陳剛

【摘要】工程保證金是公路建設(shè)過(guò)程中的一筆重要費(fèi)用，本文通過(guò)對(duì)交通運(yùn)輸部發(fā)布的2018版公路工程標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件中對(duì)種類保證金的要求與2009版標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件的對(duì)比，切實(shí)為施工企業(yè)減輕了負(fù)擔(dān)，體現(xiàn)了交通主管部門(mén)的擔(dān)當(dāng)精神。

【關(guān)鍵詞】招標(biāo)文件；保證金；減輕負(fù)擔(dān)

工程保證金是公路建設(shè)過(guò)程中的一筆重要費(fèi)用，依照有關(guān)法律法規(guī)，公路施工企業(yè)在工程投標(biāo)、簽約及施工、結(jié)算過(guò)程中需要提交給項(xiàng)目業(yè)主或有關(guān)行政主管部門(mén)不同用途、不同額度、不同期限的各種保證金；除此之外，一些項(xiàng)目業(yè)主出于不同目的，還會(huì)招標(biāo)發(fā)包等機(jī)會(huì)要求施工承包人額外繳納名目繁多的其他保證金，給施工企業(yè)增加了沉重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，制約了實(shí)體經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。隨著我國(guó)改革開(kāi)放的不斷推進(jìn)，政府部門(mén)越來(lái)越意識(shí)到這一問(wèn)題的嚴(yán)重性，并陸續(xù)做出調(diào)整和修正，國(guó)家交通運(yùn)輸部最新發(fā)布的2018年版標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件就是很好的例子。

一、2009版標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)文件及其實(shí)施期間有關(guān)規(guī)定

根據(jù)交通運(yùn)輸部2009年8月1日起施行的《公路工程標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件（2009年版）》（交公路發(fā)[2009]221號(hào)）規(guī)定，在工程投標(biāo)和施工合同履行過(guò)程中，將會(huì)面臨以下這些需要提交給項(xiàng)目業(yè)主（發(fā)包人）或有關(guān)主管部門(mén)的工程保證金。

（一）投標(biāo)保證金

根據(jù)招標(biāo)文件第二章《投標(biāo)人須知》3.4款及有關(guān)規(guī)定，投標(biāo)保證金額度一般為投標(biāo)總價(jià)的2%，且不超過(guò)80萬(wàn)元；提交時(shí)間為遞交投標(biāo)文件的同時(shí)；保證期限至投標(biāo)有效期滿后30天。

（二）履約保證金

假設(shè)該企業(yè)獲得中標(biāo)，根據(jù)招標(biāo)文件第二章《投標(biāo)人須知》7.3及有關(guān)款規(guī)定，額度一般為簽約合同價(jià)的10%；提交時(shí)間為與發(fā)包人簽訂施工合同前；按照招標(biāo)文件第三章第三節(jié)《合同附件格式》中給出的履約擔(dān)保格式要求，保證期限至簽發(fā)工程交工驗(yàn)收證書(shū)之日。

（三）農(nóng)民工工資保證金

國(guó)務(wù)院于2006年1月31日印發(fā)《國(guó)務(wù)院關(guān)于解決農(nóng)民工問(wèn)題的若干意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)[2006]5號(hào)），文件第三條第（六）點(diǎn)要求建立農(nóng)民工工資支付保障制度，確保農(nóng)民工工資按時(shí)足額發(fā)放給本人，以從根本上解決拖欠、克扣農(nóng)民工工資問(wèn)題。對(duì)于施工單位，提交的農(nóng)民工工資保證金額度計(jì)算方法分為兩類：中標(biāo)價(jià)（結(jié)算價(jià)）小于5000萬(wàn)元（含5000萬(wàn)元）的，按2%存入；中標(biāo)價(jià)（結(jié)算價(jià)）在5000萬(wàn)元以上的，按5000×2%+（A-5000）×1.5%存入，式中A為施工單位的中標(biāo)價(jià)（結(jié)算價(jià)）。

