摘 要 預(yù)防銀行工作人員參與金融違法犯罪活動(dòng)，各項(xiàng)工作點(diǎn)多、線長(zhǎng)、面廣，既不能缺少全面鋪開的常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制，也離不開突出重點(diǎn)的專項(xiàng)發(fā)現(xiàn)機(jī)制，需同時(shí)兼顧長(zhǎng)效性與靈活性原則。本文認(rèn)為防控銀行工作人員參與經(jīng)濟(jì)犯罪，要從監(jiān)管機(jī)制、約束教育、技術(shù)防范三大途徑落實(shí)具體措施。

關(guān)鍵詞 銀行 工作人員 金融違法

作者簡(jiǎn)介：滕勇，上海公安學(xué)院偵查教研室中級(jí)教官，研究方向：經(jīng)濟(jì)犯罪偵查。

中圖分類號(hào)：D924.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.09.315

一、銀行工作人員涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的主要表現(xiàn)形式

（一）銀行工作人員可能涉及的經(jīng)濟(jì)犯罪罪名

本文中，銀行工作人員可能涉及的罪名，不是指普通刑事犯罪的罪名，而是特指經(jīng)濟(jì)犯罪的罪名。一是刑法明確規(guī)定金融工作人員為犯罪主體的犯罪共8條，具體為：金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪；非國(guó)家工作人員受賄罪、受賄罪；挪用資金罪、挪用公款罪；背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪、違法運(yùn)用資金罪；違法發(fā)放貸款罪；吸收客戶資金不入賬罪、違規(guī)出具金融票證罪；對(duì)非法票據(jù)承諾、付款、保證罪，這些罪名是刑法明確規(guī)定金融工作人員作為特殊犯罪主體的罪名；二是金融機(jī)構(gòu)的工作人員容易借身份或工作便利，單獨(dú)或與他人合謀實(shí)施的犯罪，主要罪名：非法吸收存款罪、非法經(jīng)營(yíng)罪、合同詐騙、詐騙罪等。

（二）常見銀行工作人員經(jīng)濟(jì)犯罪案件

1.非法吸收公眾存款案

該類案件手法大體相似，即未經(jīng)銀行及金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，涉案銀行工作人員利用本人掌握的銀行銷售資源，以銀行名義，擅自為非法集資企業(yè)吸收公眾存款。當(dāng)前，這類犯罪在銀行工作人員涉嫌犯罪中占比最大，涉及銀行及人員最多，不僅涉案金額大、社會(huì)危害性高，還可能給銀行帶來經(jīng)濟(jì)和信譽(yù)上的雙重影響。涉案銀行工作人員自以為只是違反銀行的規(guī)章制度，最多受到行政處理，不會(huì)涉及刑事犯罪，在貪欲作祟下參與非法集資犯罪活動(dòng)。

2.非國(guó)家工作人員受賄案

該類案件往往發(fā)生于銀行各類信貸及委外業(yè)務(wù)部門。許多銀行工作人員早已對(duì)客戶的宴請(qǐng)、“小恩小惠”習(xí)以為常，認(rèn)為收受他人財(cái)物不會(huì)被銀行及監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)，將自己手中的貸款權(quán)、結(jié)算權(quán)視為特權(quán)，公然向貸款申請(qǐng)人索取、收受賄賂，嚴(yán)重破壞正常金融秩序，敗壞金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)，損害銀行的利益。

3.非法經(jīng)營(yíng)案

現(xiàn)階段，我國(guó)資本項(xiàng)下及大額本外幣還不能自由兌換和進(jìn)出境，個(gè)別銀行工作人員利用掌握有大量購匯和購買人民幣意愿的客戶資源，直接撮合客戶進(jìn)行約定交易并從中獲利，參與非法買賣外匯及騙購匯的違法犯罪活動(dòng)，充當(dāng)起非法買賣外匯的“大黃牛”，非法從事外匯買賣及跨境匯兌業(yè)務(wù)，嚴(yán)重?cái)_亂我國(guó)的金融秩序，危害國(guó)家金融體系。

