái)賬戶(hù)沉淀了大量的交易資金。沉淀資金也可稱(chēng)作“客戶(hù)備付金”，指支付機(jī)構(gòu)為辦理客戶(hù)委托的支付業(yè)務(wù)而實(shí)際收到的預(yù)收代付貨幣資金。從沉淀資金形成與來(lái)源角度看，沉淀資金有兩個(gè)部分組成，其一是在途資金，為保證交易的安全性，交易資金必須在第三方支付系統(tǒng)中暫時(shí)停留，進(jìn)而形成在途資金。其二是吸存資金，為了保障網(wǎng)絡(luò)交易快速、便捷和順利完成，第三方支付公司往往為客戶(hù)提供賬戶(hù)充值服務(wù)，即買(mǎi)方可以先向第三方支付公司的銀行賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬，在未來(lái)的網(wǎng)絡(luò)交易中，通過(guò)賬戶(hù)余額方式完成交易支付。伴隨業(yè)務(wù)快速擴(kuò)大，第三方支付系統(tǒng)的沉淀資金數(shù)量與日劇增，資金閑置造成的資金使用效率地下、交易資金安全性問(wèn)題、資金被挪作他用等風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題日益顯現(xiàn)?；诘谌街Ц豆镜拇婀?、收付、匯繳的三級(jí)賬戶(hù)功能建立起的客戶(hù)備付金存管體系、信息核對(duì)校驗(yàn)機(jī)制是央行響應(yīng)第三方支付行業(yè)呼聲，結(jié)合當(dāng)時(shí)的支付清算設(shè)施現(xiàn)狀，平衡行業(yè)發(fā)展與監(jiān)督管理的權(quán)衡之舉，促進(jìn)了幾家大型支付機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展，使得第三方支付行業(yè)步入快車(chē)道，但支付機(jī)構(gòu)的備付金銀行數(shù)量、賬戶(hù)都比較多也造成了銀行間的信息不對(duì)稱(chēng)，激勵(lì)不相容以致“存管”有名無(wú)實(shí)，客觀上給那些經(jīng)營(yíng)不善甚至圖謀不軌的小型支付機(jī)構(gòu)提供了挪用、占用客戶(hù)備付金的可趁之機(jī)并由此發(fā)生了不少風(fēng)險(xiǎn)事件甚至資金損失。

三、第三方支付公司的風(fēng)險(xiǎn)管控措施

（一）建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

通過(guò)建立有效的內(nèi)部合規(guī)管理體系，促進(jìn)公司依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)運(yùn)作，增強(qiáng)公司的自我約束能力和合規(guī)管理能力，根據(jù)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》、《非金融支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》和相關(guān)法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)，有效識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)倡導(dǎo)一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須合規(guī)，以保障公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)該覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù) 流程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有部門(mén)和崗位。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的狀況進(jìn)行充分的識(shí)別和評(píng)估，以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)矩陣的分布情況，進(jìn)行合規(guī)管理資源的配置。各級(jí)管理層應(yīng)確保合規(guī)部門(mén)或合規(guī)人員獨(dú)立履行工作職責(zé)，確保合規(guī)工作人員的合規(guī)管理職責(zé)與其承擔(dān)的任何其他職責(zé)之間不會(huì)產(chǎn)生利益沖突。

（二）不斷改進(jìn)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，加強(qiáng)軟硬件的建設(shè)

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求，對(duì)電子支付業(yè)務(wù)整體及其支付流程環(huán)節(jié)中識(shí)別評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)提供了嚴(yán)密的業(yè)務(wù)技術(shù)管理措施來(lái)加以防范，以保障支付平臺(tái)的正常運(yùn)作和支付業(yè)務(wù)的正確完成。

1.支付系統(tǒng)運(yùn)維可靠性風(fēng)險(xiǎn)的管理措施 ：系統(tǒng)運(yùn)維接入可靠風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)保障措施新的銀行系統(tǒng)接入前經(jīng)過(guò)聯(lián)網(wǎng)各方系統(tǒng)驗(yàn)收，建立保證系統(tǒng)正常運(yùn)行的巡檢制度；新的銀行系統(tǒng)接入前經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的聯(lián)網(wǎng)測(cè)試；新系統(tǒng)接入上線(xiàn)前還會(huì)進(jìn)行適應(yīng)性壓力測(cè)試，使系統(tǒng)經(jīng)受遠(yuǎn)大于日常正常交易量的峰值，確保系統(tǒng)擴(kuò)充后的運(yùn)行穩(wěn)定。

