李星昊

摘要：住房公積金制度執(zhí)行至今，在促進(jìn)住房消費(fèi)，推動(dòng)住房上商品化等方面發(fā)揮著重要作用，但是同時(shí)也暴露出一些缺陷和問(wèn)題，如公積金覆蓋率不足、使用效率偏低、監(jiān)管制度不完善等，影響了其功能的正常發(fā)揮。本文從住房公積金的內(nèi)涵出發(fā)，對(duì)現(xiàn)行住房公積金制度存在的問(wèn)題進(jìn)行了分析，并提出了有效的應(yīng)對(duì)策略。

關(guān)鍵詞：住房公積金制度；問(wèn)題；對(duì)策

作為社會(huì)保障制度的重要組成部分，我國(guó)住房公積金制度是在新加坡住房公積金制度基礎(chǔ)上的改進(jìn)和創(chuàng)新，二十多年的實(shí)踐使得其在提高基層職工住房消費(fèi)能力，改善人民居住條件等方面發(fā)揮著積極作用。但是隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，現(xiàn)行住房公積金制度暴露出一些問(wèn)題，影響了廣大人民群眾的切身利益，需要得到有關(guān)部門的重視和解決。

一、住房公積金制度概述

住房公積金，指國(guó)家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位以及社會(huì)團(tuán)體等為在職職工繳納的一種長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)備金，包含了職工個(gè)人繳存分和單位繳存部分，全部為職工個(gè)人所有。住房公積金具有普遍性、福利性、強(qiáng)制性、返還性的特點(diǎn)，就可以幫助職工更快更好地解決住房問(wèn)題，建立起對(duì)無(wú)房職工的幫助機(jī)制，體現(xiàn)出一種非常顯著的互助性。作為我國(guó)城鎮(zhèn)住房建設(shè)改革中一個(gè)非常重要的內(nèi)容，住房公積金制度的落實(shí)可以對(duì)現(xiàn)行的住房分配機(jī)制進(jìn)行改善，為住房資金的積累與周轉(zhuǎn)提供便利。

二、現(xiàn)行住房公積金制度存在的問(wèn)題

（一）覆蓋面狹窄

在現(xiàn)行的《住房公積金管理?xiàng)l例》中明確指出，住房公積金僅適用于城鎮(zhèn)單位在職職工，沒(méi)有實(shí)現(xiàn)對(duì)集體企業(yè)、個(gè)體企業(yè)以及個(gè)體戶等群體的全面覆蓋。相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截止到2015年底，我國(guó)住房公積金繳納人數(shù)僅為1.25億，不足全國(guó)總?cè)丝?/10，覆蓋面過(guò)于狹窄，尤其是一些對(duì)于住房公積金需求迫切的低收入人群，偏偏沒(méi)有住房公積金的繳存途徑，影響了住房公積金制度設(shè)計(jì)的初衷[1]。

（二）繳存比例不當(dāng)

在《條例》中規(guī)定，住房公積金繳納的比例不能低于該職工上年月度平均工資的5%，如果條件允許也可以適當(dāng)提供繳存比例，而公積金繳存的月工資基數(shù)理論上不能超過(guò)區(qū)域范圍內(nèi)上年度月平均工資的2-3倍。在這樣的規(guī)定下，不同區(qū)域、不同行業(yè)在住房公積金的繳存基數(shù)、繳存比例等方面存在顯著差異，收入越高得到的收益越大，出現(xiàn)了高收入人群可以憑借住房公積金購(gòu)置多套房產(chǎn)，低收入人群反而買不起房的現(xiàn)象，人為加劇了收入分配不公的問(wèn)題。

（三）使用率偏低

現(xiàn)行住房公積金制度中存在著公積金使用率偏低的問(wèn)題，除去個(gè)人住房貸款、保障性住房建設(shè)項(xiàng)目貸款等，還存在大量的資金閑置，實(shí)際上是一種資源的浪費(fèi)，在這種情況下，住房公積金的保障功能完全無(wú)法發(fā)揮出來(lái)。造成這種問(wèn)題的原因一方面是因?yàn)樽》抗e金的繳存比例設(shè)定問(wèn)題，另一方面則是貸款手續(xù)復(fù)雜，審批時(shí)間長(zhǎng)，許多人寧愿選擇利率更高的商業(yè)貸款，從而進(jìn)一步降低了住房公積金的使用率。