4.職務(wù)侵占、挪用資金案件

近兩年來，隨著銀行內(nèi)控機(jī)制的不斷完善，此類案件雖發(fā)案不多，但因其作案手法隱蔽，發(fā)現(xiàn)難度較大。銀行工作人員利用職務(wù)便利規(guī)避監(jiān)管，以開展合法業(yè)務(wù)為外衣，利用手中掌握的審批權(quán)、決定權(quán)及經(jīng)手權(quán)等權(quán)利，在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)增加虛假交易對(duì)手，通過虛假業(yè)務(wù)將銀行的資金占為己有。

5.出售、非法提供公民個(gè)人信息案

當(dāng)前公民個(gè)人信息泄露情況嚴(yán)重，除了快遞、物流、互聯(lián)網(wǎng)外，金融機(jī)構(gòu)也是泄露重點(diǎn)。從手法及特點(diǎn)看，銀行的信用卡部及信息技術(shù)部員工都有機(jī)會(huì)利用職務(wù)便利，出售本行客戶征信報(bào)告、銀行卡號(hào)及余額等個(gè)人信息，用于非法牟利。一些銀行工作人員以一份十元到幾十元的低廉價(jià)格大肆兜售，在已偵破的數(shù)起金融詐騙案、電信詐騙案的背后，都發(fā)現(xiàn)了大量被害人的征信報(bào)告、賬戶明細(xì)、余額等信息。

6.詐騙類案件

上海警方已偵辦的銀行工作人員涉嫌的詐騙類型有：合同詐騙罪、集資詐騙罪、詐騙罪等，也有員工成為其他金融詐騙犯罪的共犯。從手法及特點(diǎn)看，詐騙類案件的涉案人員均假冒所在銀行名義，或以完成銀行的存款業(yè)績(jī)、過橋貸款業(yè)務(wù)為名、或使用偽造的銀行印章、或虛假承諾、過橋貸款、短期融資等為名對(duì)外欺騙，用于歸還個(gè)人債務(wù)、滿足個(gè)人揮霍等需要。

二、近些年銀行工作人員涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的趨勢(shì)及特點(diǎn)

（一）涉案銀行及人員趨多

2005年至2015年，上海地區(qū)發(fā)生的銀行工作人員經(jīng)濟(jì)犯罪案件高達(dá)200余起。據(jù)統(tǒng)計(jì)，近些年發(fā)生的銀行工作人員涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪案件，不僅涉及工、農(nóng)、中、建、交五大國(guó)有銀行，還包括了上海銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、浦東發(fā)展銀行等大量城商行，更牽涉匯豐、花旗、渣打等多家外資銀行。

（二）發(fā)案部位增多

以往，銀行系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)僅發(fā)生于信貸、儲(chǔ)蓄等少數(shù)崗位。近年來，發(fā)案部位不斷擴(kuò)大，凡接觸貨幣、客戶信息的部位都有經(jīng)濟(jì)犯罪案件的發(fā)生。同時(shí)，從銀行柜員到支行行長(zhǎng)、營(yíng)業(yè)部經(jīng)理甚至分行的高級(jí)管理人員，涉案員工的身份越特殊、職務(wù)越高，手中的權(quán)限就越高、掌握的資源就越多，因而更易成功作案，所造成的后果也更嚴(yán)重。

（三）涉案金額趨于巨大

從全國(guó)范圍內(nèi)看，當(dāng)前銀行工作人員涉案金額畸高，特別是銀行票據(jù)案件的涉案金額動(dòng)輒過億。如：2016年底爆發(fā)的國(guó)海證券和廣發(fā)銀行蘿卜章事件后，農(nóng)行也爆出蘿卜章事件，都是內(nèi)部員工通過偽造公章、憑證詐騙，上述案件涉案金額都高達(dá)數(shù)十億。上海地區(qū)近兩年相繼發(fā)生了數(shù)起金額在10億元之巨的案件。

