沈立新

（中國(guó)人民銀行隴南市中心支行，甘肅 隴南 746000）

企業(yè)頻繁開(kāi)銷賬戶不僅加大了人民銀行行政許可工作量，擾亂了支付結(jié)算秩序，而且還存在企業(yè)疑似利用賬戶逃廢債務(wù)或從事違法犯罪活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本文擬對(duì)人民銀行對(duì)企業(yè)賬戶頻繁開(kāi)銷行為監(jiān)管進(jìn)行分析，并提出針對(duì)性的建議。

一、賬戶管理的意義

（一）加強(qiáng)銀行賬戶管理有助于提高金融服務(wù)水平，利于銀行間機(jī)構(gòu)的公平、合理競(jìng)爭(zhēng)

隨著全球化進(jìn)程的不斷加快，促使我國(guó)銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)的深度和廣度得以不斷加強(qiáng)，導(dǎo)致我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行與外資銀行之間以及國(guó)內(nèi)各銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈。在銀行賬戶管理中，不斷增強(qiáng)制度創(chuàng)新的意識(shí)，逐步引導(dǎo)客戶正確開(kāi)立和使用銀行賬戶，能夠有效鼓勵(lì)商業(yè)銀行支付工具創(chuàng)新，從而使銀行的經(jīng)營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)力得以提升。

（二）加強(qiáng)銀行賬戶管理有助于加快資金的結(jié)算速度，使資金的使用效率得以大大提高

作為集中反映整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中資金收付結(jié)算的起點(diǎn)和終點(diǎn)，銀行結(jié)算賬戶是一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)資金往來(lái)的基礎(chǔ)?；诖?，加強(qiáng)銀行賬戶管理，將使銀行、存款人在開(kāi)立、使用及撤銷銀行賬戶中的行為得到相應(yīng)的規(guī)范，為存款人在銀行辦理正常資金收付清算活動(dòng)提供便利。同時(shí)，企業(yè)、個(gè)人之間的資金流通速度加快和結(jié)算效率的提升，逐步拉動(dòng)個(gè)人消費(fèi)和企業(yè)投資，從而推動(dòng)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（三）銀行賬戶的有效管理，有助于嚴(yán)厲打擊經(jīng)濟(jì)詐騙、洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)，使社會(huì)信用環(huán)境得到有效改善

在我國(guó)現(xiàn)行的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中，明確規(guī)定和規(guī)范了賬戶種類及各類賬戶的使用范圍，對(duì)防范經(jīng)濟(jì)詐騙、洗錢(qián)等違法犯罪行為有著嚴(yán)格的規(guī)定。銀行賬戶使用中回反映出各類信息，通過(guò)對(duì)這些信息進(jìn)行綜合分析，有助于有效監(jiān)控社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)資金收付行為；與此同時(shí)，通過(guò)對(duì)可疑資金建立相應(yīng)的、切實(shí)可行的預(yù)警機(jī)制，有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常資金或大額可疑資金的準(zhǔn)確流向，幫助銀行準(zhǔn)確判斷個(gè)人及各企事業(yè)單位的支付信用，從而促使社會(huì)信用程度得以有效提高。

二、存在的問(wèn)題

（一）現(xiàn)行制度無(wú)明確規(guī)定，人民銀行拒絕難

《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及其他相關(guān)規(guī)定中，對(duì)于企業(yè)頻繁開(kāi)銷戶異常行為沒(méi)有明確要求，致使人民銀行在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中，由于缺乏明確的依據(jù)，對(duì)于此種行為拒絕難。數(shù)據(jù)顯示，2016年隴南市在半年內(nèi)發(fā)生頻繁開(kāi)銷戶行為的企業(yè)就有150家，占到全年銷戶量的10%，部分企業(yè)甚至開(kāi)立賬戶僅幾天就要求銷戶。

（二）認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，頻繁開(kāi)銷戶行為認(rèn)定難

對(duì)于頻繁開(kāi)銷戶異常行為的統(tǒng)計(jì)區(qū)間，沒(méi)有明確的標(biāo)準(zhǔn)和頻度，基層人民銀行一般以一個(gè)月、三個(gè)月和半年為區(qū)間進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一且頻度的不固定，使得在企業(yè)賬戶頻繁開(kāi)銷行為的認(rèn)定上，存在著的一定的困難。

（三）對(duì)于已注銷企業(yè)，賬戶管理系統(tǒng)控制難

部分頻繁開(kāi)銷戶企業(yè)在注銷賬戶的原因欄中填寫(xiě)為“企業(yè)已撤銷”，但人民銀行撤銷賬戶后，如開(kāi)戶單位再次申請(qǐng)開(kāi)立新賬戶，由于賬戶管理系統(tǒng)缺乏自動(dòng)控制校驗(yàn)功能，無(wú)法給出賬戶管理人員任何提示信息。