（四）開(kāi)工預(yù)付款保證金

根據(jù)招標(biāo)文件第四章《合同條款及格式》第二節(jié)《專用合同條款》17.2款及有關(guān)規(guī)定，假設(shè)該企業(yè)需要形式預(yù)付款和材料、設(shè)備預(yù)付款，則須向發(fā)包人提交開(kāi)工預(yù)付款擔(dān)保，擔(dān)保為保函形式，額度一般為簽約合同價(jià)的10%；提交時(shí)間為與發(fā)包人簽訂合同協(xié)議書(shū)后且需要獲得開(kāi)工預(yù)付前；保證期限至開(kāi)工預(yù)付款全部扣回之前。

（五）質(zhì)量保證金

該保證金用于確保施工企業(yè)按合同約定的質(zhì)量要求完成各項(xiàng)工作內(nèi)容，根據(jù)招標(biāo)文件第四章《合同條款及格式》第二節(jié)《專用合同條款》17.4款及有關(guān)規(guī)定，總額度一般不超過(guò)合同價(jià)格的5%；起扣時(shí)間為支付當(dāng)期進(jìn)度款時(shí)；保證期限至工程缺陷責(zé)任期（一般為交工驗(yàn)收后兩年）滿且完成了所有缺陷責(zé)任后14天內(nèi)。如缺陷責(zé)任期滿時(shí)仍未能完成缺陷責(zé)任，則發(fā)包人有權(quán)扣留與未履行責(zé)任剩余工作所需金額相應(yīng)的質(zhì)量保證金。

（六）施工企業(yè)的保證金負(fù)擔(dān)分析

由此我們可以看到，按照2009版公路工程標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件及此后相關(guān)文件的設(shè)定和規(guī)定，粗略估算一下，施工企業(yè)須提交的保證金包括：投標(biāo)保證金2%+履約保證金10%+農(nóng)民工工資保證金1.5%+開(kāi)工預(yù)付款保函10%+質(zhì)量保證金5%（為使計(jì)算簡(jiǎn)便，這里假設(shè)投標(biāo)總價(jià)=簽約合同價(jià)=工程結(jié)算價(jià)），則全部保證金將達(dá)到合同總價(jià)的28.5%，將近三分之一，可見(jiàn)施工企業(yè)的保證金負(fù)擔(dān)是多么沉重。當(dāng)然，其中的投標(biāo)保證金和開(kāi)工預(yù)付款可視為臨時(shí)『生保證金，前者在中標(biāo)后即轉(zhuǎn)為農(nóng)民工工資保證金；后者在施工期間開(kāi)工預(yù)付款全部扣回即告終止（實(shí)力雄厚的施工企業(yè)還可以不向發(fā)包人申請(qǐng)開(kāi)工預(yù)付款，也就無(wú)需提交保函），但是即便如此，也仍然有合同總價(jià)16.5%的保證金負(fù)擔(dān)。

（七）黨的十九大之前的一些企業(yè)減負(fù)新政策

2012年5月29日，交通運(yùn)輸部印發(fā)《關(guān)于減輕公路施工企業(yè)負(fù)擔(dān)的若干意見(jiàn)》（交公路發(fā)[2012]245號(hào)），文件要求進(jìn)一步規(guī)范保證金收取的形式、金額及返還周期，鼓勵(lì)采用銀行保函形式收取保證金，降低保證金現(xiàn)金收取比例；還要求全面清理項(xiàng)目保證金，嚴(yán)禁今后所有新開(kāi)工公路建設(shè)項(xiàng)目以各種名義變相增設(shè)保證金或隨意更改收取形式、金額或返還周期。

2016年8月29日，交通運(yùn)輸部辦公廳印發(fā)《關(guān)于切實(shí)做好清理規(guī)范公路水運(yùn)工程建設(shè)領(lǐng)域保證金有關(guān)工作的通知》（交辦公路[2016]108號(hào)），文件對(duì)交通建設(shè)工程項(xiàng)目保證金做出了幾項(xiàng)重大調(diào)整：一是全面清理各類保證金，對(duì)建筑業(yè)企業(yè)在公路、水運(yùn)工程建設(shè)中需繳納的保證金，除投標(biāo)保證金、履約保證金、工程質(zhì)量保證金和農(nóng)民工工資保證金以外，其他保證金一律取消，停止收取。二是轉(zhuǎn)變保證金繳納方式，要求相關(guān)行業(yè)管理機(jī)構(gòu)、招標(biāo)人、建設(shè)管理單位等不得強(qiáng)制規(guī)定或約定以現(xiàn)金形式繳納。

