王煒

進入數(shù)字化時代，大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能、區(qū)塊鏈等數(shù)字化創(chuàng)新技術(shù)紛涌迭出，對企業(yè)的組織方式和成長模式產(chǎn)生了顛覆性的影響。隨著企業(yè)商業(yè)模式的重塑，企業(yè)財資管理部門的角色和職能也發(fā)生了根本性變化，從傳統(tǒng)記賬支付的職能部門變成經(jīng)營中分析預(yù)測決策的支持部門，企業(yè)需要重塑財資敏捷力。為企業(yè)提供金融服務(wù)的銀行也要隨需而變，構(gòu)建多渠道、多界面的新型服務(wù)模式和服務(wù)流程，由融資向融智升級。近期，招商銀行與安永咨詢共同推出《2018中國企業(yè)財資管理白皮書——數(shù)字化時代的價值重塑》，探討銀行服務(wù)如何融入企業(yè)的交易場景，協(xié)助客戶整合上下游資源，實現(xiàn)企業(yè)資金運作效益的提升。為此，《銀行家》對招商銀行交易銀行部總經(jīng)理侯偉榮和安永大中華區(qū)金融服務(wù)戰(zhàn)略咨詢合伙人張挺進行了專訪，將其為企業(yè)提供開放、智能、互聯(lián)網(wǎng)化服務(wù)平臺的理念與讀者分享。

企業(yè)財資管理應(yīng)時而變

《銀行家》：數(shù)字化時代，企業(yè)的商業(yè)模式已大大異于傳統(tǒng)工業(yè)化時代，財資管理理念和模式都隨商業(yè)模式變化而不斷變化。企業(yè)財資管理正在發(fā)生哪些變化？銀行的公司業(yè)務(wù)如何應(yīng)需而變？

侯偉榮：在數(shù)字化浪潮的推動下，企業(yè)的商業(yè)模式正在重塑，迫切要求企業(yè)財資管理重新定義金融和財務(wù)資源的利用方式，重構(gòu)企業(yè)全球財資管理體系，為企業(yè)發(fā)展和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型發(fā)揮“主動價值創(chuàng)造”的作用。也就是說，主動價值創(chuàng)造型的企業(yè)財資管理需要從以往單一的“財務(wù)價值”定位向涵蓋“財務(wù)價值、經(jīng)營價值、戰(zhàn)略價值”的復(fù)合型價值定位轉(zhuǎn)型。

財務(wù)價值不僅僅要滿足常規(guī)的收付結(jié)算、流動性管理和投融資管理，更要滿足數(shù)字化時代成本、效率、安全、便利、智能、靈活、定制等一系列要求。企業(yè)收付的場景幾近于全天候無間隙，收付筆數(shù)的峰值承載量可高達單日10萬筆，任何一個小環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都可能帶來巨大的、難以預(yù)計的連鎖效應(yīng)。

經(jīng)營價值方面，財資管理需要走向前臺，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供前瞻的決策支持，這就要求企業(yè)避免孤立看待財資數(shù)據(jù)，而是結(jié)合業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，從企業(yè)全局來看，從“財務(wù)數(shù)據(jù)財務(wù)視角”向“業(yè)財數(shù)據(jù)經(jīng)營視角”轉(zhuǎn)變。同時，數(shù)字化時代，企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境從上下游產(chǎn)業(yè)鏈擴大為整個經(jīng)營生態(tài)網(wǎng)絡(luò)，它以更加開放與包容的態(tài)度接納生態(tài)網(wǎng)絡(luò)中的眾多參與者，無論是大型企業(yè)還是中小型企業(yè)，都能夠通過企業(yè)財資管理獲取生態(tài)圈整合下的財金資源。

更重要的是，財資管理的價值將在企業(yè)戰(zhàn)略制定與戰(zhàn)略資源協(xié)同中日益凸顯，基于單筆業(yè)務(wù)的風險管控上升為著眼企業(yè)全局性和中長期發(fā)展的風險經(jīng)營，這就是財資管理在“戰(zhàn)略價值”中的體現(xiàn)。

當然，數(shù)字化時代財資管理的三種價值定位不是“非此即彼”的關(guān)系，隨著內(nèi)外部環(huán)境的成熟，每一種價值的內(nèi)涵不斷豐富，內(nèi)在發(fā)展程度不斷深化，且彼此有機結(jié)合、迭代演進。