2.系統(tǒng)運(yùn)維環(huán)境安全風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)保障措施：支付平臺(tái)使用專(zhuān)業(yè)機(jī)房，安裝監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)防火、防靜電、溫度、濕度全智能化管理；專(zhuān)業(yè)監(jiān)控人員 7×24 小時(shí)在崗監(jiān)測(cè)，進(jìn)出機(jī)房均需授權(quán)和登記。系統(tǒng)運(yùn)行網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)保障措施：重點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備業(yè)務(wù)處理能力具備冗余空間，并使用合理根據(jù)不同接入服務(wù)器區(qū)域和安全保護(hù)等級(jí)由網(wǎng)絡(luò)隔離設(shè)備劃分不同級(jí)別的網(wǎng)段，并按照方便管理和控制的原則為各網(wǎng)段分配地址。外部網(wǎng)絡(luò)和內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)間分別采用兩家防火墻供應(yīng)商的產(chǎn)品進(jìn)行訪(fǎng)問(wèn)控制。對(duì)平臺(tái)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并開(kāi)啟日志記錄重要通信事件。

3.系統(tǒng)運(yùn)行主機(jī)安全風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)保障措施：對(duì)登錄操作員進(jìn)行身份鑒別，口令有復(fù)雜度要求并定期更換。操作員權(quán)限控制在僅提供進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)必要的最小范圍。開(kāi)啟系統(tǒng)安全審計(jì)，記錄所有主機(jī)的系統(tǒng)操作。限制操作員對(duì)受控系統(tǒng)重要數(shù)據(jù)資源的存取訪(fǎng)問(wèn)。設(shè)計(jì)了對(duì)主機(jī)操作員登錄超時(shí)的鎖定功能采用應(yīng)用服務(wù)器和數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器的集群技術(shù)，杜絕主機(jī)系統(tǒng)單點(diǎn)故障。

（三）加強(qiáng)支付交易環(huán)節(jié)的監(jiān)督

1.支付交易前業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施：支付系統(tǒng)處理流程符合要求的合規(guī)性保障，業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)通過(guò)法律、業(yè)務(wù)、技術(shù)諸方專(zhuān)家反復(fù)溝通評(píng)審，確保流程設(shè)計(jì)的合規(guī)性和低缺陷率。對(duì)業(yè)務(wù)各方的責(zé)權(quán)明晰的合規(guī)性要求是通過(guò)簽署各項(xiàng)協(xié)議和信息披露達(dá)到，簽署業(yè)務(wù)參與方的合作協(xié)議通過(guò)相關(guān)管理規(guī)定，簽署合作協(xié)議。建立黑白名單做到對(duì)支付用戶(hù)身份識(shí)別的合規(guī)性要求。保證收付賬號(hào)安全的合規(guī)性保障措施 ：在支付交易實(shí)際發(fā)生前，預(yù)先進(jìn)行賬號(hào)綁定，賬號(hào)設(shè)定是保證支付業(yè)務(wù)中賬戶(hù)安全合規(guī)性要求的做法。

2.支付交易中各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施：用戶(hù)登錄身份認(rèn)證，采用實(shí)名認(rèn)證和證書(shū)認(rèn)證；用戶(hù)操作權(quán)限的設(shè)置，對(duì)異常交易的監(jiān)控，對(duì)賬清算，電子平臺(tái)與銀行進(jìn)行交易對(duì)賬，目的在于最后防止各方對(duì)當(dāng)日交易成功支付交易數(shù)據(jù)的不一致。