（四）犯罪手段呈多樣化、智能化、隱蔽化趨勢(shì)

一方面，鑒于銀行工作人員多具有較強(qiáng)的金融專業(yè)知識(shí)和銀行業(yè)務(wù)技能，往往會(huì)利用銀行與客戶間的信息傳遞空隙，及制度和管理上的細(xì)微漏洞，采用誘騙、偽造、竊取、泄露等多種形式的經(jīng)濟(jì)犯罪手段。另一方面，犯罪分子會(huì)借助高科技手段實(shí)現(xiàn)隱蔽犯罪行為的目的。如偽造仿真性極強(qiáng)的金融憑證、信用卡，一般銀行柜員難以辨認(rèn)其真假；所利用的網(wǎng)絡(luò)黑客手段日益高明，憑借著工作崗位及環(huán)境的優(yōu)勢(shì)，侵入銀行內(nèi)部系統(tǒng)，修改計(jì)算機(jī)程序，破解各類密碼，以實(shí)現(xiàn)非法犯罪目的。

（五）伙同他人犯罪，銀行跟著賠錢

當(dāng)前，銀行工作人員涉嫌的犯罪中，私售理財(cái)類產(chǎn)品的非法吸收公眾存款案集中爆發(fā)，且有延續(xù)趨勢(shì)。涉案銀行人員往往利用客戶的信賴，移花接木使客戶誤認(rèn)為是銀行產(chǎn)品，案發(fā)后極易引發(fā)受害人到銀行追討，造成惡劣影響；此外，由于銀行被牽涉甚至在民事上構(gòu)成“表見代理”，為了息事寧人往往會(huì)提前做出賠償，造成銀行方面的重大損失。如：某商業(yè)銀行濮某某非法吸收公眾存款案，該銀行提前賠償85名投資人1億多元。

三、防范銀行工作人員涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的途徑與措施

（一）強(qiáng)化穿透式監(jiān)管，透過表象看本質(zhì)

從經(jīng)偵部門近年來查處的銀行工作人員經(jīng)濟(jì)犯罪案件來看，銀行對(duì)表外業(yè)務(wù)，如：憑證、有價(jià)單證、理財(cái)產(chǎn)品、銀行承兌、保函、信用證業(yè)務(wù)及其它中間業(yè)務(wù)，還存在監(jiān)管疏漏或管理不嚴(yán)的問題，許多涉案銀行員工有意繞開或規(guī)避內(nèi)控監(jiān)管。因此需要內(nèi)控機(jī)制按照穿透式監(jiān)管模式，透過現(xiàn)象看本質(zhì)，不拘泥于本部門原有職能，將監(jiān)管職責(zé)跨前一步，觸及業(yè)務(wù)核心實(shí)質(zhì)內(nèi)容，將“人、業(yè)務(wù)、資金”捆綁在一起實(shí)施監(jiān)管，完善由一線崗位到二線復(fù)核部門再到監(jiān)督部門循序遞進(jìn)的三道監(jiān)控防線；嚴(yán)密會(huì)計(jì)核算規(guī)則和操作規(guī)范體系 。具體需完善以下三個(gè)方面的機(jī)制：

1.業(yè)務(wù)審查機(jī)制

銀行應(yīng)在日常業(yè)務(wù)審計(jì)工作中建立一套涵蓋人員崗位“點(diǎn)”、業(yè)務(wù)流程“線”和網(wǎng)點(diǎn)部門“面”的“點(diǎn)、線、面”結(jié)合的立體發(fā)現(xiàn)機(jī)制。在銀行基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、信貸業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)下，實(shí)行日常審計(jì)、檢查加不定期抽查互查，將銀行內(nèi)部流程以外的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)列為排查重點(diǎn)。重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的防范措施有：

