馬艷麗 傅惠娟

摘要：湖南婁底地區(qū)煤炭開采業(yè)集群特征明顯，是婁底市政府重點(diǎn)扶持的產(chǎn)業(yè)集群，該行業(yè)以中小規(guī)模民營(yíng)企業(yè)為主，是中國(guó)銀行中小企業(yè)授信目標(biāo)客戶群。本文通過對(duì)該行業(yè)現(xiàn)狀、特點(diǎn)、市場(chǎng)形勢(shì)、經(jīng)濟(jì)效益、風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行分析，從行業(yè)信貸政策、客戶選擇、客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、授信品種、期限、授信擔(dān)保政策、結(jié)算要求、貸后管理方面對(duì)該行業(yè)中小企業(yè)授信政策給出了建議。

關(guān)鍵詞：煤炭開采業(yè);中小企業(yè);授信;中國(guó)銀行

一、婁底市煤炭開采業(yè)現(xiàn)狀分析

婁底市認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家煤礦整頓關(guān)閉的政策，先后關(guān)閉不具備安全生產(chǎn)條件的煤礦278處，煤礦由“十五”期末的529家減至251家。在全市各級(jí)政府的強(qiáng)力推動(dòng)下，加大了現(xiàn)有煤礦技改投入力度，堅(jiān)持煤與非煤產(chǎn)業(yè)并重，優(yōu)質(zhì)無煙煤配比煉焦和冶金噴吹用煤生產(chǎn)取得突破，煤礦瓦斯抽放發(fā)電利用實(shí)現(xiàn)良好開端。

（一）婁底市煤炭開采業(yè)特點(diǎn)分析

1.“一高一低”。全市煤炭?jī)?chǔ)量和產(chǎn)量高居全省前列;但單礦單井的產(chǎn)量低.251個(gè)保有礦中除華潤(rùn)礦（為華潤(rùn)電廠配套）為45萬噸外，沒有年產(chǎn)30萬噸的礦，10萬噸的約占20%，80%為10萬噸以下，礦均產(chǎn)量不足3萬噸。

2.“四三三”現(xiàn)象明顯。從生產(chǎn)規(guī)模、安全生產(chǎn)、盈利狀況和管理水平等方面來劃分.251個(gè)保有礦大體上呈4：3：3的狀況。其中規(guī)模較大、煤質(zhì)較好（在5000大卡以上、其他指標(biāo)包括含硫量、含灰量達(dá)標(biāo)）、瓦斯不突出、利潤(rùn)高（毛利率在50%以上）、管理規(guī)范、股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰、無雇工矛盾的煤礦約占40%。各項(xiàng)指標(biāo)居中和較差的約各占30%。

3.產(chǎn)業(yè)鏈完整，產(chǎn)銷基本平衡。區(qū)域內(nèi)及鄰近縣市有大型鋼鐵廠、焦化廠、電廠、水泥廠，煤炭需求的缺口大，通過煤炭貿(mào)易公司從新疆、內(nèi)蒙古、河南、安徽及云貴川等省市購(gòu)進(jìn)原煤彌補(bǔ)需求缺口（省外年購(gòu)進(jìn)原煤在400萬噸以上）。全市生產(chǎn)的煤炭除10%銷往相鄰地市和外省，剩余銷在本地，煤炭銷售基本上采取坑口交貨、現(xiàn)金結(jié)算方式，貨款回籠既快又穩(wěn)，現(xiàn)金流充足。

（二）婁底市煤炭開采業(yè)市場(chǎng)形勢(shì)分析

婁底市是我國(guó)南方重要的煤炭基地，其資源儲(chǔ)量、年產(chǎn)量均占湖南省1/3.其產(chǎn)煤的多少直接關(guān)系到全省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。婁底市是電力、冶金、建材、化工、生活燃料、原料的重要煤炭供應(yīng)基地，同時(shí)婁底市煤炭在周邊地區(qū)岳陽、長(zhǎng)沙、益陽、常德、懷化、株洲、湘潭、邵陽等市占有較大的市場(chǎng)份額，并有少量銷往外省。

（三）婁底市煤炭開采業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析

從客觀角度分析，一是地質(zhì)條件復(fù)雜，煤層薄、不穩(wěn)定，萬噸煤掘進(jìn)率（平均560 m）與開拓率（平均110 m）高出北方穩(wěn)定煤層幾倍，造成生產(chǎn)成本高，效率低;二是礦井自然災(zāi)害比較嚴(yán)重，高沼高突礦井占70%，大水礦井、自燃發(fā)火礦井占10%，普遍存在頂板破碎，礦山安全壓力大，因此，安全管理復(fù)雜，事故多，影響生產(chǎn)與效益;三是煤礦越挖越深，各種固定費(fèi)用相對(duì)提高。以上因素使得原煤成本居高不下，并呈上升趨勢(shì)。

從主觀角度分析，一是國(guó)有及集體企業(yè)人員數(shù)量與生產(chǎn)狀況極不相稱，機(jī)構(gòu)重疊，人浮于事，勞動(dòng)生產(chǎn)率低（全員工效僅0.4噸/工日）：二是企業(yè)體制及經(jīng)營(yíng)機(jī)制嚴(yán)重不適應(yīng)改革和發(fā)展的要求，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下滑。

但是大型企業(yè)對(duì)煤炭行業(yè)的態(tài)度是扶強(qiáng)不扶弱，經(jīng)過優(yōu)勝劣汰生存下來的企業(yè)一般通過改良生產(chǎn)技術(shù)和穩(wěn)定了銷售渠道，經(jīng)濟(jì)效益良好，煤礦的毛利潤(rùn)在30%～ 50%左右。

