梁雨晴 夏文凱 蔣宏成 何 婷 周雅芝

(無錫職業(yè)技術(shù)學(xué)院，江蘇 無錫 214121)

1 引言

小微企業(yè)在我國宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的作用非常重要，無論是對于宏觀GDP、稅收或是城鎮(zhèn)就業(yè)，小微企業(yè)至少占據(jù)著半壁江山。但在小微創(chuàng)業(yè)過程中，存在著較為嚴(yán)重的環(huán)境依賴，包括政策、法律、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等在內(nèi)的各種環(huán)境對小微創(chuàng)業(yè)及創(chuàng)業(yè)成功影響十分重大，為有效促進(jìn)小微創(chuàng)業(yè)及完善優(yōu)化小微創(chuàng)業(yè)環(huán)境，各級地方政府從多個層面、多個角度對小微創(chuàng)業(yè)給予支持與鼓勵，包括給予財政支持、貸款補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等各項(xiàng)措施。但課題組通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在眾多的影響因素中，對小微創(chuàng)業(yè)環(huán)境影響至關(guān)重要的是融資環(huán)境，融資難、融資貴一直是制約小微創(chuàng)業(yè)及其發(fā)展的最重要因素之一。因此，課題組針對蘇南地區(qū)小微創(chuàng)業(yè)融資環(huán)境展開有效調(diào)查，通過參閱文獻(xiàn)和設(shè)計(jì)調(diào)查問卷、實(shí)地調(diào)研等方式，共收回213份有效調(diào)查問卷，經(jīng)過統(tǒng)計(jì)與整理形成本文的主要內(nèi)容；課題組以期通過蘇南小微創(chuàng)業(yè)融資環(huán)境樣本分析，促進(jìn)我國小微創(chuàng)業(yè)環(huán)境改善與優(yōu)化。

2 蘇南地區(qū)小微創(chuàng)業(yè)融資環(huán)境存在的主要問題

在參閱大量文獻(xiàn)資料的基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)了調(diào)查問卷，以單選和多選相結(jié)合方式進(jìn)行問卷調(diào)查。基于問卷調(diào)查獲取到蘇南地區(qū)小微創(chuàng)業(yè)在融資渠道、融資條件、融資效率、融資成本、融資制度等融資環(huán)境方面存在的主要問題。

2.1 小微創(chuàng)業(yè)融資渠道單一，融資存在困難

2.1.1 小微創(chuàng)業(yè)融資依重于傳統(tǒng)貸款融資渠道

蘇南地區(qū)小微創(chuàng)業(yè)仍以銀行貸款作為首項(xiàng)渠道，占比達(dá)到57.75%，遠(yuǎn)超民間借貸與親朋好友融資之和，銀行貸款渠道對小微創(chuàng)業(yè)融資影響力度最深、影響范圍也最大。

2.1.2 小微創(chuàng)業(yè)融資困難的影響因素較為明顯

影響蘇南小微創(chuàng)業(yè)融資困難的最重要因素體現(xiàn)在制度層面與政府管理層面，而小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)自身的影響因素相對較弱，具體情況如下：(1)融資困難調(diào)查結(jié)果顯示：手續(xù)繁瑣、審批慢(54.93%)、貸款利率高(54.46%)已成為最主要的融資困難因素，擔(dān)保人或擔(dān)保機(jī)構(gòu)難以找到(36.15%)、抵押或質(zhì)押資產(chǎn)少(31.46%)，以及小微企業(yè)自身缺點(diǎn)因素(如信用級別低、信息不對稱等)等也有較大重要的影響；(2)融資影響因素調(diào)查結(jié)果顯示：融資收費(fèi)、管理制度(50.70%)、抵押與質(zhì)押制度(49.30%)、社會擔(dān)保體系(47.42%)等三方面已成為影響小微創(chuàng)業(yè)融資的最主要外部因素，其次是融資法律法規(guī)(31.92%)、政府部門的支持(30.99%)等。