（四）強(qiáng)化第三方支付機(jī)構(gòu)平臺(tái)沉淀資金的管理。

為了規(guī)范對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)沉淀資金的管理，保護(hù)客戶(hù)的利益，根據(jù)央行《非金融機(jī)構(gòu)支付管理辦法》、《支付機(jī)構(gòu)客戶(hù)備付金存管暫行辦法》及國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，制定沉淀資金的使用辦法。備付金指公司持有的、客戶(hù)預(yù)存或留存的，以及由支付機(jī)構(gòu)代收代付的貨幣資金。備付金存放于各商業(yè)銀行，單獨(dú)立戶(hù)管理。備付金與公司自有資金分戶(hù)管理，由不同部門(mén)不同人員分別負(fù)責(zé)，不得混合操作。備付金只能在備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)之間劃轉(zhuǎn)。客戶(hù)使用備付金繳納支付業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入公司自有資金賬戶(hù)。備付金銀行存款利息應(yīng)當(dāng)按比例計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，并轉(zhuǎn)入在存管行開(kāi)立的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶(hù)?？鄢L(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金后的利息余額可歸集至公司自有資金賬戶(hù)。應(yīng)當(dāng)定期對(duì)備付金的管理情況進(jìn)行檢查，并提出檢查報(bào)告；發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理或提交有關(guān)部門(mén)處理。央行監(jiān)管不斷加強(qiáng)，2017年8月，中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立了網(wǎng)聯(lián)清算公司，該公司第一大股東為央行的下屬6家單位。2017年8月4日，央行下發(fā)了《中國(guó)人民銀行支付結(jié)算死關(guān)于將非銀行支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)由直連模式遷移至網(wǎng)聯(lián)平臺(tái)處理的通知》，要求自2018年6月30日起，支付機(jī)構(gòu)手里的涉及銀行賬戶(hù)的網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)全部通過(guò)網(wǎng)聯(lián)平臺(tái)處理。同時(shí)，要求各銀行和支付機(jī)構(gòu)應(yīng)于2018年10月15日前完成接入網(wǎng)聯(lián)平臺(tái)和業(yè)務(wù)遷移相關(guān)準(zhǔn)備工作。這樣一來(lái)，客戶(hù)備付金的安全得到了保障。

（五）行業(yè)自律

鑒于當(dāng)前第三方支付規(guī)模的擴(kuò)大，監(jiān)管部門(mén)引導(dǎo)成立行業(yè)協(xié)會(huì)。通常狀況下，在行業(yè)自律管理機(jī)制構(gòu)建的過(guò)程中，應(yīng)該做大以下幾點(diǎn)內(nèi)容：

第一，建立完善性的行業(yè)自律制度革新策略，在第三方支付自律組織構(gòu)建中，需要認(rèn)識(shí)到第三方支付的價(jià)值性，通過(guò)對(duì)自律組織工作的創(chuàng)設(shè)，進(jìn)行制度的整合及建立，有效促進(jìn)行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。在行業(yè)自律制度建設(shè)中，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、運(yùn)營(yíng)規(guī)范、客戶(hù)權(quán)益等內(nèi)容的分析，確定行業(yè)規(guī)范，并結(jié)合國(guó)家法律監(jiān)管工作，進(jìn)行具體化單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作的確定，并結(jié)合工作任務(wù)的相關(guān)指標(biāo)，進(jìn)行工作的分析，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)容的準(zhǔn)確性認(rèn)識(shí)，通過(guò)自律檢查工作的確定，提高第三方支付工作的合規(guī)意識(shí)，逐漸加強(qiáng)企業(yè)中的規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)制。第二，建立行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制。通過(guò)對(duì)第三方支付行業(yè)自律運(yùn)行狀況的分析，在集中支付企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r分析發(fā)現(xiàn)，通過(guò)對(duì)不同業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的確定，可以逐漸實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的確定，并加強(qiáng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，積極加大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，提升檢測(cè)工作分析的準(zhǔn)確性，并開(kāi)展自律監(jiān)管工作的檢查，提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)管理機(jī)制，逐漸增加企業(yè)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范性，為字符企業(yè)的運(yùn)行提供保障。第四，增加企業(yè)內(nèi)部信息的共享機(jī)制，通過(guò)對(duì)第三方支付工作的確定，需要建立自律性共享平臺(tái)。例如，在第三方支付平臺(tái)中，可以通過(guò)“黑名單”、“灰名單”的建立，對(duì)欺詐交易、賬戶(hù)盜用進(jìn)行記錄，有效避免不良因素在行業(yè)擴(kuò)散問(wèn)題的發(fā)生，展現(xiàn)支付平臺(tái)構(gòu)建的價(jià)值性。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，隨著互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的到來(lái)，促使網(wǎng)絡(luò)技術(shù)逐漸成為企業(yè)各項(xiàng)工作實(shí)施的重要工具，勢(shì)必會(huì)為第三方支付公司新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。在這一背景下，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作要正確理解互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代提出的理論和技術(shù)，科學(xué)引用網(wǎng)絡(luò)資源，以此為基礎(chǔ)優(yōu)化管理水平，為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造更多價(jià)值。

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作者簡(jiǎn)介：

周文娟，東方電子支付有限公司。