文/本刊記者 王亞亞 章蔓菁

盡管短期內(nèi)美國(guó)加征關(guān)稅對(duì)我國(guó)紡織產(chǎn)品出口規(guī)模的影響可控，但仍要密切關(guān)注美國(guó)加征關(guān)稅對(duì)紡織產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的潛在影響。

紡織行業(yè)是我國(guó)出口創(chuàng)匯的支柱性產(chǎn)業(yè)。海關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2017年，我國(guó)紡織品服裝累計(jì)貿(mào)易額為3001.2億美元，其中出口為2745億美元，進(jìn)口為256.2億美元，累計(jì)貿(mào)易順差為2488.8億美元，約占全國(guó)貿(mào)易順差的58.9%。

2018年7月10日，美國(guó)貿(mào)易代表辦公室公布擬對(duì)中國(guó)2000億美元輸美產(chǎn)品加征關(guān)稅的清單，其中涉及全部種類的紡織紗線、織物、產(chǎn)業(yè)用制成品，以及部分家用紡織品和紡織機(jī)械。9月17日，美國(guó)總統(tǒng)特朗普正式宣布將于9月24日開(kāi)始對(duì)上述2000億美元中國(guó)進(jìn)口商品加征10%的關(guān)稅，并將于2019年1月1日起提高至25%。

對(duì)此，中國(guó)紡織工業(yè)聯(lián)合會(huì)副會(huì)長(zhǎng)孫淮濱表示，鑒于中國(guó)紡織行業(yè)在全球市場(chǎng)上的配套能力與產(chǎn)業(yè)鏈條的完整度，當(dāng)前中美貿(mào)易爭(zhēng)端不會(huì)對(duì)我國(guó)紡織行業(yè)帶來(lái)直接、重大的破壞，要對(duì)中國(guó)紡織企業(yè)發(fā)展保有信心，但是也不能忽視中美貿(mào)易爭(zhēng)端持續(xù)升級(jí)帶來(lái)的潛在威脅。在中美貿(mào)易爭(zhēng)端不斷升級(jí)的風(fēng)向標(biāo)下，國(guó)內(nèi)眾多紡織企業(yè)正加速推進(jìn)戰(zhàn)略調(diào)整，從拓展外部市場(chǎng)到提升內(nèi)部管理，厲兵秣馬，不敢掉以輕心。

紡織行業(yè)迎考

一直以來(lái)，歐盟、美國(guó)、東盟、日本是我國(guó)紡織服裝出口的主要市場(chǎng)。其中，美國(guó)是排在我國(guó)紡織服裝出口第一位的單一國(guó)別市場(chǎng)。根據(jù)中國(guó)海關(guān)的數(shù)據(jù)，2017年，中國(guó)對(duì)美國(guó)出口紡織品服裝共477.1 億美元，占紡織品服裝總出口金額的17.4%。針對(duì)7月10日美國(guó)貿(mào)易代表辦公室公布的擬對(duì)中國(guó)2000億美元輸美產(chǎn)品加征關(guān)稅的清單，孫淮濱表示：“從清單內(nèi)容來(lái)看，紡織行業(yè)被加征關(guān)稅的對(duì)象主要是生產(chǎn)資料型的產(chǎn)品，服裝、針織、梭織等，與消費(fèi)者直接掛鉤的終端產(chǎn)品沒(méi)有出現(xiàn)在清單中。前者涉及的項(xiàng)目達(dá)900余個(gè)，2017年該部分產(chǎn)品的對(duì)美出口金額約為41.5億美元”。在孫淮濱看來(lái)，上述41.5億美元的規(guī)模僅占2017年我國(guó)紡織行業(yè)對(duì)美出口總額的8.7%，在2017年我國(guó)紡織行業(yè)總出口中的占比更是不到2%，因此，美國(guó)2000億美元征稅清單的落地，對(duì)我國(guó)紡織行業(yè)的整體出口規(guī)模不會(huì)造成太大的影響。

