蔡雄宇

摘要：近年來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷提升，且我國(guó)金融在發(fā)展中也逐漸趨向于規(guī)范化和統(tǒng)一化。隨著時(shí)代的進(jìn)步，傳統(tǒng)的銀行金融激勵(lì)機(jī)制已經(jīng)不符合現(xiàn)代社會(huì)和市場(chǎng)發(fā)展的需求，因此需要注重對(duì)銀行金融激勵(lì)機(jī)制的創(chuàng)新。文章主要分析了銀行金融激勵(lì)機(jī)制、激勵(lì)約束和激勵(lì)手段存在的問(wèn)題，并針對(duì)完善銀行金融激勵(lì)機(jī)制的對(duì)策進(jìn)行了研究和探討，以期促進(jìn)我國(guó)銀行完善激勵(lì)機(jī)制，從而推動(dòng)我國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)管理能力的增強(qiáng)，有效提升銀行經(jīng)濟(jì)效益。

關(guān)鍵詞：銀行；激勵(lì)約束機(jī)制；問(wèn)題及對(duì)策

0 前言

銀行的金融激勵(lì)機(jī)制，是指通過(guò)設(shè)計(jì)適當(dāng)?shù)耐獠开?jiǎng)勵(lì)形式和工作環(huán)境，依靠一定的行為規(guī)范和懲罰性措施，通過(guò)信息溝通這一形式對(duì)組織成員進(jìn)行激發(fā)、引導(dǎo)、保持等規(guī)范行為，以此來(lái)有效實(shí)現(xiàn)組織和成員個(gè)人目標(biāo)的系統(tǒng)性活動(dòng)。

1 銀行金融激勵(lì)機(jī)制存在的主要問(wèn)題

1.1 銀行金融激勵(lì)機(jī)制激勵(lì)約束存在的問(wèn)題

1.1.1 貸款審批權(quán)受到約束

現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行總行主要采用的是強(qiáng)化一級(jí)法人的管理體制，對(duì)授權(quán)和授信的控制非常嚴(yán)格。這種管理體制在很大程度上影響了經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的貸款，使得貸款權(quán)限受到約束。根據(jù)我國(guó)各銀行的發(fā)展策略來(lái)看，工商銀行主要偏向于重點(diǎn)企業(yè)，而農(nóng)業(yè)銀行比較重視優(yōu)良客戶和產(chǎn)業(yè)，中國(guó)銀行過(guò)于注重“四重”戰(zhàn)略。在這樣的背景下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)信貸投入受到了較大的限制。

1.1.2 缺乏健全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制

國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行各級(jí)分行的行長(zhǎng)都是經(jīng)過(guò)上級(jí)任命的，并且只對(duì)上級(jí)負(fù)責(zé)，這種來(lái)自上級(jí)的約束缺乏一定的及時(shí)性，從而就導(dǎo)致了各級(jí)分行的領(lǐng)導(dǎo)層缺乏內(nèi)部和外部的共同約束和監(jiān)督管理，很有可能造成貪污腐化等違法行為的出現(xiàn)，最終給銀行帶來(lái)嚴(yán)重的損失。與此同時(shí)，在現(xiàn)行的委托-代理關(guān)系下，很多國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行內(nèi)部的監(jiān)督管理部門(mén)缺少權(quán)威性和獨(dú)立性，在行使監(jiān)督職能上存在著較大的難度，無(wú)法對(duì)各級(jí)行的內(nèi)部人員進(jìn)行道德風(fēng)險(xiǎn)和控制代理成本的稽查和考核。

1.2 銀行金融激勵(lì)機(jī)制激勵(lì)手段存在的問(wèn)題

1.2.1 銀行薪酬透明度較低

近年來(lái)，銀行高層管理人員快速上升的薪酬，使得其倍受社會(huì)公眾關(guān)注。但是所公開(kāi)的只有上市銀行的董事和高層管理人員的薪酬，而且只能通過(guò)年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表獲取相關(guān)信息，這被認(rèn)為是經(jīng)過(guò)加工的數(shù)據(jù)信息，而大多數(shù)沒(méi)有上市的股份制商業(yè)銀行高級(jí)管理人員，其中包括一些業(yè)務(wù)骨干的薪酬仍舊處于保密狀態(tài)。

1.2.2 銀行薪酬結(jié)構(gòu)過(guò)于單一

現(xiàn)階段，我國(guó)獨(dú)資商業(yè)銀行和外資銀行相比，員工收入依舊存在一定的差距，以此導(dǎo)致員工工作積極性和主動(dòng)性下降。雖然銀行把員工的工作劃分為底薪和績(jī)效兩部分相組合的方式，但是仍舊無(wú)法更好地滿足員工的需求。而且，銀行在激勵(lì)方式上，過(guò)于注重物質(zhì)激勵(lì)，物質(zhì)激勵(lì)確實(shí)能夠調(diào)動(dòng)員工的工作興趣，但是其激勵(lì)并不持久。所以，還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)精神激勵(lì)方式的重視，尤其是骨干和管理工作人員，從而確保其能夠充分發(fā)揮工作技能。

