王鶴橦

（中國人民銀行平?jīng)鍪兄行闹?，甘肅 平?jīng)?744000）

一、引言

2018年，黨中央、國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見》，提出“推動資源變資產(chǎn)、資金變股金、農(nóng)民變股東，探索農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)新的實現(xiàn)形式和運作機(jī)制”。甘肅省莊浪縣是國家扶貧開發(fā)工作重點縣和全省23個深度貧困縣之一?？h域農(nóng)業(yè)發(fā)展存在小農(nóng)生產(chǎn)占據(jù)主導(dǎo)，組織化規(guī)?；潭鹊停瑢I(yè)化生產(chǎn)水平不高，農(nóng)產(chǎn)品銷售難等問題。作為甘肅省、平?jīng)鍪袃杉壴圏c縣，莊浪縣立足縣情實際，創(chuàng)新體制機(jī)制，盤活資源資產(chǎn)，積極推進(jìn)農(nóng)村“三變”改革，由政府主導(dǎo)，以企業(yè)為龍頭、產(chǎn)業(yè)為平臺、股權(quán)為紐帶、農(nóng)民為主體，有效應(yīng)對了貧困農(nóng)民發(fā)展能力弱、抵御風(fēng)險能力弱、增收效益不明顯、脫貧難度大的問題。

二、莊浪縣“三變”改革成效

（一）推動市場運作，激活發(fā)展要素

莊浪縣在當(dāng)?shù)貨]有龍頭企業(yè)的情況下，由政府出資，2017年8月，組建了縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧開發(fā)有限責(zé)任公司。公司內(nèi)設(shè)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)3個子公司，在18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立了分公司，在293個行政村逐村建立了3個對應(yīng)的專業(yè)合作社。依托縣域農(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢，采取“公司+合作社+農(nóng)戶”的模式，帶動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)了由行政推動向市場化運作的初步轉(zhuǎn)變。目前，全縣農(nóng)戶與合作社簽訂土地入股協(xié)議3.2萬畝，貧困戶入社入股1.17萬戶，占全縣總貧困戶數(shù)的65%；開建標(biāo)準(zhǔn)化肉牛養(yǎng)殖場52處，貧困戶從養(yǎng)殖場修建、務(wù)工、青貯飼料、土地入股獲得收入440萬元；種植紫皮大蒜1萬畝，貧困戶從用工、土地入股獲得收入400萬元；收購貯藏蘋果4000噸，貧困戶從務(wù)工和蘋果銷售中獲得收入134萬元，共帶動貧困戶增收974萬元，1.8萬貧困戶戶均增收541元。

（二）財政資金擔(dān)保，破解融資難題

莊浪縣依托縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧開發(fā)有限責(zé)任公司，投入財政資金5000萬元作為擔(dān)保基金，撬動銀行融資貸款。農(nóng)扶公司獲得國家開發(fā)銀行甘肅分行、甘肅銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款授信17億元，已使用金額約1.8億元，主要用于養(yǎng)殖基礎(chǔ)設(shè)施修建、蘋果收購、蒜種購買以及土地租賃、雇傭勞務(wù)，發(fā)放分紅等。有效解決了“三變”改革資金短缺的問題，基本滿足了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)初期投資資金需求。

（三）創(chuàng)新入股方式，形成聯(lián)結(jié)紐帶

縣農(nóng)扶公司與合作社簽訂了生產(chǎn)經(jīng)營、盈利分紅等合作協(xié)議，確定公司、貧困群眾、村集體與合作社按照2∶6∶1∶1的指導(dǎo)性比例分配利潤，形成了利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的發(fā)展共同體。在18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的30個村創(chuàng)新“三變+蘋果、種薯、畜牧、大蒜、藥材、旅游和飼草種植、電子商務(wù)、農(nóng)機(jī)服務(wù)、特種養(yǎng)殖”十種改革模式，探索推行“五種方式”入股，全力打造股份農(nóng)民。

1.資金入股。引導(dǎo)村集體和農(nóng)戶以互助資金、貼息貸款和自有資金入社入股，年底實行保底分紅。鄭和鄉(xiāng)上寨村利用毗鄰朝那湫景區(qū)的區(qū)位優(yōu)勢，發(fā)展“三變+旅游”模式，共采取了四種資金入股方式。一是財政資金變股金。將組織部省管補(bǔ)繳黨費、農(nóng)牧局扶持村集體發(fā)展的52.02萬元量化為村集體持有資金、縣財政投入到村的20萬元扶持資金量化為貧困戶持有的資金入股到文旅公司，村集體和貧困戶獲得保息分紅和收益分紅。二是集體資金變股金。將村集體的1萬元入股到合作社。三是農(nóng)戶資金變股金。由合作社和農(nóng)戶自愿協(xié)商，將6戶農(nóng)戶的18萬元精準(zhǔn)扶貧貸款資金、8戶農(nóng)戶的1.6萬元自有資金作為股金入社，參與股份經(jīng)營，按股比分紅。四是社會資金變股金。將甘肅興邦社會工作服務(wù)中心15萬元幫扶資金量化為貧困戶持有的股金入股到合作社，按股比參與年終分紅。