創(chuàng)立于1993年的迪尚集團(tuán)有限公司（下稱“迪尚”），是一家大型綜合性、多元化服裝企業(yè)集團(tuán)，其經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域涉及服裝進(jìn)出口、服裝生產(chǎn)等板塊。迪尚總經(jīng)理朱立華接受本刊采訪時(shí)表示，目前美國(guó)對(duì)紡織行業(yè)加征關(guān)稅的產(chǎn)品清單尚未涉及到服裝成品，對(duì)于主業(yè)是服裝成衣的迪尚來(lái)說(shuō)，暫時(shí)受影響不大。魯泰紡織股份有限公司（下稱“魯泰紡織”）是一家在全球范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)色織面料的生產(chǎn)商和品牌襯衫制造商，擁有從棉花育種與種植到紡織、染整、制衣生產(chǎn)，直至品牌營(yíng)銷的完整產(chǎn)業(yè)鏈。魯泰紡織財(cái)務(wù)部經(jīng)理張克明告訴記者，魯泰紡織的主要產(chǎn)品為服用色織面料與襯衣，而此次美國(guó)加征關(guān)稅，雖然涉及了部分紡織產(chǎn)品，但并未涉及服裝及與服裝相關(guān)的紡織品，因此對(duì)公司的業(yè)務(wù)并未產(chǎn)生影響。他認(rèn)為，從整個(gè)紡織行業(yè)看，此次美國(guó)加征關(guān)稅盡管影響的企業(yè)數(shù)量較多，但總金額較小，因此不會(huì)對(duì)我國(guó)的紡織行業(yè)帶來(lái)顯著影響。

除了美方的關(guān)稅政策外，我國(guó)所采取的反制措施同樣是紡織行業(yè)所關(guān)注的問(wèn)題。此前，我國(guó)對(duì)從美國(guó)進(jìn)口的約500億美元商品加征25%關(guān)稅的反制措施中包括了對(duì)340億美元的美國(guó)農(nóng)產(chǎn)品加征25%的關(guān)稅，這里面就包括與紡織業(yè)相關(guān)的未梳棉花和棉短絨。目前從美國(guó)進(jìn)口的棉花配額主要有兩種形式，一種是加工貿(mào)易配額，這類進(jìn)口免稅；另一種是一般貿(mào)易配額，此次關(guān)稅調(diào)整之后這類配額關(guān)稅從1%上漲到26%。張克明表示，由于魯泰紡織主要是以加工貿(mào)易配額的形式進(jìn)口棉花，所以加征關(guān)稅對(duì)魯泰紡織沒(méi)有直接影響。但他也表示，一般貿(mào)易配額棉花進(jìn)口關(guān)稅提升可能會(huì)出現(xiàn)企業(yè)購(gòu)買美棉成本較以往提升的情況，還會(huì)引起國(guó)內(nèi)棉花價(jià)格上漲的連鎖反應(yīng)，這會(huì)對(duì)一些公司產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)壓力。

在孫淮濱看來(lái)，當(dāng)前需要重點(diǎn)思考的問(wèn)題是如何確保高等級(jí)棉花的穩(wěn)定供應(yīng)?！半m然我國(guó)目前的非棉纖維生產(chǎn)快速增長(zhǎng)，但非棉纖維畢竟無(wú)法替代棉花。”孫淮濱分析道，“而在高等級(jí)棉花方面，美國(guó)是主要的供應(yīng)商，我國(guó)2017年對(duì)美棉的年進(jìn)口量約在50萬(wàn)噸?！彼J(rèn)為，保證高等級(jí)棉的穩(wěn)定供應(yīng)，對(duì)國(guó)內(nèi)紡織行業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)、持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。其原因在于，目前東南亞國(guó)家的工廠還是以生產(chǎn)中低檔的文化衫、T恤衫等產(chǎn)品為主，因此國(guó)內(nèi)工廠如果要取得差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，抓住美、歐、日等國(guó)家和地區(qū)的訂單，就需要生產(chǎn)高品質(zhì)的服裝或面料，而保障高品質(zhì)原料的穩(wěn)定供應(yīng)則是實(shí)現(xiàn)這一點(diǎn)的重要前提。