同時，互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云技術(shù)、區(qū)塊鏈、人工智能等數(shù)字化技術(shù)的變革與應(yīng)用正在改變甚至重塑企業(yè)財資管理的手段，在降低成本、安全保密、移動便利、及時快捷、智能前瞻等方面為企業(yè)財資管理模式轉(zhuǎn)型和能力升級帶來更多的可能性，這些頂級企業(yè)所掌握并運用的數(shù)字化財資管理技術(shù)和平臺亦成為它們的核心競爭力。例如，基于區(qū)塊鏈技術(shù)，招商銀行與永隆銀行實現(xiàn)三方間的跨境人民幣匯款，報文傳輸時間由6分鐘降至秒級。

企業(yè)財資管理價值重塑面臨數(shù)字化技術(shù)、金融服務(wù)、人才團隊三大挑戰(zhàn)。銀行可以基于自身強大的金融投入和自主研發(fā)能力，創(chuàng)新應(yīng)用區(qū)塊鏈、云計算、霧計算、大數(shù)據(jù)、人工智能等前沿技術(shù)，同時通過建立開放的生態(tài)系統(tǒng)，最大限度整合科技公司、咨詢公司等多方資源，通過創(chuàng)新企業(yè)SaaS應(yīng)用及金融服務(wù)持續(xù)向企業(yè)客戶輸出銀行的科技能力和金融能力，幫助企業(yè)提升財資管理敏捷力，使得企業(yè)管理更加智能、高效。

財資敏捷力與異業(yè)賦能

《銀行家》：企業(yè)財資管理價值重塑過程中，需要什么樣的能力建設(shè)？商業(yè)銀行在其中怎樣進行金融服務(wù)整合？

張挺：應(yīng)對商業(yè)模式數(shù)字化變革的挑戰(zhàn)，企業(yè)財資管理的能力要求日益綜合復(fù)雜，這不僅僅是一個綜合化、體系化的能力要求框架，更需要結(jié)合數(shù)字化時代的內(nèi)涵與特征。招行和安永共同提出了“企業(yè)財資管理敏捷力模型”，由數(shù)據(jù)資產(chǎn)運營力、財金資源整合力、技術(shù)手段創(chuàng)新力、組織制度協(xié)作力和人才團隊精專力五大維度構(gòu)成。

數(shù)據(jù)資產(chǎn)運營力。數(shù)字化時代，數(shù)據(jù)即資產(chǎn)。企業(yè)財資管理需要獲取符合標準的數(shù)據(jù)、進行有因勾稽的數(shù)據(jù)分析、制定及時前瞻的決策，從而發(fā)揮數(shù)據(jù)資產(chǎn)的最大價值。企業(yè)經(jīng)營中的所有事件、物資、場景都可以被數(shù)字化、虛擬化，通過數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營、財務(wù)、風險等各個事件間的勾稽關(guān)系，并以結(jié)構(gòu)化、全局化的方式予以展現(xiàn)，一切決策變得有據(jù)可依，并能有效規(guī)避信息不對稱下的暗箱操作。

財金資源整合力。在運營中，企業(yè)需要通過有效利用豐富的金融工具，及時獲取、合理配置并有機整合自身和經(jīng)營生態(tài)圈中的財務(wù)資源和金融資源。具體來說，企業(yè)需要建立與戰(zhàn)略發(fā)展及業(yè)務(wù)增長相匹配的籌資計劃，獲取豐富融資渠道并建立合理的資金來源結(jié)構(gòu)，在保障充分融資的基礎(chǔ)上，降低對單一融資來源和渠道的依賴，降低綜合融資成本。除了應(yīng)對日常經(jīng)營及風險備付的資金需求外，還需實現(xiàn)圍繞主營業(yè)務(wù)的金融資產(chǎn)保值增值。最后，企業(yè)還需要通過運營智能優(yōu)化、金融工具創(chuàng)新以及資源使用制度規(guī)范等方式，提高集團內(nèi)部資金的使用效率。

技術(shù)手段創(chuàng)新力。當前技術(shù)變革日新月異，企業(yè)不僅僅要考慮新技術(shù)的獲取，更要將新技術(shù)與業(yè)務(wù)充分融合。這種融合不單單是企業(yè)財資管理系統(tǒng)或手段層面的結(jié)合，更是企業(yè)整體經(jīng)營與管理層面的網(wǎng)狀連接、全局融合。例如，中國旺旺集團通過追蹤每一件貨物全生命過程，數(shù)據(jù)不僅用于銷售和市場分析，還能為盈利分析、成本分析、財務(wù)杠桿分析等提供建議。