2.2 小微創(chuàng)業(yè)融資內(nèi)外部條件不足

通過小微創(chuàng)業(yè)者對融資知識掌握程度、小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)融資準(zhǔn)備情況、行業(yè)協(xié)會或商會等方面的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，蘇南小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)在內(nèi)外部融資條件方面準(zhǔn)備不足。

2.2.1 小微創(chuàng)業(yè)者對自身融資條件準(zhǔn)備不足

小微創(chuàng)業(yè)者對傳統(tǒng)的融資模式能夠比較清楚的認(rèn)識，但對新型金融機(jī)構(gòu)的貸款產(chǎn)品品種、貸款利率、貸款期限和貸款手續(xù)了解程度嚴(yán)重不足，其中比較清楚的占27.23%、很清楚的占16.9%，而高達(dá)44.13%的小微創(chuàng)業(yè)者不夠了解應(yīng)具備的融資知識。

2.2.2 對獲得銀行貸款的準(zhǔn)備工作及優(yōu)勢表現(xiàn)認(rèn)可較為一致

蘇南小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)者比較認(rèn)可將提高會計(jì)信息質(zhì)量(56.34%)、提高公司盈利能力(56.81%)、提高市場占有率(51.64%)等作為企業(yè)融資時需要做好的主要工作；小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)者也較為一致的認(rèn)為良好的經(jīng)營狀況與財務(wù)狀況(52.12%)是獲得銀行貸款的最優(yōu)勢表現(xiàn)，其次是業(yè)主個人的良好資信狀況和豐富的社會資源等因素(24.41%)。

2.2.3 行業(yè)協(xié)會或商會作用發(fā)揮不足

盡管有較高比例的小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)者認(rèn)為行業(yè)協(xié)會或商會在信息交流(73.71%)、政策服務(wù)(54.46%)、招商引資(46.01%)、整合資源(51.57%)等方面有較大作用，但加入行業(yè)協(xié)會或商會的比例卻只有24.88%，對行業(yè)協(xié)會或商會抱團(tuán)取暖、整合會員資源持很支持觀點(diǎn)的占比44.60%，這些說明行業(yè)協(xié)會或商會作用發(fā)揮還不足，仍有大量的小微創(chuàng)業(yè)者對此認(rèn)識也不足。

2.3 小微創(chuàng)業(yè)融資效率較低

2.3.1 融資滿足程度遠(yuǎn)沒有解決

年融資滿足率達(dá)到80%水平層次的占比只有12.67%，滿足度介于50%～80%水平層次的也只有13.15%，說明大部分小微創(chuàng)業(yè)者融資滿足率較低，融資滿足率處于饑餓狀態(tài)。

2.3.2 融資環(huán)境滿意度不足

對融資環(huán)境滿意度非常滿意的只有16.43%，比較滿意的只有31.92%，該問題充分反映蘇南小微創(chuàng)業(yè)融資環(huán)境滿意度還有較大的提升空間。

2.3.3 融資償還壓力較大

對每期償還銀行借款壓力很小的比例為38.5%，壓力很大的占比26.76%；借新債還舊債調(diào)查顯示，15.96%一直債新債還舊債，35.21%也偶爾有這種情況，說明一半以上的小微創(chuàng)業(yè)者融資償還壓力較大。

2.4 小微創(chuàng)業(yè)融資成本偏高、風(fēng)險偏大

2.4.1 貸款利率水平整體偏高

申獲的貸款利率水平情況：45.07%為基準(zhǔn)利率，其他的在基準(zhǔn)利率以上，甚至占比5.17%的融資利率超過基準(zhǔn)利率30%及以上。

而在融資失敗時的主要救濟(jì)途徑以擔(dān)保公司、小額貸款公司、民間借貸等多樣化方式，但這些非銀行融資成本顯示了更高利率，高達(dá)56.81%的年融資利率在12%以上。