針對(duì)美棉進(jìn)口成本提高可能給紡織行業(yè)帶來(lái)的影響，孫淮濱建議，從現(xiàn)在起就做好準(zhǔn)備，加大對(duì)包括澳棉等在內(nèi)的高等級(jí)棉花的進(jìn)口和儲(chǔ)備，以彌補(bǔ)國(guó)內(nèi)可能出現(xiàn)的高等級(jí)棉供應(yīng)缺口。與之相應(yīng)，國(guó)家相關(guān)部門應(yīng)適當(dāng)提高棉花進(jìn)口配額，并在配額的分配上向生產(chǎn)型企業(yè)傾斜。他還建議，“在擴(kuò)大高等級(jí)棉進(jìn)口的同時(shí)，通過(guò)輪入、調(diào)整進(jìn)口配額發(fā)放節(jié)奏等方式，兼顧國(guó)內(nèi)新疆棉的銷售，盡可能實(shí)現(xiàn)棉花供求的總體平衡”。

7月6日，在美國(guó)對(duì)價(jià)值340億美元的中國(guó)商品加征25%的關(guān)稅的第一時(shí)間，中國(guó)對(duì)美國(guó)產(chǎn)品實(shí)施的340億美元關(guān)稅也隨之生效。截至發(fā)稿之際，根據(jù)張克明的介紹，國(guó)內(nèi)新疆棉整體供給穩(wěn)定，加之市場(chǎng)需求也比較平穩(wěn)，近期國(guó)內(nèi)市場(chǎng)棉花的現(xiàn)貨和期貨價(jià)格還略微有所回落。

企業(yè)防患于未然

盡管短期內(nèi)美國(guó)加征關(guān)稅對(duì)我國(guó)紡織產(chǎn)品出口規(guī)模的影響可控，但孫淮濱同時(shí)也認(rèn)為，要密切關(guān)注美國(guó)加征關(guān)稅對(duì)紡織產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的潛在影響。他指出，過(guò)去，服裝出口一般占到紡織行業(yè)對(duì)外出口的70%左右；近年來(lái)受國(guó)內(nèi)勞動(dòng)力成本上升以及關(guān)稅等因素的影響，一些企業(yè)開(kāi)始將服裝廠遷往東南亞等國(guó)，但由于這些國(guó)家本身的產(chǎn)業(yè)鏈配套水平較低，因此需要從中國(guó)大量地進(jìn)口原料、輔料，從而帶來(lái)了國(guó)內(nèi)紡織半成品出口的快速增長(zhǎng)。“這種變化體現(xiàn)在出口結(jié)構(gòu)上，就是服裝出口占比不斷下降，而紡織中間產(chǎn)品出口不斷上升?！睂O淮濱說(shuō)，“隨著2000億美元的征稅清單落地，紡織品的出口會(huì)受到一定影響，這可能會(huì)加快紡織品企業(yè)的產(chǎn)能跨境轉(zhuǎn)移，從而加快我國(guó)整個(gè)紡織產(chǎn)業(yè)的對(duì)外轉(zhuǎn)移進(jìn)程。”

