徐楊

摘 要 保險是通過保險人收取投保人的保險費(fèi)以建立保險基金并在承保的事故發(fā)生后進(jìn)行賠償?shù)囊环N風(fēng)險管理方法或風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制，其本身就集中了社會各行各業(yè)的風(fēng)險。在我國保險業(yè)競爭加劇的今日，若保險公司風(fēng)險管理不當(dāng)，那么保險公司面臨的極有可能是巨額虧損。這樣的結(jié)果既不利于我國保險公司發(fā)展，也會影響保險行業(yè)的發(fā)展，從而威脅到整個社會的利益。本文由風(fēng)險管理的相關(guān)知識入手，結(jié)合我國保險公司風(fēng)險管理體制的現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)其存在風(fēng)險管理意識薄弱、風(fēng)險管理監(jiān)管機(jī)制缺乏等問題，進(jìn)而提出增強(qiáng)風(fēng)險管理意識并完善風(fēng)險管理體制、優(yōu)化保險公司內(nèi)部結(jié)構(gòu)與職能等建議，以促進(jìn)我國保險公司風(fēng)險管理的發(fā)展。

關(guān)鍵詞 保險公司 風(fēng)險管理 存在問題 對策建議

一、我國保險公司的風(fēng)險管理現(xiàn)狀

根據(jù)畢馬威在2010年發(fā)布的關(guān)于我國保險公司對企業(yè)風(fēng)險管理的關(guān)注程度的保險行業(yè)調(diào)查報告，我國保險公司對風(fēng)險管理愈發(fā)關(guān)注且認(rèn)識程度加深，其中，有73%的受訪者表示公司有風(fēng)險管理計劃，但是48%的受訪者都沒有清晰地陳述風(fēng)險偏好。由此，畢馬威認(rèn)為這在一定程度上表明一些保險公司依然不夠重視風(fēng)險管理，未發(fā)揮風(fēng)險管理在公司戰(zhàn)略中的作用。

二、我國保險公司內(nèi)部風(fēng)險管理問題

（一）風(fēng)險管理意識薄弱

我國保險公司普遍存在由于過于重視保險規(guī)模與數(shù)量的增長速度而注重短期利益、忽視保險業(yè)務(wù)質(zhì)量與長期的隱患的問題。由于保險公司的經(jīng)營目的是獲益，在公司文化建設(shè)中，一些保險公司領(lǐng)導(dǎo)層內(nèi)部風(fēng)險管理意識不足，僅看重業(yè)績，堅持“唯保費(fèi)論英雄”，沿用不適宜現(xiàn)階段保險行業(yè)發(fā)展要求的粗放型管理模式，由此導(dǎo)致整個公司成員為了追求業(yè)績而忽視風(fēng)險因素，為追求業(yè)績而做出一些違反公司規(guī)定與技術(shù)要求的現(xiàn)象偶有發(fā)生，使保險公司的主營業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險隱患，不利于可持續(xù)發(fā)展。

（二）風(fēng)險管理不全面

我國保險公司風(fēng)險管理在一定程度上重視外部風(fēng)險控制而忽視內(nèi)部風(fēng)險控制。其風(fēng)控關(guān)注點多集中在外部業(yè)務(wù)方面，而對公司治理結(jié)構(gòu)層面的風(fēng)險控制重視程度不夠，缺乏相應(yīng)的風(fēng)險內(nèi)控制度。同時，我國保險公司多重視靜態(tài)、事后、單一的風(fēng)險管理，而忽視了經(jīng)營過程中動態(tài)的風(fēng)險，未能做到靈活、全面的風(fēng)險防范。另外，我國大部分保險公司實行的傳統(tǒng)風(fēng)險管理機(jī)制僅能監(jiān)管單一的風(fēng)險而忽視一些看似不重要卻能引起重大危機(jī)的風(fēng)險。這種風(fēng)險管理模式難以全面把握風(fēng)險之間的關(guān)聯(lián)性，在一些風(fēng)險連鎖反應(yīng)的應(yīng)對中靈敏度不足，已相對落后于保險行業(yè)的發(fā)展。

