王亮 張津榮

本文主要分析了我國城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險種類，造成金融分析的主要原因，以及如何對金融風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)有效的管理，以滿足我國城市商業(yè)銀行發(fā)展的需要。并在此基礎(chǔ)上，豐富我國城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的思路，奠定我國商業(yè)銀行金融風(fēng)險合理控制的重要基礎(chǔ)。面對互聯(lián)網(wǎng)金融的激烈競爭，我國城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理可以采取必要的防控措施，以提高對我國城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險的高效管理，降低商業(yè)銀行金融風(fēng)險。

由于互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，電子商務(wù)的發(fā)展水平不斷提高，越來越多的電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展推動了互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，并以此為契機(jī)，帶動互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)模式市場化進(jìn)步。互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對我國城市商業(yè)銀行發(fā)展的沖擊作用越來越大，使得城市商業(yè)銀行的金融管理風(fēng)險越來越多，風(fēng)險持續(xù)升高，不利于我國城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險的高效管理。因此，我國商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理需要引起高度的重視，才能保證商業(yè)銀行能夠有效的控制金融風(fēng)險，以增強(qiáng)我國商業(yè)銀行的發(fā)展競爭力，突出我國商業(yè)銀行的金融市場重要市場影響力。本文研究我國城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險內(nèi)容，并總結(jié)商業(yè)銀行金融發(fā)展遇到的問題，并給出了我國商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的具體對策。

一、我國城市商業(yè)銀行的金融風(fēng)險分類

（一）信用風(fēng)險

信用風(fēng)險主要來自于借款人本身，由于借款人的各種內(nèi)在、外在原因引起的不能按時償還商業(yè)銀行貸款而對銀行造成的資金損失。城市商業(yè)銀行的金融風(fēng)險管理內(nèi)容通常包括轉(zhuǎn)移、分散以及補(bǔ)償?shù)榷喾N形式。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理是一個循序漸進(jìn)的過程，需要各個環(huán)節(jié)相互配合，才能達(dá)到良好的管理效果。然由于金融市場的動態(tài)發(fā)展特征，來自于其他銀行的競爭同樣增加了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。

（二）利率風(fēng)險

由于我國銀行利率受到政府宏觀調(diào)控的影響，且國家為發(fā)展經(jīng)濟(jì)頻繁調(diào)整利率，近些年來，央行則是應(yīng)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求不斷上調(diào)利率。我國政府給予銀行很多優(yōu)惠政策，增加了商業(yè)銀行的利率風(fēng)險。加之，央行利率政策調(diào)整具有動態(tài)發(fā)展的特征，商業(yè)銀行對利率政策調(diào)整的預(yù)測機(jī)制不完善，必然使得央行的利率變化必然對我國城市商業(yè)銀行的構(gòu)成潛在的影響，不利于我國城市商業(yè)銀行的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。同時對我國商業(yè)銀行的利率穩(wěn)定發(fā)展構(gòu)成了一定的影響，甚至造成上商業(yè)銀行內(nèi)部資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)上的失衡。

（三）操作風(fēng)險

國內(nèi)外針對商業(yè)銀行的不當(dāng)操作行為頻繁發(fā)生，且受到銀行業(yè)務(wù)操作動態(tài)發(fā)展影響，增加了商業(yè)銀行的操作風(fēng)險，給商業(yè)銀行造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。操作風(fēng)險主要來自于日常的經(jīng)營管理以及自身的操作環(huán)境，發(fā)生于各個銀行。而我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險則會隨著不停商業(yè)銀行的內(nèi)部操作機(jī)制呈現(xiàn)動態(tài)發(fā)展的特征。所以來自于操作方面的風(fēng)險必須要引起上而言銀行的高度重視，并加緊對商業(yè)銀行的規(guī)范化操作。

（四）流動性風(fēng)險

商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的影響因素比較復(fù)雜，且影響商業(yè)銀行流動性風(fēng)險發(fā)展的因素，主要來源于商業(yè)銀行的內(nèi)部管理機(jī)制的缺陷，主要分為資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面的內(nèi)容，其中由于資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱引起的的資不抵債情況是比較嚴(yán)重的流動性風(fēng)險。且信用風(fēng)險、操作風(fēng)險的交叉作用，會對我國商業(yè)銀行構(gòu)成一定的流動性風(fēng)險，并引發(fā)風(fēng)險的擴(kuò)散，嚴(yán)重影響金融系統(tǒng)的正常運(yùn)行。