（1）委外等通道業(yè)務(wù)重點(diǎn)是防止銀行工作人員被收買或失職被騙。在辦理相關(guān)開戶手續(xù)過程中必須雙人雙責(zé)，切不可委托對(duì)方銀行或金融機(jī)構(gòu)派員上門提供開戶服務(wù)，必須親自前往對(duì)方金融機(jī)構(gòu)親自辦理，防止關(guān)鍵的印簽、秘鑰等被調(diào)換控制，否則資金賬戶失控，將危機(jī)資金安全。

（2）理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)重在防范銀行工作人員“飛單”，杜絕因構(gòu)成“表見代理”造成銀行民事賠償。

第一，對(duì)銀行營(yíng)業(yè)場(chǎng)所包括柜面、理財(cái)部、會(huì)議室、公共區(qū)域等場(chǎng)所的使用功能要明確規(guī)范，做到客戶、銀行工作人員皆知。

第二，銀行工作人員的身份必須公示于顯著位置，防止冒名頂替，員工離職或轉(zhuǎn)崗時(shí)制服、證件、職務(wù)標(biāo)識(shí)要及時(shí)收回或更換。

第三，加強(qiáng)公章的保管和更換，使用帶自動(dòng)號(hào)碼功能的公章，確保在監(jiān)控下用印及登記，做到使用、登記一致。

第四，加強(qiáng)銀行專用的合同文本、銀行抬頭的專用紙張、銀行收據(jù)、憑據(jù)的保管與使用，防止被用于變?cè)?、偽造合同及其配套的憑證。

第五，加強(qiáng)對(duì)有限合伙企業(yè)賬戶、第三方托管賬戶的監(jiān)管，特別要讓個(gè)人客戶知道上述賬戶的性質(zhì)及其轉(zhuǎn)賬的意義。第六，對(duì)上述規(guī)范及要求，對(duì)客戶做好宣傳、解釋工作。

（3）票據(jù)業(yè)務(wù)的檢查重在防止內(nèi)外勾結(jié)。銀行員工是否存在為虛構(gòu)貿(mào)易背景或“假作廢、真盜用”、“大頭小尾”等偽造和克隆票據(jù)實(shí)現(xiàn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)情況。

（4）信貸管理重在抽查貸款“三查”制度落實(shí)情況（即貸前盡調(diào)、貸時(shí)審查、貸后跟蹤）。定期梳理和抽查資質(zhì)不佳的企業(yè)或個(gè)人，防止銀行員工利用職務(wù)權(quán)力，違法為假按揭、假擔(dān)保等各種形式的違規(guī)貸款提供便利或發(fā)放貸款。

（5）銀行卡業(yè)務(wù)重在防范詐騙行為，防止銀行內(nèi)部人員“監(jiān)守自盜”，利用虛假資料辦理信用卡、信用卡套現(xiàn)以及通過各種形式盜取或詐騙客戶銀行卡資金等行為。

（6）在信息數(shù)據(jù)管理中，銀行可通過對(duì)網(wǎng)絡(luò)信息、行業(yè)信息、客戶圈內(nèi)信息等外部信息，及銀行客戶信息系統(tǒng)的查詢記錄，進(jìn)行收集、篩選和研判，羅列出可能由本行員工對(duì)外泄露的信息線索，并作為預(yù)警信息予以排查。