2.4.2 無抵押貸款占比較高，擔(dān)保方式多樣化

公司獲得銀行貸款的主要擔(dān)保方式多樣化，房產(chǎn)抵押(37.09%)，中介機(jī)構(gòu)擔(dān)保(20.19%)、機(jī)器設(shè)備抵押(19.25%)等，但無需抵押的信用貸款占比高達(dá)47.24%。

2.5 小微創(chuàng)業(yè)融資制度完善空間較大

2.5.1 小微創(chuàng)業(yè)融資需要的政策支持不足

小微創(chuàng)業(yè)需要融資政策(51.64%)、稅收政策(46.48%)、工商管理政策(42.72%)、教育培訓(xùn)政策(36.62%)、人才政策(32.86%)等政策性支持呼聲很高，反映出目前的政策支持仍顯不足。

2.5.2 政府部門緩解小微創(chuàng)業(yè)融資困難還需努力

希望政府加大對小微企業(yè)扶持力度的占比高達(dá)70.42%，健全擔(dān)保體系占比52.11%，實(shí)行財政補(bǔ)貼占45.07%，完善商圈的占43.66%等，說明政府部門政策在滿足小微創(chuàng)業(yè)融資需求時仍需繼續(xù)努力。

2.5.3 對金融機(jī)構(gòu)支持小微創(chuàng)業(yè)融資期待很高

半數(shù)以上的小微企業(yè)者希望能夠減少不合理收費(fèi)、控制貸款利率水平、拓寬融資渠道、降低貸款要求、完善信用評價體系等。

2.5.4 小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)對政府扶持政策了解程度不夠

盡管政府部門出臺了一系列支持小微企業(yè)發(fā)展的扶持政策，但對這些政策的了解程度顯示，較為清楚的只占32.4%，不清楚的占32.86%，一般清楚的占34.74%，大致形成了三個1/3的占比狀態(tài)，總體反映出小微創(chuàng)業(yè)對扶持政策還不夠了解，政府相關(guān)部門應(yīng)加大宣傳力度。

2.5.5 融資擔(dān)保體系需進(jìn)一步健全

認(rèn)為小微創(chuàng)業(yè)融資擔(dān)保體系比較健全及以上的只有37.56%，認(rèn)為不健全的占25.35%。

3 優(yōu)化和完善蘇南小微創(chuàng)業(yè)融資環(huán)境的對策與建議

基于對蘇南小微創(chuàng)業(yè)融資情況的調(diào)查結(jié)果及分析，從多視角提出優(yōu)化和完善蘇南小微創(chuàng)業(yè)融資對策與建議。

3.1 融資渠道需拓寬，政策扶持力度還需提升

小微創(chuàng)業(yè)以傳統(tǒng)銀行貸款為主，但融資滿足率卻較低，折射出政府部門對政策扶持力度不夠，小微創(chuàng)業(yè)融資渠道較為單一，因此，政府部門應(yīng)多鼓勵銀行等金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)設(shè)更多小微貸款產(chǎn)品，引導(dǎo)與加強(qiáng)小額貸款公司管理，結(jié)合小微創(chuàng)業(yè)特點(diǎn)，簡化貸款手續(xù)，進(jìn)一步降低貸款費(fèi)率，加強(qiáng)引導(dǎo)小額貸款投向小微創(chuàng)業(yè)，扶持小微創(chuàng)業(yè)發(fā)展。