組織制度協(xié)作力。數(shù)字化時代，財資管理部門的角色定位由被動的職能部門演變成主動管理的業(yè)務(wù)服務(wù)部門和關(guān)鍵資源調(diào)度部門，要求新型的財資管理架構(gòu)能夠有效整合內(nèi)外部資源，與業(yè)務(wù)及其他團隊進行良好的協(xié)同、配合，也就是要求企業(yè)財資管理架構(gòu)具備敏捷、彈性、可擴展等柔性特質(zhì)。

人才團隊精專力。企業(yè)財資管理的價值重塑要求人才團隊的能力邊界更寬廣、專業(yè)能力更精深。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，領(lǐng)先企業(yè)財資管理人才結(jié)構(gòu)已然由“金字塔型”轉(zhuǎn)變成“紡錘型”，即處理低值且大量交易的人員比重降低，而對能夠成為戰(zhàn)略業(yè)務(wù)伙伴角色的財務(wù)人員需求大增。同時，作為“業(yè)務(wù)左右手”的財資管理人員，一來需要橫向拓寬能力邊界，增加財資數(shù)據(jù)的分析與預(yù)測的能力，輔助業(yè)務(wù)與戰(zhàn)略決策制定，提升新技術(shù)應(yīng)用、IT管理和數(shù)據(jù)治理能力；二來需要縱向深度學習會計、金融以及其他專業(yè)知識，能夠應(yīng)用財務(wù)知識和金融工具應(yīng)對企業(yè)財資管理中的各種挑戰(zhàn)。例如海爾集團的財務(wù)轉(zhuǎn)型，要求將財務(wù)人員不能只是數(shù)據(jù)的“顯示器”，還要做發(fā)現(xiàn)和識別問題的“過濾器”，更要做幫助經(jīng)營部門解決問題的“加速器”。

在數(shù)字化時代，企業(yè)成功的關(guān)鍵不在于自身擁有資源的多少，而在于能夠調(diào)動資源的廣度和深度。那么，如何以內(nèi)部的有限資源撬動外部資源？這就需要充分利用外部機構(gòu)賦能，即所謂的“異業(yè)賦能”。數(shù)字化時代崇尚協(xié)同與共享，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和云技術(shù)的發(fā)展帶來了更低成本、更靈活、更開放、更融合的服務(wù)和應(yīng)用，大大降低了企業(yè)獲取外部賦能的成本。在這些外部機構(gòu)中，咨詢公司、商業(yè)銀行、外部軟件公司等專業(yè)機構(gòu)都是企業(yè)天然的合作伙伴。

異業(yè)賦能四大領(lǐng)域

《銀行家》：異業(yè)賦能本質(zhì)上是銀行批發(fā)業(yè)務(wù)中的交易銀行業(yè)務(wù)數(shù)字化為企業(yè)客戶帶來的價值。那么，異業(yè)賦能包括哪些領(lǐng)域？交易銀行是否已有成功的實踐來支持企業(yè)財資管理轉(zhuǎn)型？

侯偉榮：一是金融賦能。如今，金融創(chuàng)新層出不窮，金融科技突飛猛進，金融市場日趨復(fù)雜。我們發(fā)現(xiàn)，企業(yè)即使擁有自金融能力，也需要善加利用外部專業(yè)金融的產(chǎn)品和服務(wù)，這就是金融賦能。

數(shù)字化時代，銀行也在進行數(shù)字化轉(zhuǎn)型，主要圍繞著解決方案綜合化、業(yè)務(wù)布局國際化、金融服務(wù)場景化、渠道建設(shè)平臺化以及資源整合生態(tài)化展開。數(shù)字化技術(shù)使得銀行能夠更加靈活地組合各種產(chǎn)品；能夠跨越地理邊界限制，提供全球化的服務(wù)；能夠深入到每一個交易場景；能夠通過線上平臺搭建多方溝通渠道；能夠通過線上手段高效整合技術(shù)方、資金方和需求方的資源。

招商銀行交易銀行作為全行公司金融板塊的平臺部門及產(chǎn)品部門，緊緊圍繞客戶需求，深度融合科技與業(yè)務(wù)，以科技敏捷帶動業(yè)務(wù)敏捷，對外以客戶的財資管理愿景為服務(wù)目標，融入企業(yè)的交易場景，協(xié)助客戶整合上下游資源，實現(xiàn)資金運作效益和效率提升?！柏斮Y管理云平臺CBS6”是招商銀行“一體兩翼”戰(zhàn)略定位中批發(fā)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的創(chuàng)新實踐。