朱立華也擔(dān)心，如果中美貿(mào)易爭(zhēng)端繼續(xù)升級(jí)，服裝行業(yè)可能也會(huì)面臨加征關(guān)稅的風(fēng)險(xiǎn)。目前，迪尚在美國(guó)市場(chǎng)的份額約占集團(tuán)業(yè)務(wù)總規(guī)模的20%，如果美國(guó)對(duì)服裝加征關(guān)稅，即使考慮集團(tuán)在海外設(shè)有生產(chǎn)基地，預(yù)計(jì)也會(huì)影響公司業(yè)務(wù)的10%左右，這也不算是個(gè)小數(shù)字。另一方面，貿(mào)易爭(zhēng)端持續(xù)升級(jí)還可能導(dǎo)致對(duì)中國(guó)出口美國(guó)貨物的檢查條件更為苛刻，這也會(huì)間接影響在美業(yè)務(wù)的開(kāi)展。他認(rèn)為，一旦美國(guó)對(duì)中國(guó)出口服裝增加關(guān)稅，整個(gè)行業(yè)勢(shì)必會(huì)進(jìn)行新一輪洗牌。在這一過(guò)程中，競(jìng)爭(zhēng)力弱的、企業(yè)規(guī)模小的、經(jīng)營(yíng)管理能力弱的企業(yè)，將面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)，會(huì)有一批企業(yè)倒閉；但與此同時(shí)，也會(huì)倒逼中國(guó)紡織服裝產(chǎn)業(yè)向中高端發(fā)展、向自主設(shè)計(jì)發(fā)展、向品牌化經(jīng)營(yíng)方向發(fā)展，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)的科技轉(zhuǎn)型、提質(zhì)增效。

朱立華告訴記者，針對(duì)當(dāng)前市場(chǎng)格局的變化，公司正在積極研究對(duì)策，并擬從以下幾方面做好應(yīng)對(duì)。

一是多接其他國(guó)家的訂單，更加謹(jǐn)慎地接美國(guó)的訂單。目前，迪尚在歐盟和日本市場(chǎng)的業(yè)務(wù)，占集團(tuán)總業(yè)務(wù)量的60%，而新興市場(chǎng)的中東歐、南美洲國(guó)家在經(jīng)歷了多年的經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩之后，預(yù)計(jì)也會(huì)有巨大的發(fā)展?jié)摿?，因此，公司今后將加大?duì)歐盟、日本以及新興市場(chǎng)的拓展力度。所謂謹(jǐn)慎對(duì)待美國(guó)市場(chǎng)訂單，主要還是擔(dān)憂未來(lái)貿(mào)易爭(zhēng)端可能會(huì)傷及服裝，不可在美國(guó)市場(chǎng)過(guò)于主動(dòng)。若美國(guó)對(duì)中國(guó)服裝加稅，公司的對(duì)策是，將大數(shù)量的訂單加快轉(zhuǎn)移到東南亞工廠。而小數(shù)量且暫時(shí)無(wú)法轉(zhuǎn)移的訂單，公司因?yàn)樽h價(jià)能力較強(qiáng)，影響也會(huì)較小。朱立華表示，公司今后在接單、貿(mào)易合作時(shí)會(huì)審慎運(yùn)作，注意控制風(fēng)險(xiǎn)。

二是將對(duì)美業(yè)務(wù)盡快向東南亞轉(zhuǎn)移?！拔覀児?年前就在東南亞布局和建設(shè)生產(chǎn)基地，這為在貿(mào)易爭(zhēng)端下與美國(guó)市場(chǎng)的合作預(yù)留了空間?！敝炝⑷A介紹說(shuō)。東南亞一直是迪尚關(guān)注的重點(diǎn)區(qū)域。在迪尚全球化戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中，生產(chǎn)基地往東南亞轉(zhuǎn)移是一個(gè)重要策略，同時(shí)也是對(duì)“一帶一路”倡議的積極響應(yīng)。目前迪尚在柬埔寨、緬甸、孟加拉都有自己的生產(chǎn)工廠和加工基地，并正在緬甸興建服裝工業(yè)園。中美貿(mào)易爭(zhēng)端勢(shì)必會(huì)進(jìn)一步帶動(dòng)?xùn)|南亞產(chǎn)品輸美，所以公司會(huì)繼續(xù)擴(kuò)大在東南亞地區(qū)的訂單數(shù)量，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，加速產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。