3.2 完善小微創(chuàng)業(yè)環(huán)境，創(chuàng)造創(chuàng)業(yè)融資良好條件

3.2.1 加強(qiáng)政府指導(dǎo)，強(qiáng)化行業(yè)協(xié)會、商會作用

針對行業(yè)協(xié)會、商會所具有的引領(lǐng)作用，政府應(yīng)加強(qiáng)重視，可進(jìn)一步強(qiáng)化與它們的聯(lián)系，邀請行業(yè)協(xié)會、商會等參與有關(guān)扶持小微創(chuàng)業(yè)的政策討論，并注重加強(qiáng)政策宣傳，將扶持小微創(chuàng)業(yè)的政策意見落到實(shí)處。同時，加強(qiáng)對行業(yè)協(xié)會、商會等民間組織的管理，指導(dǎo)它們通過組成小微創(chuàng)業(yè)集群進(jìn)行組團(tuán)貸款、內(nèi)部調(diào)劑、聯(lián)保貸款等多種方式予以相互幫助，從而切實(shí)降低銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險，達(dá)到降低小微創(chuàng)業(yè)融資風(fēng)險與成本目的。

3.2.2 促進(jìn)新型融資平臺監(jiān)管，加強(qiáng)引導(dǎo)民間借貸

新型籌資方式在“互聯(lián)網(wǎng)+”和“雙創(chuàng)”背景下發(fā)展迅速，但政府部門應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范管理與監(jiān)督，促進(jìn)新型融資平臺健康穩(wěn)定發(fā)展；加強(qiáng)與引導(dǎo)民間借貸，出臺相關(guān)管理辦法，引導(dǎo)民間資金投向小微創(chuàng)業(yè)。

3.3 多管齊下，提高小微創(chuàng)業(yè)融資效率

3.3.1 銀政企聯(lián)手，促進(jìn)小微創(chuàng)業(yè)服務(wù)水平提升

解決小微創(chuàng)業(yè)融資難融資貴問題需要政府、銀行金融機(jī)構(gòu)、小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)等三方面共同努力與協(xié)調(diào)。政府方面可通過扶持政策、稅收優(yōu)惠、平臺建設(shè)、制度引導(dǎo)、政府采購等方式予以支持；銀行金融機(jī)構(gòu)方面需要樹立大局意識，創(chuàng)設(shè)適合的小微金融產(chǎn)品，提升小微金融服務(wù)能力，配合政府部門促進(jìn)小微創(chuàng)業(yè)融資；而小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)自身也需要加強(qiáng)生產(chǎn)經(jīng)營管理，加強(qiáng)市場調(diào)研，研發(fā)適銷對路產(chǎn)品，提升自身生產(chǎn)經(jīng)營能力，為更好的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。通過銀政企三方聯(lián)手，共同努力，能有效緩解小微創(chuàng)業(yè)融資難題。

3.3.2 完善銀行小微金融服務(wù)體系

完善小微創(chuàng)業(yè)金融服務(wù)，組建小微創(chuàng)業(yè)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，加快培育金融服務(wù)體系發(fā)展。一方面小微金融服務(wù)銀行機(jī)構(gòu)需要進(jìn)一步了解小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)實(shí)際情況，結(jié)合政策導(dǎo)向，與小微企業(yè)建立較為密切的業(yè)務(wù)關(guān)系；另一方面，鼓勵小微銀行金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造滿足小微創(chuàng)業(yè)金融服務(wù)產(chǎn)品，提升小微金融服務(wù)能力，積極探索，大膽實(shí)踐，改進(jìn)與完善小微金融服務(wù)體系。

3.3.3 加大非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)展力度

加快建立非銀行金融機(jī)構(gòu)，加大非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)展支持力度，充分利用民間雄厚的資金儲備，壯大非銀行金融機(jī)構(gòu)實(shí)力，拓寬非銀行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍。在業(yè)務(wù)范圍許可的前提下，適當(dāng)放寬非銀行金融機(jī)構(gòu)的政策性限制條件，讓擔(dān)保機(jī)構(gòu)、小額信貸公司、農(nóng)村商業(yè)銀行或村鎮(zhèn)銀行充分發(fā)揮屬地金融服務(wù)優(yōu)勢，增加非銀行金融機(jī)構(gòu)數(shù)量，提升質(zhì)量，從而拓寬小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)融資選擇余地。注重制度設(shè)計(jì)。