（四）婁底市煤炭開采業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

1.部分中小煤礦開采企業(yè)煤礦開采權(quán)由于幾次轉(zhuǎn)讓致使煤礦購(gòu)買價(jià)虛高，這樣煤礦開采業(yè)經(jīng)營(yíng)成本較高。

2.部分中小煤礦經(jīng)過多年的開采后，煤礦的儲(chǔ)量和品位較低。

3.國(guó)家對(duì)中小煤礦的技改政策要求致使中小煤礦面臨的政策風(fēng)險(xiǎn)越發(fā)突出，一旦一家煤礦出現(xiàn)安全事故問題，一個(gè)地區(qū)的中小煤礦可能面臨幾年的關(guān)閉整頓風(fēng)險(xiǎn)。

二、煤炭開采業(yè)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策

三、中國(guó)銀行婁底市煤炭開采業(yè)中小企業(yè)授信政策建議

（一）行業(yè)信貸政策

按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策對(duì)煤炭開采業(yè)的要求選擇企業(yè)。

（二）客戶選擇政策

婁底市煤炭開采業(yè)設(shè)備較簡(jiǎn)單陳舊，資金結(jié)算大多以現(xiàn)金結(jié)算為主，大多數(shù)企業(yè)公司管理機(jī)制不完善。此行業(yè)政策性風(fēng)險(xiǎn)大，資金流向難以監(jiān)控，建議審慎敘做證照齊全、實(shí)際生產(chǎn)中無違規(guī)越界開采情況、三年內(nèi)未發(fā)生過重大安全責(zé)任事故、以往清理整頓未受到實(shí)質(zhì)影響、授信需求合理、抵押非常足值（審慎考慮押品價(jià)值和抵押率）、綜合收益明顯的煤礦開采企業(yè)。

（三）婁底市煤炭開采企業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)

1.五證齊全（采礦許可證、煤炭生產(chǎn)許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、礦長(zhǎng)資格證、礦長(zhǎng)安全資格證）;實(shí)際生產(chǎn)中無違規(guī)越界開采情況、3年內(nèi)未發(fā)生過重大安全責(zé)任事故、以往清理整頓未受到實(shí)質(zhì)影響。

2.不得敘做新建煤礦項(xiàng)目。對(duì)于改擴(kuò)建項(xiàng)目授信準(zhǔn)入要求如下：投資主管部門項(xiàng)目的核準(zhǔn)手續(xù)或立項(xiàng)可研批復(fù)、環(huán)保部門環(huán)評(píng)批復(fù)、安全監(jiān)察部門批復(fù)、國(guó)土部門項(xiàng)目用地批復(fù)、水電批復(fù)等。

3.企業(yè)實(shí)際控制人具有4年以上從事本行業(yè)的經(jīng)歷，在業(yè)界有良好的口碑及個(gè)人聲譽(yù)，無賭博及惡意欠債的不良嗜好。

4.企業(yè)上年度信用評(píng)級(jí)在BB+以上。

（四）授信品種、期限

1.以短期融資適度支持，授信產(chǎn)品主要銀行承兌匯票為主并輔以適量的短期流動(dòng)資金貸款，嚴(yán)格核實(shí)企業(yè)資金需求和額度，原則上不提供中長(zhǎng)期貸款。

2.貸款利率不低于授信銀行總行模板權(quán)限報(bào)價(jià)，狹義綜合收益率上浮55%，全產(chǎn)品綜合收益上浮60%。銀行承兌匯票保證金比例不低于30%，并逐筆按照三個(gè)月不低于1.5%、六個(gè)月不低于2%的標(biāo)準(zhǔn)收取敞口承諾費(fèi)。

（五）授信擔(dān)保政策

企業(yè)必須提供足額房地產(chǎn)抵押且不接受工業(yè)用地和廠房抵押，審慎考慮押品價(jià)值和抵押率。企業(yè)須購(gòu)買以授信銀行為第一受益人的保險(xiǎn)金額不低于授信金額的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，并為員工購(gòu)買雇主責(zé)任險(xiǎn)和意外傷害險(xiǎn)。企業(yè)實(shí)際控制人和主要股東必須提供個(gè)人全額連帶責(zé)任保證，視情況追加其他股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)連帶責(zé)任保證。

（六）結(jié)算要求

針對(duì)下游客戶開立銷售回款專戶，規(guī)定銷售回款資金全部歸集授信銀行，并對(duì)其在中國(guó)銀行的結(jié)算流量和存款余額做出明確規(guī)定。

（七）貸后管理要求

1.嚴(yán)格根據(jù)企業(yè)貿(mào)易的真實(shí)性開立銀行承兌匯票，嚴(yán)格監(jiān)控資金的使用用途。

2.嚴(yán)格監(jiān)控企業(yè)資金的銷售回款，若銷售回款專戶出現(xiàn)異常，授信銀行有權(quán)收回信貸資金和利息。

3.關(guān)注國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響，尤其關(guān)注湖南省和婁底市相關(guān)部門對(duì)婁底市煤炭開采業(yè)整改的相關(guān)政策，及時(shí)防范政策性風(fēng)險(xiǎn)。

4.關(guān)注國(guó)家相關(guān)部門對(duì)行業(yè)經(jīng)營(yíng)設(shè)備的要求，關(guān)注企業(yè)開采設(shè)備和安全設(shè)施的合規(guī)性。

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