2. 舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制

在銀行系統(tǒng)內(nèi)開展專項(xiàng)檢查、行風(fēng)評(píng)議、責(zé)任審計(jì)等動(dòng)態(tài)審查工作，將員工超前消費(fèi)、炫富、上班不務(wù)正業(yè)、向同事借款、接待、走訪客戶不做登記、匯報(bào)等，作為重點(diǎn)排查，并及時(shí)匯報(bào)。建立一條有效、迅速的舉報(bào)通道，通過銀行內(nèi)部案例講評(píng)、防范提示等多種宣傳形式，使監(jiān)督舉報(bào)人人知曉，并通過明確激勵(lì)保障機(jī)制，鼓勵(lì)銀行員工積極舉報(bào)、反映情況，以供監(jiān)察和法規(guī)部門識(shí)別、處置 ，尤其要將疑似違法犯罪信息傳達(dá)到管理者或監(jiān)管者手中，以便找出內(nèi)控機(jī)制中潛在薄弱環(huán)節(jié)，并及時(shí)采取相應(yīng)的預(yù)防措施。

3. 客戶回訪機(jī)制

對(duì)于小額業(yè)務(wù)，可采取對(duì)客戶不定期抽查，以面談或電話回訪的形式了解客戶購買銀行產(chǎn)品、辦理銀行業(yè)務(wù)的真實(shí)意思表示，反向掌握銀行員工在推介業(yè)務(wù)過程中是否存在欺詐、飛單等行為。對(duì)于大額業(yè)務(wù)，應(yīng)在業(yè)務(wù)辦理時(shí)，對(duì)客戶及時(shí)進(jìn)行電話回訪和確認(rèn)，由合規(guī)、審核、結(jié)算人員跳過雙方經(jīng)辦人員，與該業(yè)務(wù)單位法人或總經(jīng)理再次確認(rèn)，不給犯罪分子以任何“兩頭欺詐”的作案空間。

（二）強(qiáng)化從業(yè)人員的約束和教育

銀行工作人員天天與金錢打交道，如缺乏自制力，很容易起貪念，出現(xiàn)違法犯罪行為。因此對(duì)銀行工作人員必須不斷加強(qiáng)自律和自我約束，除了加強(qiáng)教育，全面提高素質(zhì)外，還必須在機(jī)制上下功夫。

1.加強(qiáng)廉政教育和法制教育

銀行工作人員金融違法犯罪，主要是因?yàn)榉ㄖ朴^念淡薄，放松對(duì)自己的思想所造所致。一方面， 當(dāng)前商業(yè)銀行要對(duì)員工進(jìn)行職業(yè)思想、職業(yè)道德、職業(yè)紀(jì)律和法制教育，建立健全科學(xué)的管理機(jī)制，實(shí)行綜合治理，使犯罪分子無隙可乘，員工不能違規(guī)違法，也不敢違規(guī)違法。另一方面，司法機(jī)關(guān)也應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)同銀行部門的聯(lián)系，積極做好預(yù)防工作，通過對(duì)相關(guān)罪名的講解、銀行員工作案的案例講評(píng)，教育銀行工作人員奉公守法。

2.優(yōu)化人員配置，崗位實(shí)行輪換

針對(duì)目前銀行系統(tǒng)存在部分人員業(yè)不精、技不強(qiáng)、紀(jì)律松、作風(fēng)差的現(xiàn)象， 建議在銀行各部門的人員配備上不妨試行老中青結(jié)合， 由經(jīng)驗(yàn)豐富、作風(fēng)正派的老同志對(duì)年輕同志實(shí)行傳、幫、帶 。同時(shí)建立內(nèi)部崗位輪換制度及末尾淘汰制度，防止職員因長(zhǎng)期固定在一個(gè)地方或一個(gè)崗位，容易形成關(guān)系網(wǎng)，出了問題也難以發(fā)現(xiàn)，這樣既不利于監(jiān)督，又不利于遏制違法犯罪。因此，在保證工作人員整體上穩(wěn)定的前提下，應(yīng)有計(jì)劃、有針對(duì)性地對(duì)所屬人員實(shí)行定期交流和崗位輪換，以達(dá)到互相監(jiān)督制約，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防止金融違法犯罪的目的。