三是集團(tuán)會(huì)進(jìn)一步優(yōu)化產(chǎn)業(yè)鏈條布局，進(jìn)一步深耕管理，做好新技術(shù)的應(yīng)用與開(kāi)發(fā)。迪尚長(zhǎng)期專注于服裝產(chǎn)業(yè)的供應(yīng)鏈管理與ODM（Original Design Manufacturer，原創(chuàng)設(shè)計(jì)制造）供貨業(yè)務(wù)；近年來(lái)，則著重研究科技創(chuàng)新和強(qiáng)化自主設(shè)計(jì)。公司實(shí)施的DDM（Digital Design Manufacture，數(shù)字化設(shè)計(jì)制造）已經(jīng)趨于成熟、漸成規(guī)模，越來(lái)越多的客戶開(kāi)始接受和習(xí)慣3D數(shù)字化設(shè)計(jì)的服務(wù)模式；同時(shí)，ODM業(yè)務(wù)占比也超過(guò)95%。此外，公司在供應(yīng)鏈整合集聚方面也在加快步伐，向平臺(tái)化方向發(fā)展，面輔料資源集成平臺(tái)正在建設(shè)中。“我們一直在危機(jī)中尋找機(jī)遇，公司將借此契機(jī)進(jìn)一步完善自身供應(yīng)鏈，做大做強(qiáng)。”朱立華表示。

張克明則表示，魯泰紡織也是積極應(yīng)對(duì)當(dāng)前的外圍環(huán)境變化，一方面，公司繼續(xù)在內(nèi)部實(shí)施“提質(zhì)增效”戰(zhàn)略，持續(xù)研究設(shè)備自動(dòng)化與智能化，不斷提升效益；另一方面，公司將繼續(xù)推進(jìn)“全面國(guó)際化”戰(zhàn)略，積極布局東南亞市場(chǎng)，進(jìn)一步優(yōu)化公司的生產(chǎn)布局，進(jìn)一步提升公司在行業(yè)里的產(chǎn)品設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)能力。

匯率波動(dòng)雙考驗(yàn)

紡織行業(yè)是對(duì)匯率高度敏感的行業(yè)。自2018年6月中旬以來(lái)，人民幣匯率快速調(diào)整，人民幣走軟在一定程度上緩解了紡織出口企業(yè)的壓力。但不少進(jìn)出口紡織企業(yè)的相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，雖然人民幣走軟大體上有利于出口，但實(shí)際操作中，企業(yè)的利潤(rùn)往往取決于多方面的因素，因此它們更期望有一個(gè)整體相對(duì)穩(wěn)定的匯率環(huán)境。

具體而言，人民幣走軟對(duì)出口紡織企業(yè)利潤(rùn)的影響，主要是有利于已經(jīng)簽訂的在手訂單，而對(duì)于尚未簽訂的訂單，紡織企業(yè)則往往會(huì)面臨來(lái)自對(duì)方的議價(jià)壓力，有時(shí)為了贏得訂單，企業(yè)可能不得不因?yàn)閰R率的變化而調(diào)整價(jià)格。特別是在匯率走勢(shì)快速轉(zhuǎn)換的環(huán)境中，企業(yè)會(huì)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的安排上面臨更大的挑戰(zhàn)。加之，出口企業(yè)可能采購(gòu)的上游產(chǎn)品是來(lái)自進(jìn)口，那么人民幣走軟帶來(lái)的積極影響也可能會(huì)因?yàn)檫M(jìn)口原料而被抵消。此外，對(duì)于那些在海外進(jìn)行產(chǎn)能布局的紡織企業(yè)而言，由于往往會(huì)擁有美元資產(chǎn)敞口或美元負(fù)債敞口，因此人民幣的走軟會(huì)對(duì)其整體業(yè)績(jī)產(chǎn)生更加復(fù)雜的影響。對(duì)于在擁有海外美元資產(chǎn)敞口的紡織企業(yè)來(lái)說(shuō)，人民幣貶值這些企業(yè)會(huì)獲得匯兌收益，而若是企業(yè)在海外也有美元負(fù)債敞口，人民幣貶值這些企業(yè)也會(huì)有一定的匯兌損失。匯率波動(dòng)對(duì)當(dāng)前參與全球化運(yùn)營(yíng)的紡織企業(yè)來(lái)說(shuō)，其影響也是復(fù)雜的。無(wú)論人民幣走強(qiáng)或者走軟，隨著人民幣匯率雙向波動(dòng)漸成常態(tài)，樹(shù)立正確的匯率風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)，不斷提高匯率風(fēng)險(xiǎn)管控能力，都是紡織企業(yè)必須正視的一個(gè)重要問(wèn)題。