（三）風(fēng)險管理職能部門缺乏

現(xiàn)階段，我國保險公司的風(fēng)險管理往往存在職責(zé)不清的問題，公司內(nèi)部的風(fēng)險管理分工不明確，在風(fēng)險事故發(fā)生后責(zé)任難以落實。另外，我國多數(shù)保險公司都是根據(jù)業(yè)務(wù)的需求將風(fēng)險管理工作分散在各個部門，由其自行管理，沒有設(shè)置專門的風(fēng)險管理內(nèi)控部門，難以有效地發(fā)揮風(fēng)險管理的作用。有的公司雖然設(shè)立了系列監(jiān)督部門，但是由于其獨立性不高，往往受到公司領(lǐng)導(dǎo)管理，難以靈活地發(fā)揮風(fēng)險管理作用。

三、保險公司完善內(nèi)部風(fēng)險管理的對策建議

（一）增強(qiáng)風(fēng)險管理意識并完善風(fēng)險管理體制

首先，我國保險公司應(yīng)當(dāng)從自身建設(shè)做起，改變重視業(yè)務(wù)、輕視管理的陳舊觀念，通過各類風(fēng)險管理理論培訓(xùn)與相關(guān)制度的設(shè)立，提高公司的從業(yè)人員對風(fēng)險管理的認(rèn)識并增強(qiáng)風(fēng)險防范意識，在企業(yè)內(nèi)部建立良好的風(fēng)險管理文化。

其次，我國保險公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立職責(zé)明確的風(fēng)險管理委員會或者相對獨立的專門風(fēng)險管理部門，使風(fēng)險管理有專門的機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行管控，加強(qiáng)各個機(jī)構(gòu)、各個部門之間關(guān)于風(fēng)險管理的溝通與協(xié)調(diào)，合作進(jìn)行風(fēng)險管理。同時，引進(jìn)國外先進(jìn)風(fēng)險管理理論體系，學(xué)習(xí)ERM全面風(fēng)險管理體系并針對我國保險行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀因地制宜地對其加以改進(jìn)以適應(yīng)我國保險行業(yè)的發(fā)展形勢也是十分必要的。

（二）優(yōu)化保險公司內(nèi)部結(jié)構(gòu)與職能

設(shè)立各種條約，確保保險公司內(nèi)部控制、風(fēng)險管理崗位分工明確、職責(zé)明晰，確保在風(fēng)險事故發(fā)生后可以使責(zé)任落實到部門，發(fā)揮內(nèi)控部門之間相互牽制與監(jiān)督的作用。同時，在保險公司的經(jīng)營管理過程中，采用承保與理賠、展業(yè)與核保的職責(zé)相分離的政策并規(guī)定各級理賠人員與承保人員的權(quán)責(zé)也是有一定可取性的。由此從事各部分工作的人員更加專業(yè)且有效，當(dāng)風(fēng)險事故發(fā)生時利于追究責(zé)任并起到警示作用，促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險管理文化建設(shè)。

（三）發(fā)展保險公司風(fēng)險管理理論并培養(yǎng)相關(guān)人才

保險公司應(yīng)當(dāng)在提升業(yè)務(wù)質(zhì)量、建設(shè)公司內(nèi)部風(fēng)險管理機(jī)制的同時，注意培養(yǎng)和招納一批專業(yè)的、有經(jīng)驗的風(fēng)險管理人才?，F(xiàn)階段，我國的保險公司風(fēng)險管理人員在數(shù)量與質(zhì)量方面均落后于一些保險行業(yè)發(fā)達(dá)的國家。因此，我國保險行業(yè)若想進(jìn)一步健康發(fā)展，應(yīng)該注重建立、完善適合我國保險行業(yè)行情的風(fēng)險管理理論，并以此為基礎(chǔ)培養(yǎng)與吸收一批相關(guān)的專業(yè)人才。另外，學(xué)習(xí)借鑒國內(nèi)外相關(guān)行業(yè)優(yōu)秀的風(fēng)險管理理論與經(jīng)驗也是很有必要的，通過取長補(bǔ)短提高本土保險公司風(fēng)險管理水平，推進(jìn)保險公司風(fēng)險管理進(jìn)程。

四、結(jié)語

在我國保險行業(yè)競爭激烈的今天，我國保險公司只有充分認(rèn)識并克服內(nèi)部風(fēng)險管理存在的問題，才能使自身得到更好的發(fā)展，從而使得保險行業(yè)在我國打下更堅實的基礎(chǔ)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展及社會和諧。

（作者單位為山東大學(xué)）

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