三、相關(guān)對(duì)策及建議

（一）注重政策傳導(dǎo)，加大宣傳力度

落實(shí)國(guó)務(wù)院“放管服”改革要求，提高企業(yè)開(kāi)戶效率，縮短企業(yè)開(kāi)戶時(shí)間，強(qiáng)化企業(yè)開(kāi)戶管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，切實(shí)增加金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，通過(guò)大力宣傳優(yōu)化企業(yè)開(kāi)戶服務(wù)各項(xiàng)便利措施，進(jìn)一步擴(kuò)大優(yōu)化企業(yè)開(kāi)戶服務(wù)工作影響范圍，營(yíng)造良好輿論氛圍，發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督作用，切實(shí)提高企業(yè)開(kāi)戶效率，提升企業(yè)開(kāi)戶服務(wù)滿意度，助力營(yíng)造良好的營(yíng)商環(huán)境，推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

（二）修改賬戶管理辦法，明確企業(yè)頻繁開(kāi)銷戶為異常形為，增加對(duì)于頻繁開(kāi)銷戶異常行為的管理措施

對(duì)二次開(kāi)立賬戶及補(bǔ)發(fā)開(kāi)戶許可證業(yè)務(wù)收取一定的工本費(fèi)，以便企業(yè)慎重考慮換行成本以及提醒客戶妥善保管開(kāi)戶許可證，維護(hù)賬戶行政許可的嚴(yán)肅性。

（三）改進(jìn)系統(tǒng)功能

建議完善賬戶管理系統(tǒng)，增加對(duì)頻繁開(kāi)銷戶業(yè)務(wù)的自動(dòng)提示功能。對(duì)于選擇“企業(yè)撤銷”原因的已銷戶企業(yè)，如再次新開(kāi)立賬戶時(shí)，采取一定的限制開(kāi)戶措施。

（四）建立賬戶黑名單制度

建立賬戶黑名單制度對(duì)于頻繁開(kāi)銷戶的企業(yè)，列入賬戶管理黑名單，進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，以防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

（五）破解實(shí)施瓶頸，加大推進(jìn)力度

針對(duì)轄內(nèi)不同類型商業(yè)銀行企業(yè)開(kāi)戶流程的現(xiàn)狀，開(kāi)展專項(xiàng)調(diào)研，了解到個(gè)別銀行企業(yè)開(kāi)戶在本地與異地最長(zhǎng)時(shí)間分別是3天和5天，超過(guò)小企業(yè)開(kāi)戶規(guī)定時(shí)間，主要原因是流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)比較多，審批流程比較繁瑣，有的企業(yè)在異地核實(shí)需要事前預(yù)約，有的商業(yè)銀行開(kāi)戶資料需要上級(jí)行審核，這些都影響了企業(yè)開(kāi)戶時(shí)間的縮短。對(duì)此，要求各家商業(yè)銀行主動(dòng)與上級(jí)行進(jìn)行溝通，根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，優(yōu)化企業(yè)開(kāi)戶流程，創(chuàng)新資料報(bào)送渠道，盡最大可能壓縮企業(yè)開(kāi)戶辦理時(shí)間，建立企業(yè)與商業(yè)銀行、商業(yè)銀行與人民銀行開(kāi)戶資料交接制度，確保企業(yè)開(kāi)戶在資料完備的前提下，從提交申請(qǐng)到領(lǐng)取人民銀行賬戶許可證整個(gè)過(guò)程盡可能在2個(gè)工作日完成。

（六）強(qiáng)化后續(xù)管理，確保實(shí)施效果

要求各家商業(yè)銀行在所設(shè)網(wǎng)點(diǎn)張貼企業(yè)開(kāi)戶流程、辦結(jié)時(shí)間、投訴電話，加大社會(huì)監(jiān)督，切實(shí)提高企業(yè)開(kāi)戶辦理效率。同時(shí)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查、定期抽查、隨機(jī)巡查的方式進(jìn)行后續(xù)管理，對(duì)拖延企業(yè)開(kāi)戶時(shí)間、企業(yè)投訴較多的商業(yè)銀行進(jìn)行約見(jiàn)談話、通報(bào)批評(píng)，并對(duì)個(gè)別商業(yè)銀行開(kāi)戶政策掌握不準(zhǔn)確、業(yè)務(wù)差錯(cuò)率較高的管理人員、業(yè)務(wù)人員進(jìn)行定期培訓(xùn)，從而提高商業(yè)銀行從業(yè)人員、管理人員政策水平和業(yè)務(wù)素養(yǎng)，進(jìn)一步擴(kuò)大政策實(shí)施效果。