1.2.3 銀行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估系統(tǒng)不完善

績(jī)效考核是薪酬激勵(lì)的基礎(chǔ)，但是目前我國(guó)股份制商業(yè)銀行的評(píng)估體系仍舊有待完善。不僅在強(qiáng)調(diào)績(jī)效的同時(shí)，又提出對(duì)資歷工作時(shí)間的獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)高層管理人員采取普通員工幾倍幾十倍的薪酬進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。不僅如此，評(píng)估體系也不科學(xué)，缺乏量化考核指標(biāo)，在教育、培訓(xùn)、考核和任用等方面人治現(xiàn)象比較嚴(yán)重，使得優(yōu)秀人才無(wú)法脫穎而出。

2 創(chuàng)新銀行金融激勵(lì)機(jī)制的具體措施

2.1 注重銀行治理結(jié)構(gòu)的完善

對(duì)于銀行中治理結(jié)構(gòu)的完善主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：首先，要注重確保銀行董事會(huì)能夠提高外部董事和獨(dú)立董事的比例，主要起到提高董事會(huì)獨(dú)立性和有效性的作用。其次，為了保證能夠真實(shí)有效的對(duì)業(yè)績(jī)進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)，需要設(shè)置審計(jì)委員會(huì)，主要是在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，其可以結(jié)合外部會(huì)計(jì)事務(wù)所進(jìn)行銀行業(yè)績(jī)的考核。最后，銀行還應(yīng)該注重員工的薪酬問(wèn)題，即可以通過(guò)由多方主體形成薪酬委員會(huì)，保證員工薪酬的合理性。

2.2 以國(guó)有商業(yè)銀行自身特點(diǎn)為基礎(chǔ)合理制定激勵(lì)機(jī)制

要想解決我國(guó)銀行金融激勵(lì)機(jī)制中存在的問(wèn)題首要應(yīng)做應(yīng)是結(jié)合銀行自身的特點(diǎn)為基礎(chǔ)，不斷開(kāi)拓創(chuàng)新，建立合理有效的激勵(lì)機(jī)制。在進(jìn)行這個(gè)工作時(shí)可以從改革員工薪金制度和改變激勵(lì)制度的兩方面著手。首先，要明確銀行員工的責(zé)任制度，實(shí)現(xiàn)以績(jī)效工資為主的薪金發(fā)布體系。同時(shí)，通過(guò)拉大銀行內(nèi)部人員薪金之間的差距，高層管理人員可以采用年薪的方式，低級(jí)員工采用月薪的方式，這種差異化的激勵(lì)方式必然能夠在極大程度上增加員工的工作熱情。另一方面，銀行應(yīng)改變以工資為主的獎(jiǎng)勵(lì)方式，應(yīng)針對(duì)員工自身的實(shí)際需求，創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)方式。這樣即能夠改變員工的實(shí)際生活需求又能在一定程度上促進(jìn)銀行的發(fā)展。

2.3 注重銀行企業(yè)文化的推廣

任何一個(gè)企業(yè)都需要建立獨(dú)特的企業(yè)文化，通過(guò)企業(yè)文化向員工傳達(dá)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)觀念和發(fā)展方向。企業(yè)文化的建立應(yīng)該注重讓所有員工都能夠?qū)⑵髽I(yè)的目標(biāo)視為自身的目標(biāo)，從而將員工的力量凝聚在一起，有效推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展。因此銀行也應(yīng)該注重企業(yè)文化的建立和推廣，將企業(yè)文化滲透到員工的思想中，有效推動(dòng)銀行的持續(xù)發(fā)展。在企業(yè)文化的推廣中，主要是實(shí)現(xiàn)精神激勵(lì)，將精神激勵(lì)與物質(zhì)激勵(lì)有效的結(jié)合，才能夠更進(jìn)一步提高員工工作的積極性和融入感，從而讓工作人員以銀行進(jìn)步為自身的工作動(dòng)力。

2.4 完善約束機(jī)制

前文已經(jīng)提到目前銀行激勵(lì)約束機(jī)制存在著一些問(wèn)題。因此要想提高銀行金融激勵(lì)機(jī)制的有效性必須要完善其約束制度，通過(guò)必要的約束手段保證銀行工作人員不出現(xiàn)違規(guī)操作或徇私舞弊的情況出現(xiàn)。完善約束機(jī)制，銀行首先應(yīng)逐步將權(quán)利放寬到分行之中，通過(guò)中層管理人員互相監(jiān)督、客戶評(píng)級(jí)等措施提升監(jiān)管能力。另一方面，銀行還應(yīng)建立合理有效的信貸經(jīng)營(yíng)管理制度以及責(zé)任制度，這樣就能在極大程度上提高信貸的安全性，保證出現(xiàn)信貸損失問(wèn)題時(shí)有責(zé)可問(wèn)，有人可究。這也是提高約束機(jī)制監(jiān)管工作效率的有效手段。

3 結(jié)束語(yǔ)

隨著中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和金融業(yè)的日趨規(guī)范化和同一化，市場(chǎng)體系會(huì)趨于完善，國(guó)有商業(yè)提供能否在競(jìng)爭(zhēng)浪潮中鞏固其位，需要建立一套合理、系統(tǒng)、可靠的激勵(lì)機(jī)制，這樣才能增強(qiáng)自身的經(jīng)營(yíng)管理能力，最終實(shí)現(xiàn)效益的最大化。

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