二、黨的十九大對(duì)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的要求

十九大報(bào)告指出，要全面深化改革，推動(dòng)資金、技術(shù)、人才等資源要素向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域聚集。加快政府職能轉(zhuǎn)變和“放管服”改革，創(chuàng)新監(jiān)管方式，全面推進(jìn)依法行政，增強(qiáng)政府公信力和執(zhí)行力，建設(shè)服務(wù)型政府、法治政府。

報(bào)告在“深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”部分專門(mén)強(qiáng)調(diào)，“必須把發(fā)展經(jīng)濟(jì)的著力點(diǎn)放在實(shí)體經(jīng)濟(jì)上”。進(jìn)一步厘清政府和市場(chǎng)的邊界，繼續(xù)深化行政體制改革，健全完善市場(chǎng)體制機(jī)制，打造法治化便利化的營(yíng)商環(huán)境，保障實(shí)體企業(yè)在公平公正環(huán)境中贏得競(jìng)爭(zhēng)力。圍繞著減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，一是深化“放管服”改革，加快向服務(wù)型政府轉(zhuǎn)型，全面實(shí)行清單管理制度，切實(shí)做到使市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用。二是在市場(chǎng)準(zhǔn)入、要素配置等方面創(chuàng)造條件，逐步建立法治化的市場(chǎng)體系，打通資金、技術(shù)、人才等生產(chǎn)要素向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)合理流動(dòng)的通道。三是圍繞政務(wù)、市場(chǎng)、開(kāi)放、設(shè)施、社會(huì)和法治環(huán)境等企業(yè)最關(guān)心的問(wèn)題，建立統(tǒng)一透明、有序規(guī)范、責(zé)權(quán)明確的市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制，強(qiáng)化產(chǎn)權(quán)保護(hù)，規(guī)范市場(chǎng)秩序，激勵(lì)企業(yè)家精神，完善創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)生態(tài)，推動(dòng)企業(yè)做強(qiáng)新制造、發(fā)展新服務(wù)、創(chuàng)造新供給。只有完善政策措施，進(jìn)一步降低企業(yè)成本，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，著力減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，才能增強(qiáng)我企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)。

三、2018版標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)文件規(guī)定的各種保證金

（一）投標(biāo)保證金

根據(jù)招標(biāo)文件第二章《投標(biāo)人須知》3.4款及有關(guān)規(guī)定，投標(biāo)保證金額度及提交時(shí)間不變；但保證期限修改為與投標(biāo)有效期一致。

（二）履約保證金

根據(jù)招標(biāo)文件第二章《投標(biāo)人須知》7.7、第四章《合同條款及格式》第二節(jié)《專用合同條款》4.2款及有關(guān)款規(guī)定，履約保證金額度及提交時(shí)間不變；但保證期限修改為至發(fā)包人收到承包人繳納的質(zhì)量保證金后28天內(nèi)。

（三）開(kāi)工預(yù)付款保證金

根據(jù)招標(biāo)文件第四章《合同條款及格式》第二節(jié)《專用合同條款》17.2.2款及有關(guān)規(guī)定，開(kāi)工預(yù)付款保證金額度、提交時(shí)間及保證期限不變；但提交方式修改為承包人無(wú)須向發(fā)包人提交預(yù)付款保函。

（四）質(zhì)量保證金

根據(jù)招標(biāo)文件第四章《合同條款及格式》第二節(jié)《專用合同條款》17.4款及有關(guān)規(guī)定，質(zhì)量保證金金額由原來(lái)合同價(jià)格的5%修改為3%；保證期限不變，但起扣時(shí)間修改為交工驗(yàn)收證書(shū)簽發(fā)后14天內(nèi)。

四、新、舊標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)文件規(guī)定的各種保證金對(duì)比

