摘要：隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，城商行在我國市場中占有的地位越來越重要，成為穩(wěn)定地方經(jīng)濟，為地方經(jīng)濟發(fā)展提供支持和動力的重要機構(gòu)。自上世紀(jì)80年代城市信用社建立以來，城商行在經(jīng)濟的發(fā)展過程中應(yīng)運而生，成為在城市信用社基礎(chǔ)之上建立的重要金融機構(gòu)，成為我國銀行業(yè)中的關(guān)鍵組成部分。但是隨著城商行的不斷發(fā)展，很多問題也逐漸顯現(xiàn)出來。其中最主要的一個問題就是資本管理的問題，很多城商行在資本管理手段和模式上陳舊落后，不能適應(yīng)市場經(jīng)濟的發(fā)展，導(dǎo)致其出現(xiàn)發(fā)展瓶頸。本文將通過分析城商行資本管理的基本內(nèi)容和現(xiàn)狀，探索城商行提升資本管理水平的策略。

關(guān)鍵詞：城商行；資本管理水平；解析

“三期疊加”是我國經(jīng)濟面臨的重大考驗，世界經(jīng)濟也在不斷調(diào)控，金融去杠桿是經(jīng)濟領(lǐng)域一項非常關(guān)鍵的工作，我國對于城商行的管理也更加嚴(yán)格，其目的是為了避免出現(xiàn)系統(tǒng)性金融風(fēng)險，以保障我國經(jīng)濟下行背景下經(jīng)濟發(fā)展的穩(wěn)定性和持續(xù)性。城商行的發(fā)展規(guī)模還比較小，而且在發(fā)展的過程中非常依賴城市經(jīng)濟的發(fā)展水平，在很多經(jīng)濟比較發(fā)達(dá)的城市，城商行也會相對比較集中，此外城商行的發(fā)展也面臨著很多問題，在市場定位方面出現(xiàn)不夠明確的現(xiàn)象，影響了銀行業(yè)的發(fā)展繁榮。隨著風(fēng)險資產(chǎn)的上漲，資本管理在城商行中的作用越來越明顯，良性的資本管理模式能夠促進城商行和新資本的適應(yīng)性，對于城商行提高發(fā)展活力，應(yīng)對市場競爭具有很關(guān)鍵的作用。

1城商行資本管理的背景

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》是中國銀監(jiān)會在2012年頒布的關(guān)于銀行資本管理的辦法，規(guī)范了商業(yè)銀行的資本定義、資本充足率監(jiān)督檢查、信息披露等環(huán)節(jié)，是一個促進我國城商行資本管理規(guī)范性和科學(xué)性的重要舉措，從此城商行的資本管理更加有法可依，能夠在其不斷發(fā)展過程中起到引導(dǎo)和規(guī)范作用?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對于資本管理體系的建立要求，是在建立全面風(fēng)險管理體系之上完成的，對于城商行的資本管理有了更加明確的規(guī)定【1】。

2城商行資本管理存在的問題

2.1信息化水平低

在進行資本計量的時候，由于很多城商行缺乏信息化的建設(shè)，導(dǎo)致在風(fēng)險資產(chǎn)自動化計量的道路上發(fā)展緩慢，這極大地影響了城商行工作的質(zhì)量和效率，也是影響我國銀行業(yè)發(fā)展的一個重要問題。在開展風(fēng)險緩釋計量工作的時候，由于押品系統(tǒng)沒有專業(yè)化的建設(shè)，導(dǎo)致在工作中出現(xiàn)失誤的概率就會增大，嚴(yán)重影響了職工工作的水平，不利于城商行活力的提升。另一方面，信貸系統(tǒng)的判定缺乏準(zhǔn)確性，這是由于在對小微企業(yè)75%優(yōu)惠風(fēng)險權(quán)重的判定上比較復(fù)雜導(dǎo)致的。此外，對于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的計量，由于信息化水平的低下，導(dǎo)致在計量工作開展的時候很難適應(yīng)當(dāng)今市場發(fā)展的水平【2】。

2.2管理意識淡薄

商業(yè)銀行在控制風(fēng)險的工作中最重要的一環(huán)就是提升資本管理的水平，這也是促進商業(yè)銀行健康發(fā)展的重要手段。但是在很多城商行的發(fā)展過程中，管理者對于資本管理的意識非常單薄，只注重眼前的發(fā)展利益，忽視了城商行的長久發(fā)展。而且在很多城商行的資本管理工作中，難以形成長久有效的管理機制，也沒有構(gòu)建完善的風(fēng)險管理框架，這在很大程度上導(dǎo)致城商行的資本管理很難形成規(guī)范的體系，直接影響了城商行的業(yè)務(wù)發(fā)展。

2.3管理模式陳舊

隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，城商行應(yīng)當(dāng)不斷完善管理模式，創(chuàng)新管理手段，以適應(yīng)新資本辦法的要求，促進經(jīng)濟的良性發(fā)展。但是很多城商行在專業(yè)水平上存在一定的局限性，比如缺少專業(yè)人才、缺乏風(fēng)險計量的專業(yè)管理等等，使得在經(jīng)濟的發(fā)展過程中，很多城商行依舊采用原來的資本管理模式，對于資本預(yù)測和配置工作的數(shù)據(jù)信息依然采用人工的方式，這就極大的降低了工作的效率，而且由于人工信息采集存在的弊端，很容易在工作中出現(xiàn)數(shù)據(jù)的誤差，導(dǎo)致城商行工作開展困難【3】。