綜上所述，我國商業(yè)銀行金融風(fēng)險影響因素諸多，但金融風(fēng)險通常集中于操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等，對商業(yè)銀行內(nèi)部資產(chǎn)結(jié)構(gòu)造成了不同程度的影響。與此同時，我國商業(yè)銀行金融風(fēng)險的發(fā)展，與相關(guān)內(nèi)部管理監(jiān)控機(jī)制的缺陷關(guān)系密切，從根本上限制了我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)業(yè)進(jìn)步，容易受到國外投資銀行以及互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，繼而受到競爭威脅，不利于我國商業(yè)銀行金融服務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展，甚至可能造成我國商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)發(fā)展不均衡，制約我國商業(yè)銀行的進(jìn)步，所以有必要對我國商業(yè)銀行金融風(fēng)險展開管理，制定相應(yīng)的管理措施，提高風(fēng)險管理效果。在確保商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展風(fēng)險得到有效控制的基礎(chǔ)上，提升資本市場各項(xiàng)金融行為的規(guī)范化發(fā)展，并促進(jìn)金融市場資本的流動性水平提高，加速資本的流動，擴(kuò)大商業(yè)銀行金融資本的流動性效果，提高銀行的經(jīng)營收益效果。

二、我國城市商業(yè)銀行的金融風(fēng)險管理的對策

（一）構(gòu)建完善的信用風(fēng)險管理模式

我國城市商業(yè)銀行應(yīng)該積極構(gòu)建完善的信用風(fēng)險管理模式，全面的增強(qiáng)商業(yè)銀行的信用評估效果，建立信用評級制度，對信用貸款用戶的信用情況進(jìn)行科學(xué)的評估，以此來提升我國商業(yè)銀行的金融風(fēng)險管理效果。首先，商業(yè)銀行內(nèi)部依據(jù)運(yùn)行發(fā)展情況，構(gòu)建適合的信用評級組織結(jié)構(gòu)，對我國城市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險進(jìn)行合理的制度化的有效控制，從而降低我國城市商業(yè)銀行的信用風(fēng)險，增強(qiáng)商業(yè)銀行的行業(yè)競爭力，保持良好的發(fā)展態(tài)勢。其次，我國城市商業(yè)銀行在應(yīng)對金融風(fēng)險的過程中，必須建立在信用風(fēng)險機(jī)制的基礎(chǔ)上，對信貸用戶進(jìn)行科學(xué)的評估，以保證信貸資源的穩(wěn)定。最后，我國城市商業(yè)銀行通過構(gòu)建完善的信用風(fēng)險管理模式，加速商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理，合理的降低了商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的信用風(fēng)險，對提高我國城市商業(yè)銀行的金融風(fēng)險管理效果具有重要的影響。我國城市商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行的金融風(fēng)險管理與信用風(fēng)險管理制度的發(fā)展密切相關(guān)，需要信用風(fēng)險管理制度的支撐，更需要信用風(fēng)險機(jī)制的支持。

（二）樹立正確的風(fēng)險管理理念

我國城市商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)樹立正確的風(fēng)險管理理念，從管理層、領(lǐng)導(dǎo)層加緊對城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)的建設(shè)，樹立管理層正確的風(fēng)險管理思想理念，并突出我國城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理思想意識的重要引導(dǎo)作用。一方面，我國城市商業(yè)銀行通過樹立正確的風(fēng)險管理思想觀念，促進(jìn)銀行內(nèi)部構(gòu)建長期穩(wěn)定的風(fēng)險管理模式，為商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展奠定了重要的思想基礎(chǔ)。另一方面，我國城市商業(yè)銀行正確認(rèn)識金融風(fēng)險，并通過金融風(fēng)險高效管理推動城市商業(yè)銀行的全面發(fā)展，以此來增強(qiáng)商業(yè)銀行的金融風(fēng)險管理水平和市場競爭力。樹立全員風(fēng)險管理思想意識，自上而下的重視我國城市商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，讓員工可以在具體的操作行為上更加嚴(yán)謹(jǐn)，更符合我國城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理的要求，以最大程度的降低我國城市商業(yè)銀行的風(fēng)險，提高銀行的風(fēng)險管理水平。并與互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)相互融合，發(fā)展創(chuàng)新城市商業(yè)銀行金融產(chǎn)業(yè)，以弱化互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新對傳統(tǒng)我國城市商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的沖擊力，進(jìn)一步保證商業(yè)銀行獲得持續(xù)穩(wěn)定的競爭力，并激發(fā)銀行的創(chuàng)造力，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，服務(wù)于信貸用戶和廣大社會用戶。所以，我國城市商業(yè)銀行有必要采取必要的措施，對領(lǐng)導(dǎo)者、管理者進(jìn)行金融風(fēng)險管理培訓(xùn)，以增強(qiáng)我國城市商業(yè)銀行內(nèi)部管理能力，外部市場適應(yīng)能力等，并保證我國城市商業(yè)銀行可以更穩(wěn)定的發(fā)展其事業(yè)，提高金融風(fēng)險管理能力，降低金融風(fēng)險管理成本，加速我國城市商業(yè)銀行的全面發(fā)展，并形成強(qiáng)大的內(nèi)部合力，積極應(yīng)對金融風(fēng)險，提高我國城市商業(yè)銀行內(nèi)部競爭力和外部影響力。