朱立華表示，作為一家大型紡織企業(yè)，迪尚長(zhǎng)期關(guān)注人民幣匯率走勢(shì)，公司高層高度重視匯率風(fēng)險(xiǎn)。公司一方面積極把握宏觀環(huán)境，及時(shí)把握政策動(dòng)向，不斷向業(yè)務(wù)部門傳導(dǎo)匯率風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)；另一方面，在匯率避險(xiǎn)的實(shí)務(wù)操作層面，不斷加強(qiáng)對(duì)銀行套期保值產(chǎn)品的應(yīng)用?！拔乙恢备业耐聫?qiáng)調(diào)，對(duì)于匯率的問(wèn)題，一定要調(diào)整心態(tài)，做時(shí)間的朋友，不要想著從匯率波動(dòng)中賺錢。在匯率走勢(shì)雙向波動(dòng)下，依然可能會(huì)有匯兌損失；但長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，如果能堅(jiān)持做好匯率風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)就能最大限度地減少損失?！敝炝⑷A說(shuō)道。而另外一些企業(yè)則表示，過(guò)往企業(yè)曾經(jīng)因?yàn)槿嗣駧诺囊粫r(shí)走低而心存“僥幸”，放棄遠(yuǎn)期結(jié)匯，以期搏得更大的匯兌收益，結(jié)果匯率走勢(shì)轉(zhuǎn)向，企業(yè)因此遭遇損失，通過(guò)這些教訓(xùn)，它們更加深刻地意識(shí)到匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并開(kāi)始主動(dòng)運(yùn)用套期保值工具防范匯率風(fēng)險(xiǎn)。

自中美貿(mào)易爭(zhēng)端爆發(fā)以來(lái)，各類聲音層出不窮。紡織行業(yè)作為我國(guó)對(duì)外出口的中流砥柱，是否會(huì)因貿(mào)易爭(zhēng)端影響而陷入低迷，未來(lái)是否還會(huì)遭受美方關(guān)稅政策的進(jìn)一步打擊，也備受市場(chǎng)關(guān)注。在孫淮濱看來(lái)，中國(guó)在紡織行業(yè)上的優(yōu)勢(shì)，并不會(huì)因?yàn)橘Q(mào)易爭(zhēng)端的影響而被顛覆，未來(lái)的發(fā)展前景依舊廣闊。這一方面是因?yàn)橹袊?guó)在紡織行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的配套完整性、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的廣闊性等方面，具有其他國(guó)家難以企及的優(yōu)勢(shì)；另一方面，也是因?yàn)榧徔椥袠I(yè)自WTO談判以來(lái)，已歷經(jīng)多年風(fēng)雨，對(duì)于外部環(huán)境變化的適應(yīng)能力在不斷提高，有很強(qiáng)的韌性。

“紡織行業(yè)并不會(huì)簡(jiǎn)單地因?yàn)橥獠凯h(huán)境的考驗(yàn)而喪失競(jìng)爭(zhēng)力，要相信整個(gè)行業(yè)在多年發(fā)展中所形成的積淀，也要相信企業(yè)的智慧和應(yīng)對(duì)能力?！睂O淮濱表示。海關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2018年前八個(gè)月的紡織品服裝出口仍保持較為平穩(wěn)的態(tài)勢(shì)。2018年1—8月，全國(guó)紡織品服裝累計(jì)出口總額1814.0億美元，較去年同期增長(zhǎng)3.72%。其中：紡織紗線、織物及制品累計(jì)出口787.35億美元，同比上升9.54%；服裝及衣著附件累計(jì)出口1026.65億美元，同比下降0.35%。