2.土地入股。根據(jù)地理位置和土壤情況，每畝土地入股每年可獲得350至500元的保底收入，實現(xiàn)土地入股保底、盈利按股分紅。年底已入股土地4.2萬畝，畝均每年預(yù)計收入800元以上。岳堡鄉(xiāng)吳家埂塄村以土地流轉(zhuǎn)入股，全鄉(xiāng)11個種植合作社參與的形式，與農(nóng)發(fā)公司共建4021畝大蒜種植示范區(qū)，年底毛利潤先支付吳家、埂塄兩村農(nóng)戶每畝500元的土地流轉(zhuǎn)費用，凈利潤土地參與二次分紅。

3.勞務(wù)入股。按照“務(wù)工收入保底，保底收入入股分紅”的方式，在保證每天60至100元務(wù)工收入的基礎(chǔ)上，根據(jù)群眾意愿，同意以勞務(wù)報酬入股的，年底每萬元再分紅1200元。預(yù)計2018年參與勞務(wù)入股的群眾有2萬多人，人均收入可達(dá)2000元以上。鄭和鄉(xiāng)上寨村除了優(yōu)先吸納貧困戶中的富余勞動力參與景區(qū)開發(fā)建設(shè)之外，還提供公益性崗位12個，每人每年7000元，在旅游淡季景區(qū)封閉之后，全面參與森林防火巡查等工作，公司再每人補(bǔ)助2000元。同時，在景區(qū)、停車場和景區(qū)沿線布設(shè)10個移動攤位，免費提供貧困戶自己經(jīng)營，自己創(chuàng)收。

4.技術(shù)入股。按照“薪金保底，收益分紅”的方式，對合作社聘請的有技術(shù)、會管理、懂經(jīng)營的農(nóng)戶，每人每月保底工資2000元，年終對合作社獲得的利潤再享受30%的分紅。

5.企業(yè)入股。鼓勵支持縣內(nèi)外經(jīng)濟(jì)實力強(qiáng)、帶富能力強(qiáng)的民營企業(yè)，發(fā)揮資本、技術(shù)和人力資源優(yōu)勢，入股到各類經(jīng)營主體，參與股份制合作，帶動貧困群眾增加收入。

三、金融精準(zhǔn)扶貧效用發(fā)揮的制約因素

（一）開展扶貧信貸業(yè)務(wù)動力不足

目前，莊浪縣缺乏有效分散信貸風(fēng)險的機(jī)制，涉農(nóng)信貸存在產(chǎn)權(quán)界定尚未清晰、可抵押擔(dān)保物范圍狹窄等問題。當(dāng)前農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款等創(chuàng)新產(chǎn)品僅局限于試點，加上產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)市場發(fā)育不成熟，在操作層面上難度很大，難以大范圍推廣鋪開。同時，缺乏專門的第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供信用擔(dān)保，商業(yè)銀行缺少防控涉農(nóng)金融風(fēng)險的有效方式，在扶貧領(lǐng)域開展信貸業(yè)務(wù)動力不足。

（二）以農(nóng)戶為承貸主體效用不佳

以精準(zhǔn)扶貧為政策導(dǎo)向、以農(nóng)戶為承貸主體的小額貼息貸款或低息貸款存在期限不匹配、收益率低等問題，在一定程度上制約了金融精準(zhǔn)扶貧的效用和銀行資金的有效配置。其原因主要為：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有投資周期性和長期性、收入不確定性、收益率較低等特性,商業(yè)銀行不愿意將農(nóng)戶列為以利潤為目標(biāo)的融資對象；針對農(nóng)戶的貼息貸款或低息貸款很難實現(xiàn)促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的目標(biāo)，農(nóng)村貸款的用途是可替換的,貼息貸款或低息貸款得到的資金不太可能用于特定的農(nóng)業(yè)活動，還會出現(xiàn)貸后資金回收率低的問題；低息貸款政策的主要受益人不一定是農(nóng)村貧困人群,補(bǔ)貼可能被集中并轉(zhuǎn)移到使用大筆貸款的較富有的農(nóng)民身上，這不符合金融精準(zhǔn)扶貧的政策導(dǎo)向。

（三）農(nóng)業(yè)保險發(fā)展滯后

莊浪縣是一個傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)縣，而農(nóng)業(yè)抗風(fēng)險能力低，農(nóng)業(yè)收入受地質(zhì)、氣候等自然災(zāi)害影響大，容易積聚信貸風(fēng)險，因此進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)保險體系以分散風(fēng)險至關(guān)重要。莊浪縣農(nóng)業(yè)組織對保險較大需求，但高保費率、保險業(yè)務(wù)滯后等原因使得保險供需不均，抑制了農(nóng)村保險市場發(fā)展。