縱觀新、舊兩個(gè)版本的標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件，我們發(fā)現(xiàn)，在舊版招標(biāo)文件實(shí)施期間種種增加施工企業(yè)負(fù)擔(dān)的不合理設(shè)定已經(jīng)被取消了，取而代之的，是更加公平、合理、科學(xué)的條款。首先，新版招標(biāo)文件的投標(biāo)保證金有效期比舊版的縮短了30天、不再要求投標(biāo)保證金有效期超出投標(biāo)有效期30天，因此投標(biāo)企業(yè)提交的投標(biāo)保證金將更快得到釋放。其次是金額為簽約合同價(jià)10%的開(kāi)工預(yù)付款無(wú)須開(kāi)具保函便可直接使用，減少了施工企業(yè)辦理保函的時(shí)間和大量資金成本。再次是金額原為合同價(jià)格5%的質(zhì)量保證金降低到了3%，進(jìn)一步減輕了企業(yè)經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。最重要的是履約保證金與質(zhì)量保證金不再并行和重疊，而是各司其職，分工明確：前者在簽訂施工合同前提交，有效期直到通過(guò)交工驗(yàn)收為止；后者在交工驗(yàn)收后提交，有效期直到承包人缺陷責(zé)任期滿為止，此舉將極大降低施工企業(yè)的無(wú)謂資金投入和占用。

因此粗略統(tǒng)計(jì)，在實(shí)施新版標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件后，施工企業(yè)將比采用舊版情況下至少減輕了多達(dá)合同總價(jià)17%的資金。

五、從減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)看明確責(zé)任擔(dān)當(dāng)

習(xí)近平總書(shū)記在中共中央政治局第十六次集體學(xué)習(xí)時(shí)提出：“我們共產(chǎn)黨人的憂患意識(shí)，就是憂黨、憂國(guó)、憂民意識(shí)，這是一種責(zé)任，更是一種擔(dān)當(dāng)?！睙o(wú)論是回顧歷史、紀(jì)念偉人，還是談及改革、出外訪問(wèn)，總書(shū)記都強(qiáng)調(diào)責(zé)任擔(dān)當(dāng)，講責(zé)任意識(shí)?？倳?shū)記在2014年主持召開(kāi)中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組第三次會(huì)議時(shí)強(qiáng)調(diào)：“各地區(qū)各部門(mén)要敢于擔(dān)當(dāng)，積極有為推進(jìn)改革攻堅(jiān)。推進(jìn)改革既要管宏觀，也要統(tǒng)籌好中觀、微觀。要突出具有結(jié)構(gòu)支撐作用的重大改革，把握好重大改革的次序，優(yōu)先推進(jìn)基礎(chǔ)性改革。”

交通運(yùn)輸主管部門(mén)從工程招標(biāo)改革人手，不斷優(yōu)化建設(shè)市場(chǎng)發(fā)展環(huán)境。以改革創(chuàng)新提高服務(wù)效能，繼續(xù)深化行政審批制度改革，抓好權(quán)力清單規(guī)范工作；以改革創(chuàng)新推進(jìn)政策落實(shí)和清理，落實(shí)好國(guó)家已出臺(tái)的政策，研究制定推進(jìn)結(jié)構(gòu)性改革的政策措施，堅(jiān)決清理不適應(yīng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的法規(guī)規(guī)章；以改革創(chuàng)新降低企業(yè)成本，切實(shí)清理了資金的重復(fù)投入和長(zhǎng)期占用等問(wèn)題，減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。

新版標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件充分體現(xiàn)了交通運(yùn)輸主管部門(mén)干事創(chuàng)業(yè)的責(zé)任擔(dān)當(dāng)，善于謀全局抓大事，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央重大決策部署及重點(diǎn)工作，以重點(diǎn)突破帶動(dòng)整體推進(jìn)，必將進(jìn)一步調(diào)動(dòng)廣大公路施工企業(yè)的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性，釋放出更大的生機(jī)和活力，為我國(guó)的公路建設(shè)事業(yè)蓬勃發(fā)展和興旺發(fā)達(dá)，為按十九大報(bào)告要求早日建成交通強(qiáng)國(guó)提供有力支撐。