（三）構(gòu)建操作風(fēng)險控制機(jī)制

我國城市商業(yè)銀行通過構(gòu)建操作風(fēng)險控制機(jī)制，首先能夠有效的防止由于日常工作操作不當(dāng)造成風(fēng)險上升，合理控制我國城市商業(yè)銀行的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展風(fēng)險，使其能夠進(jìn)一步適應(yīng)競爭日益激烈的金融市場環(huán)境。其次，我國城市商業(yè)銀行通過構(gòu)建操作風(fēng)險控制機(jī)制，對內(nèi)部風(fēng)險進(jìn)行定期的自我審查，并糾正金融系統(tǒng)中的不規(guī)范操作，以達(dá)到降低我國城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險的目的。最后，我國城市商業(yè)銀行操作風(fēng)險控制機(jī)制的發(fā)展，離不開信息技術(shù)的支持，所以必須要構(gòu)建信息化內(nèi)部風(fēng)險控制體系，完善我國城市商業(yè)銀行的操作風(fēng)險防控機(jī)制，為商業(yè)銀行參與社會競爭提供更多技術(shù)保證。因此，我國城市商業(yè)銀行有必要與時俱進(jìn)的創(chuàng)新金融操作風(fēng)險控制機(jī)制，以提升我國城市商業(yè)銀行的風(fēng)險防范能力、預(yù)警能力以及風(fēng)險處理能力。不僅有助于我國城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險的有效控制，同時能夠?yàn)槲覈鞘猩虡I(yè)銀行在金融市場中增強(qiáng)競爭力奠定重要的基礎(chǔ)，保持我國城市商業(yè)銀行的市場競爭地位不動搖。

（四）構(gòu)建完善的內(nèi)部評級體系

我國城市商業(yè)銀行通過構(gòu)建完善內(nèi)部評級體系，對信用貸款用戶進(jìn)行評級管理，以評估其貸款資格，并為其提供相應(yīng)的貸款，保證我國城市商業(yè)銀行金融貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險不斷降低，并逐漸形成完善的金融貸款服務(wù)，滿足我國城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的發(fā)展要求。另外，借助于完善的內(nèi)部評級體系，加快我國城市商業(yè)銀行金融內(nèi)部控制機(jī)制的完善，以此奠定我國城市商業(yè)銀行發(fā)展的重要基礎(chǔ)。除此之外，信息技術(shù)環(huán)境下，我國城市商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的不斷完善，必然會為商業(yè)銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)建設(shè)、內(nèi)部環(huán)境建設(shè)以及內(nèi)部人力資源管理起到極大的推動作用。借助于完善的內(nèi)部評級體系的發(fā)展，有助于我國城市商業(yè)銀行完善內(nèi)部評級體系，并增強(qiáng)我國城市商業(yè)銀行信用機(jī)制的發(fā)展能力以及金融市場的與時俱進(jìn)創(chuàng)新能力。以達(dá)到合理控制我國城市商業(yè)銀行的金融風(fēng)險的目的，并提高我國城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的目的。如針對銀行內(nèi)部客戶信用評級給出具體的評價指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)，分析客戶的信用狀況，并以評級結(jié)果作為信用貸款發(fā)放的主要依據(jù)，為商業(yè)銀行合理降低金融風(fēng)險提供更多的保證，并創(chuàng)新商業(yè)銀行金融模式，為其提供更多的保障。嚴(yán)格規(guī)定信用評分制度，按照公平公正的原則對信用客戶進(jìn)行評分，最大程度降低城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險。

三、結(jié)論

我國城市商業(yè)銀行的金融風(fēng)險高的主要原因，來自于互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，且商業(yè)銀行的應(yīng)對風(fēng)險能力、機(jī)制不健全，我國城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險控制措施缺乏創(chuàng)新，必然使得商業(yè)銀行的金融風(fēng)險持續(xù)升高，不利于我國城市商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展與進(jìn)步。因此，我國城市商業(yè)銀行的金融風(fēng)險管理必須要加快創(chuàng)新，從技術(shù)以及人才兩個角度對金融風(fēng)險管理機(jī)制進(jìn)行創(chuàng)新發(fā)展，以保證我國城市商業(yè)銀行的金融風(fēng)險獲得有效的控制，并促進(jìn)我國城市商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的科學(xué)化、規(guī)范化發(fā)展，發(fā)揮風(fēng)險管理的重要作用，帶動我國城市商業(yè)銀行金融產(chǎn)業(yè)的進(jìn)一步創(chuàng)新發(fā)展。信息技術(shù)應(yīng)用必將對我國城市商業(yè)銀行的金融風(fēng)險管理起到很好的促進(jìn)作用，進(jìn)一步擴(kuò)大城市商業(yè)銀行的金融風(fēng)險防控范圍，對潛在風(fēng)險加以預(yù)防，對可能發(fā)生的金融風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警，對已經(jīng)發(fā)生的商業(yè)銀行金融風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)的處理，以最大程度的降低風(fēng)險損失。我國城市商業(yè)銀行的金融風(fēng)險管理，必須要充分的意識到風(fēng)險管理體制的全面發(fā)展重要地位，更要構(gòu)建動多元化的風(fēng)險管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)多層次、多角度的金融風(fēng)險監(jiān)管。（作者單位為遼寧對外經(jīng)貿(mào)學(xué)院）