（四）監(jiān)管問(wèn)題

現(xiàn)階段，在我國(guó)住房公積金管理中，采用的是運(yùn)行與決算相互分離的機(jī)制，主要目的是為了強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控能力。但是從實(shí)際操作分析，存在著管理不透明、資金流動(dòng)不清、監(jiān)督虛化等問(wèn)題，在很大程度上沿用了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的思維，臨時(shí)性的管理機(jī)構(gòu)也無(wú)法就住房公積金的使用等問(wèn)題作出有效決策[2]。

三、住房公積金制度完善對(duì)策

（一）拓展覆蓋范圍

現(xiàn)行住房公積金制度存在的主要問(wèn)題，是沒(méi)有能夠?qū)⒅械褪杖肴巳杭{入到制度體系的覆蓋范圍內(nèi)，影響了社會(huì)公平?；诖耍嘘P(guān)部門應(yīng)該立足我國(guó)基本國(guó)情，做好相關(guān)政策的改革與創(chuàng)新，落實(shí)住房公積金強(qiáng)制繳納制度，對(duì)住房公積金的覆蓋范圍進(jìn)行拓展，確保其能夠?qū)⑺械氖苄饺藛T納入其中，配合繳存比率的調(diào)整，保證所有人都能夠平等的享受住房保障政策帶來(lái)的優(yōu)惠。

（二）調(diào)整繳存比例

針對(duì)現(xiàn)行住房公積金制度中存在的公積金繳存比例不當(dāng)?shù)膯?wèn)題，應(yīng)該采取差別化的公積金繳納政策，可以在單位及在職職工的承受能力范圍內(nèi)來(lái)對(duì)繳費(fèi)比例進(jìn)行調(diào)整，適當(dāng)提高住房公積金的存儲(chǔ)利率，使得長(zhǎng)期繳納而不使用住房公積金的人群利益可以得到保障。例如，應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)低收入人群的關(guān)注度，提高單位繳費(fèi)比例，以滿足其住房需求，同時(shí)避免住房公積金繳存缺陷對(duì)于高收入人群的變相補(bǔ)貼。

（三）優(yōu)化使用渠道

政府有關(guān)部門應(yīng)該賦予住房公積金保值和增值的功能，對(duì)其投資期限、方式、結(jié)構(gòu)等進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控能力，依照不同資本市場(chǎng)選擇投資對(duì)象，對(duì)住房公積金的使用渠道進(jìn)行拓展優(yōu)化，如金融債券、產(chǎn)業(yè)投資、抵押貸款等，在充分保障住房公積金使用需求的前提下，對(duì)剩余資金進(jìn)行釋放，使得其保障作用可以得到充分發(fā)揮。

（四）完善監(jiān)管機(jī)制

管理部門應(yīng)該完善內(nèi)部管理和外部監(jiān)管機(jī)制，對(duì)工作流程進(jìn)行明確，消除監(jiān)管漏洞，配合完善的信息披露機(jī)制來(lái)保證信息的高度共享，主動(dòng)接受社會(huì)各界的監(jiān)督。同時(shí)，政府部門應(yīng)該對(duì)住房公積金相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行完善，確保住房公積金的管理能夠?qū)崿F(xiàn)有法可依，有章可循，在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的同時(shí)，保障資金安全[3]。

四、結(jié)語(yǔ)

住房公積金制度在我國(guó)的運(yùn)行已經(jīng)超過(guò)了二十年，取得了相當(dāng)顯著的成果，同時(shí)也存在一些不足和問(wèn)題，有關(guān)部門應(yīng)該重視起來(lái)，采取有效措施對(duì)住房公積金制度進(jìn)行調(diào)整和完善，為住房公積金的管理和使用奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)：

[1]張星星.我國(guó)住房公積金制度存在問(wèn)題及對(duì)策研究[D].山西財(cái)經(jīng)大學(xué)，2015.

[2]劉麗霞.住房公積金制度中存在的問(wèn)題與對(duì)策研究[J].產(chǎn)業(yè)與科技論壇，2013，12（21）：70-71.

[3]楊楠.淺談現(xiàn)行公積金制度存在的問(wèn)題及對(duì)策研究[J].東方企業(yè)文化，2014（19）：311.

（作者單位：吉林市住房公積金管理中心）