3.跨部門協(xié)作機(jī)制

銀、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等行業(yè)協(xié)會(huì)是做好犯罪預(yù)防工作的橋梁與紐帶，協(xié)會(huì)在做好專業(yè)人員登記備案的同時(shí)，各行業(yè)協(xié)會(huì)之間可以整合這些人力資源信息，為預(yù)防員工參與金融違法犯罪提供支持，為各商業(yè)銀行人力管理提供幫助。商業(yè)銀行只將視線專注與內(nèi)部還不夠，要從員工入職審查開始，就做好預(yù)防工作，通過行業(yè)協(xié)會(huì)及其他商業(yè)銀行了解入職員工的過往表現(xiàn)，有無過違紀(jì)、離職原因等；了解其同事圈、朋友圈，關(guān)注其交往人群中是否有金融違法犯罪或被相關(guān)金融機(jī)構(gòu)查處、開除的情況。同時(shí)，加強(qiáng)與執(zhí)法部門聯(lián)系，通過案例說法加強(qiáng)教育，提升員工自身的素質(zhì)和免疫力；通過具體案例了解犯罪嫌疑人實(shí)施犯罪的特點(diǎn)，做好改進(jìn)防范措施；還可從執(zhí)法部門獲悉案件中其他參與人員及知情人員，從中可能發(fā)現(xiàn)尚未暴露的涉嫌金融違法犯罪的人和事，真正將防范工作做到前頭。

（三）強(qiáng)化技術(shù)手段的量化分析

1.大數(shù)據(jù)下的分析預(yù)判

當(dāng)前，銀行業(yè)務(wù)電子化、操作程序化，銀行存儲(chǔ)了海量交易及客戶信息。銀行反洗錢部門已將大數(shù)據(jù)應(yīng)用于反洗錢監(jiān)管，因此亦可構(gòu)建預(yù)防內(nèi)部員工參與金融違法犯罪的監(jiān)管體系。經(jīng)濟(jì)犯罪中資金流向往往具有一定特征，人員、企業(yè)具有關(guān)聯(lián)性，大數(shù)據(jù)將經(jīng)濟(jì)生活中的人際關(guān)系、資金流向等元素提取出來，描繪出客戶的“經(jīng)濟(jì)行為圖譜”、“經(jīng)濟(jì)生活網(wǎng)絡(luò)” ，銀行也可將多個(gè)獨(dú)立數(shù)據(jù)庫，經(jīng)數(shù)據(jù)整合后形成統(tǒng)一、多元的數(shù)據(jù)庫，再根據(jù)監(jiān)管需要重新提取若干數(shù)據(jù)或構(gòu)造多維模型進(jìn)行聯(lián)機(jī)分析，或進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘，從中發(fā)現(xiàn)潛藏的違法犯罪隱患，減少滋生犯罪的可能。

2.建立犯罪心理預(yù)防檢測(cè)體系

預(yù)防員工涉嫌金融違法犯罪，還要從心理、人格方面入手，建立心理咨詢及測(cè)試體系 ，通過檢測(cè)發(fā)現(xiàn)端倪。在員工入職前及每年定期進(jìn)行心理健康篩查與分析，有助于將員工的各種心理缺陷、人格問題暴露出來，從中發(fā)現(xiàn)那些可能導(dǎo)致違法犯罪的因子，如：幼稚莽撞、情趣不良、性格怪異、意志薄弱、嫉賢妒能等， 從而有的放矢的剔除不符合銀行工作要求的人員。對(duì)已入職的員工落實(shí)重點(diǎn)幫教或預(yù)防、矯治，從源頭上阻止具有違法、犯罪傾向者進(jìn)人銀行體系，并有針對(duì)性關(guān)注在職高危人群。以上對(duì)于提高銀行工作人員整體心理素質(zhì)，提高隊(duì)伍管理質(zhì)量，防止發(fā)生內(nèi)部員工違法犯罪，保證金融體系穩(wěn)定，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)?wèi)?zhàn)斗力都具有重要的價(jià)值。

注釋：

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