我們從平臺、產(chǎn)品、解決方案三個維度打造和輸出創(chuàng)新業(yè)務(wù)，構(gòu)建覆蓋支付結(jié)算、現(xiàn)金管理、跨境金融、貿(mào)易融資、產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈金融、企業(yè)財資管理等多渠道、多界面的新型服務(wù)模式和服務(wù)流程，針對基礎(chǔ)客群及產(chǎn)業(yè)客群分別打造了開放、智能、互聯(lián)網(wǎng)化對客服務(wù)平臺。

例如，招商銀行的一個公司客戶是典型互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，其平臺化的業(yè)務(wù)模式整合了大量線下的服務(wù)提供方和消費者，這帶來了非常獨特的支付結(jié)算需求，如大量（每日達上萬筆）、小額（十幾元到幾百元不等）、急迫（大量24小時內(nèi)必須完成的加急支持）。招商銀行深入調(diào)研后發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)尚未形成統(tǒng)一的資金管理與運作體系，致使沉淀的閑散資金無法有效集中，交易數(shù)據(jù)無法有效積累。針對這種情況，招商銀行以“CBS+多級現(xiàn)金池”組合服務(wù)為支點，創(chuàng)新并成功落地綜合現(xiàn)金管理服務(wù)項目，開發(fā)了具有大數(shù)據(jù)量、高時效性、系統(tǒng)自動化等新功能的資金管理系統(tǒng)，為其打造了多渠道、多層級、多維度、個性化的“一站式”精細化財資管理體驗，也為其他快速成長的互聯(lián)網(wǎng)公司的服務(wù)需求提供了藍本及模板。

張挺：二是咨詢賦能?！叭瞬艌F隊專精力”要求企業(yè)財資管理人員團隊的橫向綜合能力和縱向?qū)I(yè)能力同步加強。然而，一來人才的可獲得性難以保證，二來構(gòu)建所有的能力亦存在成本較高的問題，因此來自外部專家智庫的咨詢賦能就價值凸顯，以彌補企業(yè)自身能力的不足和缺失。外腦智庫在財資管理規(guī)劃與設(shè)計、管理體系建設(shè)、新政策解讀、制度規(guī)章優(yōu)化、流程梳理與優(yōu)化等多個方面都將產(chǎn)生極大助力。銀行、咨詢公司、財務(wù)軟件公司及互聯(lián)網(wǎng)金融科技公司因其在各自領(lǐng)域具有獨特優(yōu)勢，是目前企業(yè)財資管理服務(wù)的主要提供商。

互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟經(jīng)過十幾年跨越式發(fā)展，極大改變了消費者的認知與交易習慣，而且這種變化正向企業(yè)端滲透，推動消費級互聯(lián)網(wǎng)向產(chǎn)業(yè)級互聯(lián)網(wǎng)邁進，并孕育適合企業(yè)商業(yè)模式的財資管理服務(wù)轉(zhuǎn)型?；ヂ?lián)網(wǎng)金融科技公司發(fā)揮其在垂直領(lǐng)域的資源整合優(yōu)勢，以供應(yīng)鏈金融切入，逐漸延伸到企業(yè)理財和咨詢服務(wù)，深挖數(shù)據(jù)價值。

商業(yè)銀行則立足傳統(tǒng)金融服務(wù)渠道的優(yōu)勢，重點強化科技實力，推動前沿科技在企業(yè)財資管理服務(wù)中的廣泛應(yīng)用。而且，金融機構(gòu)均將提供融智服務(wù)與以前的融資服務(wù)相配套，以戰(zhàn)略高度構(gòu)建咨詢能力的對外輸出。

三是數(shù)據(jù)賦能。數(shù)字化時代，企業(yè)能夠獲取的數(shù)據(jù)正以指數(shù)級增長，對企業(yè)數(shù)據(jù)獲取、處理和分析應(yīng)用的能力要求也日益提升。企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略的構(gòu)想與實施過程中，也需要外部咨詢機構(gòu)輔助確定自身的數(shù)字化戰(zhàn)略，并進行數(shù)據(jù)相關(guān)能力的建設(shè)；同時也需要借用專業(yè)數(shù)據(jù)公司的產(chǎn)品和服務(wù)，更快、更有效地推動數(shù)字化轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略的落地。

多樣化的數(shù)據(jù)來源與商業(yè)場景以及海量數(shù)據(jù)的獲取，將支撐企業(yè)在財資管理領(lǐng)域進行更多探索和應(yīng)用，如戰(zhàn)略決策、投融資量化決策、風險建模等。無論什么產(chǎn)品，企業(yè)都需要建立數(shù)據(jù)分析團隊，明確商業(yè)需求和場景，并進行日常的分析和應(yīng)用。