3城商行提升資本管理水平的策略

3.1拓寬資本補充渠道

資本的規(guī)劃和預(yù)測是城商行的重要工作之一，這是為了滿足監(jiān)管部門對于資本充足率的要求，有利于城商行在發(fā)展的過程中始終保持前瞻性和充足后備力量。拓寬資本的補充渠道，要建立在原有資本補充渠道的基礎(chǔ)之上，拓寬資本補充渠道的方式有股東增資、利潤積累、上市融資等等，城商行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的發(fā)展水平和發(fā)展特點以及當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展?fàn)顩r，采取合適的資本補充渠道拓寬方式，以促進城商行的長久發(fā)展，長效資本補充機制的建立，在很大程度上能夠為城商行的發(fā)展進步注入源源不斷的活力。

3.2完善風(fēng)險管理體系

城商行資本管理的關(guān)鍵點就是對于風(fēng)險的管理。隨著新資本辦法的施行，城商行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的發(fā)展水平和發(fā)展經(jīng)驗，建立科學(xué)合理的風(fēng)險管理組織構(gòu)架，對于風(fēng)險管理的評估工作進行合理改革，以適應(yīng)當(dāng)下市場經(jīng)濟發(fā)展的水平和速度。為此，對于高級管理層、董事會等職能機構(gòu)要進行完善全面的風(fēng)險控制組織架構(gòu)，以確保城商行在發(fā)展過程中對于風(fēng)險的有力把控。另一方面，制度體系應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險管理中不斷加強，以確保風(fēng)險管理能夠有據(jù)可循并且具有規(guī)范性，對于資本的質(zhì)量和各類風(fēng)險進行科學(xué)合理的評估，保障城商行的良性發(fā)展。為了增強城商行面對風(fēng)險的承受能力和應(yīng)對能力，應(yīng)當(dāng)對于城商行的資本充足率進行有效控制，對于資本的管理制定明確的規(guī)劃，在風(fēng)險出現(xiàn)的時候保障城商行能夠有足夠的能力去解決，以保障其業(yè)務(wù)的正常開展和城商行的持續(xù)進步【4】。

3.3提升資本管控力度

資本成本考核制度是很多銀行比較成熟的管理制度之一，在實踐的過程中逐漸受到很多銀行的應(yīng)用，對于提升銀行的工作效率和活力具有明顯幫助。所以，城商行應(yīng)當(dāng)吸取資本成本考核制度的精髓，對于EVA等指標(biāo)進行合理有效的考核，同時為了實現(xiàn)輕資本拓展的理念，應(yīng)當(dāng)充分利用績效考核的方式進行管控。對于資本的運用，應(yīng)當(dāng)通過各種方式來提升其運用效率，比如可以通過增加抵質(zhì)押物的方式進行資本占用的降低，也可以通過調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的方式，增加城商行運作的活力。為了實現(xiàn)綜合收益的合理衡量，EVA計算是在城商行開展資本管理工作的過程中必不可少的重要環(huán)節(jié)，為了實現(xiàn)資本充足率符合相關(guān)要求，應(yīng)該對于限額管控工作進行嚴(yán)格的管理，這也有利于城商行積極調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展特點【5】。

3.4推進業(yè)務(wù)系統(tǒng)的改造工作

資本計量的自動化，是城商行發(fā)展過程中的必經(jīng)之路，也是現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展的要求，完善信息化管理模式，有利于提升資本管理的質(zhì)量和效率，保障資本管理數(shù)據(jù)信息的準(zhǔn)確性，避免因為數(shù)據(jù)信息錯誤導(dǎo)致的資本管理工作差錯，是城商行保持活力和市場競爭力的重要手段。在進行業(yè)務(wù)系統(tǒng)改造的過程中，應(yīng)該充分考慮監(jiān)管統(tǒng)計的要求，在原有系統(tǒng)的升級和新系統(tǒng)建立的過程中注重保留原有先進工作經(jīng)驗，以確保新系統(tǒng)的合理化和科學(xué)化。

4結(jié)語

資本管理是城商行在資本監(jiān)管日益嚴(yán)格的形勢下必須開展的工作，針對城商行資本管理中出現(xiàn)的管理意識淡薄、管理模式陳舊和信息化水平低等問題，應(yīng)當(dāng)不斷完善風(fēng)險管理體系、提升資本管理力度，同時還應(yīng)該推進基礎(chǔ)業(yè)務(wù)系統(tǒng)改造、拓寬資本補充渠道，以保障城商行能夠在市場競爭中保持活力，保障銀行業(yè)的持續(xù)發(fā)展，提升城商行資本管理水平同時也是保障我國經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定性的重要環(huán)節(jié)，是我國經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)鍵途徑。

參考文獻

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作者簡介：劉英俠（1984—），女，漢族，山東梁山人，東營銀行股份有限公司，中級經(jīng)濟師，碩士，研究方向：財務(wù)管理。