3.4 改善小微創(chuàng)業(yè)經(jīng)營，降低自身融資風(fēng)險

小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)需要以市場需求為導(dǎo)向，提升小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)生存能力與產(chǎn)品或服務(wù)競爭力，使得企業(yè)經(jīng)營效益得以持續(xù)與穩(wěn)定；同時，強(qiáng)化小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)內(nèi)部管理，規(guī)范財務(wù)收支，形成有質(zhì)量的會計(jì)信息，為小微企業(yè)融資能力提升奠定良好基礎(chǔ)。

此外，要增強(qiáng)企業(yè)的合同意識，根據(jù)合同規(guī)定履行各項(xiàng)義務(wù)，減少甚至消除不良債務(wù)；小微創(chuàng)業(yè)者不僅要關(guān)注自身個人信用，也要注重培養(yǎng)與金融機(jī)構(gòu)建立長久可靠的信用關(guān)系，提高企業(yè)自身在銀行貸款與還款的信用記錄。

3.5 注重制度設(shè)計(jì)，完善小微創(chuàng)業(yè)融資制度體系

3.5.1 建立健全小微企業(yè)融資擔(dān)保體系

注重信用擔(dān)保體系建設(shè)，將風(fēng)險控制、信用評估、自律制度等納入信用擔(dān)保體系，在進(jìn)一步完善信用擔(dān)保制度及管理基礎(chǔ)上，引導(dǎo)信用擔(dān)保體系促進(jìn)小微創(chuàng)業(yè)發(fā)展；引入風(fēng)險擔(dān)?；?，完善“政府推薦、銀行審貸、風(fēng)險共擔(dān)”的運(yùn)作模式，提高“小微創(chuàng)業(yè)貸”普及面及額度；健全擔(dān)保體系，放寬擔(dān)保條件，加強(qiáng)擔(dān)保、聯(lián)合擔(dān)保的支持力度。

3.5.2 加強(qiáng)新型金融體系建設(shè)支持

在加強(qiáng)新型金融體系建設(shè)支持方面，應(yīng)由多個政府部門聯(lián)手，加強(qiáng)小微創(chuàng)業(yè)融資教育與宣傳，打造小微創(chuàng)業(yè)融資教育網(wǎng)絡(luò)平臺，開設(shè)小微創(chuàng)業(yè)公開課，讓小微創(chuàng)業(yè)者能及時了解到政府扶持政策并具備一定的創(chuàng)業(yè)知識與創(chuàng)業(yè)能力；加強(qiáng)對小微創(chuàng)業(yè)者的咨詢服務(wù)與指導(dǎo)，及時為小微創(chuàng)業(yè)者解決實(shí)際問題提供切實(shí)有效的服務(wù)與幫助。

4 結(jié)論

本論文在有效的調(diào)查問卷基礎(chǔ)上，以蘇南小微創(chuàng)業(yè)融資環(huán)境的樣本數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，通過樣本數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)當(dāng)前蘇南小微創(chuàng)業(yè)融資存在的主要問題，并對此進(jìn)行了深入的分析與思考，提出了優(yōu)化小微創(chuàng)業(yè)融資環(huán)境的策略與建議，對改善小微創(chuàng)業(yè)融資起到積極有效的推動作用。

[1] 周勇,齊建國,隆云滔.新常態(tài)下的創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新及其路徑分析[J].學(xué)術(shù)研究，2015，(8).

[2] 蔡靜.“雙創(chuàng)”環(huán)境中破解小微企業(yè)融資困境的思考[J].宏觀經(jīng)濟(jì)管理，2016，(7).

[3] 蔣宏成,柏景嵐,吳明芳.小微企業(yè)集群融資文獻(xiàn)綜述與展望[J].中外企業(yè)家,2017，(7).