侯偉榮：四是科技賦能。調(diào)研顯示，超過半數(shù)的CFO認為大數(shù)據(jù)、云計算、機器人流程自動化（RPA）、區(qū)塊鏈、人工智能等關(guān)鍵新興技術(shù)是影響企業(yè)財資變革的主要原因。在信息化時代，企業(yè)大多已借力科技完成了企業(yè)信息系統(tǒng)的建設(shè)。進入數(shù)字化時代，隨著創(chuàng)新技術(shù)的迭代速度不斷加快、技術(shù)開發(fā)的壁壘不斷提高，基于互聯(lián)網(wǎng)或云技術(shù)的應(yīng)用更為便捷，企業(yè)得到外部合作機構(gòu)的科技賦能顯得更為普遍。除了傳統(tǒng)的科技公司外，包括商業(yè)銀行在內(nèi)的金融機構(gòu)均深入地進入這個領(lǐng)域，為企業(yè)帶來更多的選擇。

銀行以提供金融產(chǎn)品和服務(wù)為核心，但越來越多的銀行也開始發(fā)力金融科技，從客戶視角出發(fā)，提供更全面、更綜合的財資管理服務(wù)。

招商銀行2017年開始將自身定位為金融科技銀行，并以此作為發(fā)展戰(zhàn)略對標金融科技公司，融合傳統(tǒng)商業(yè)銀行和金融科技公司的優(yōu)勢。在以“網(wǎng)絡(luò)化、數(shù)據(jù)化、智能化”為目標的金融科技戰(zhàn)略引領(lǐng)下，招商銀行不僅提供應(yīng)用層級的金融產(chǎn)品，還幫助企業(yè)構(gòu)建底層系統(tǒng)架構(gòu)，以更優(yōu)的資金成本和人力成本，幫助構(gòu)建企業(yè)財資管理信息系統(tǒng)。例如，招商銀行企業(yè)SaaS云平臺能夠基于金融服務(wù)，深入客戶應(yīng)用場景，打通客戶、招行以及其他應(yīng)用廠商間的壁壘，實現(xiàn)金融服務(wù)與SaaS應(yīng)用的完美結(jié)合，實現(xiàn)生態(tài)共贏。最終通過提高業(yè)務(wù)流、資金流、信息流在結(jié)算與現(xiàn)金管理、供應(yīng)鏈金融、跨境金融、互聯(lián)網(wǎng)金融、大數(shù)據(jù)分析之間的協(xié)同效率，滿足客戶全價值鏈需求。

未來，招商銀行將持續(xù)發(fā)揮交易銀行平臺優(yōu)勢以及專業(yè)的金融服務(wù)能力，逐步打造企業(yè)財資管理外部賦能的產(chǎn)品與服務(wù)體系，從財資管理云平臺到豐富的SaaS產(chǎn)品、從嵌入場景的數(shù)字金融服務(wù)到“自金融”能力建設(shè)，再到金融咨詢服務(wù)提供，招商銀行將與企業(yè)一起努力，不斷創(chuàng)新數(shù)字化時代銀企合作模式。

招商銀行田惠宇行長曾撰文提出：“科技終究只是工具和手段，客戶才是一切商業(yè)邏輯的起點?！便y行業(yè)務(wù)數(shù)字化也要根植于客戶需求，想客戶所想，解客戶之憂。在此基礎(chǔ)上，從服務(wù)、產(chǎn)品、系統(tǒng)、數(shù)據(jù)、組織五大維度提升數(shù)字化能力，建設(shè)便捷優(yōu)質(zhì)的服務(wù)模式、綜合一體的產(chǎn)品體系、智能穩(wěn)定的系統(tǒng)架構(gòu)、海量豐富的數(shù)據(jù)資源、靈活創(chuàng)新的組織機制。在服務(wù)上，通過智能客服、人臉識別等數(shù)字化手段，提升用戶體驗；在產(chǎn)品上，通過微服務(wù)等技術(shù)實現(xiàn)插件化產(chǎn)品組合，增強產(chǎn)品合力；在系統(tǒng)上，通過云架構(gòu)增強系統(tǒng)安全性和穩(wěn)定性；在數(shù)據(jù)上，通過大數(shù)據(jù)手段，挖掘數(shù)據(jù)價值，實現(xiàn)智能風控等新型服務(wù)；在組織上，通過團隊合作，獲取持續(xù)創(chuàng)新的動力源泉。五大維度相互疊加，充分利用數(shù)字化技術(shù)手段，賦予銀行業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展的不竭動力。