四、金融精準(zhǔn)扶貧在“三變”改革中的思考

（一）創(chuàng)新撬動銀行資本的新方式

一是推廣財政資金擔(dān)保融資。莊浪縣依托縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧開發(fā)有限責(zé)任公司，以財政資金作為擔(dān)保，已落實甘肅銀行貸款2.5億，利用省產(chǎn)業(yè)專向貸款資金，利率執(zhí)行基準(zhǔn)利率上浮20%。目前正在與國家開發(fā)銀行進(jìn)行產(chǎn)業(yè)項目論證，初步授信意向10億，預(yù)期將以基準(zhǔn)利率、3-5年期限獲得融資。財政資金擔(dān)保融資的方式一方面緩解了公司初創(chuàng)期大量的資金需求，另一方面解決了中央和省、市對貧困縣給予的財政和金融扶貧資金使用分散、利用率不高的問題。二是探索設(shè)立村級擔(dān)保基金。拓寬擔(dān)保金來源，可以探索在集體經(jīng)濟(jì)規(guī)模較大、發(fā)展前景較好的村探索設(shè)立村級融資擔(dān)保基金。以村委會主導(dǎo)、村民出資為主、村集體出資為輔，成立村級融資擔(dān)?；?。由商業(yè)銀行開立專戶，村擔(dān)?；鸬馁Y金存入專戶享受定期存款利息。獲得貸款投入合作社，推動集體經(jīng)濟(jì)。農(nóng)戶以存入擔(dān)?；鸱蓊~量化股份，參與合作社分紅。當(dāng)存在“資金變股金”的激勵機(jī)制和機(jī)會時,農(nóng)戶還會加強(qiáng)儲蓄的意愿，增強(qiáng)儲蓄的能力，擴(kuò)充資金來源。由此，通過擔(dān)保資金的有效保障，一方面緩釋了涉農(nóng)信貸的風(fēng)險，另一方面通過公司和村集體的組織化運作，帶動了金融精準(zhǔn)扶貧的長遠(yuǎn)效益。

（二）創(chuàng)新銀行貸款承貸的新主體

莊浪“三變”改革中以農(nóng)發(fā)公司為“排頭兵”牽頭抓總的做法值得借鑒。農(nóng)民以各種方式入社入股，經(jīng)由公司統(tǒng)籌經(jīng)營，“產(chǎn)、管、銷”一抓到底，為銀行風(fēng)險防控、經(jīng)營指導(dǎo)提供了統(tǒng)一主體和傳導(dǎo)途徑。一是確保貧困農(nóng)戶是產(chǎn)業(yè)發(fā)展的直接受益者，公司以保底分紅的形式保證入股農(nóng)戶的長期固定收入，同時通過收益分紅分享公司盈利。二是通過公司平臺，銀行可以更加清晰地掌握運營現(xiàn)狀、資金用途，及時評估風(fēng)險、化解風(fēng)險。例如在養(yǎng)牛場安裝攝像頭，進(jìn)行全天候監(jiān)控，實現(xiàn)及時的信息共享。有助于實現(xiàn)統(tǒng)一的農(nóng)戶生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn)、農(nóng)產(chǎn)品市場對接指導(dǎo)，甚至直接參與銷售合同審核，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、保證資金收益。三是公司牽頭有利于前期建設(shè)的養(yǎng)殖圈棚等基礎(chǔ)設(shè)施的確權(quán)，銀行還通過抵押擔(dān)保進(jìn)行跟進(jìn)融資，同時在銷售環(huán)節(jié)進(jìn)行訂單和應(yīng)收賬款融資，實現(xiàn)銀行和公司之間長久持續(xù)的合作，為金融支持“三變”改革和精準(zhǔn)扶貧提供新的著力點。四是便于開展銀團(tuán)貸款，今年甘肅銀行和國家開發(fā)銀行計劃對農(nóng)扶公司發(fā)放期限為3-5年的銀團(tuán)貸款，對之前期限一年的產(chǎn)業(yè)扶貧貸款進(jìn)行置換，從而實現(xiàn)長達(dá)4-6年的貸款期限，有效解決貸款周期與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期不符的問題。

（三）創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險分散信貸風(fēng)險

一是保費補(bǔ)貼制。莊浪縣蘋果產(chǎn)業(yè)的保費繳納實行補(bǔ)貼制，即每畝120元保費中由市級財政補(bǔ)貼40%，縣級財政補(bǔ)貼30%，農(nóng)戶自擔(dān)30%，保險金額為2000元。在“三變”改革推動的大蒜、馬鈴薯等種植產(chǎn)業(yè)中可以借鑒“蘋果”模式，分級按比例進(jìn)行保費補(bǔ)貼，共同分擔(dān)和防范化解貸款風(fēng)險。二是探索政銀保合作。政府主導(dǎo)設(shè)立農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)?；?，銀行低息發(fā)放免抵押貸款，保險公司低費率開展農(nóng)業(yè)貸款保證保險。年度賠付總額超過最高限額時，超額部分可由政府擔(dān)?；鸷秃献縻y行共同承擔(dān)。這一方面整合利用了涉農(nóng)財政項目資金和扶貧資金，另一方面加強(qiáng)“銀?！彪p方在客戶篩選、信息披露等環(huán)節(jié)的信息共享、緊密合作，實現(xiàn)聯(lián)合風(fēng)險管控。