摘 要：近年來，由于我國(guó)能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)不合理，能源價(jià)格上漲，合同能源管理以其新型的節(jié)能產(chǎn)業(yè)模式在我國(guó)迅速發(fā)展，但產(chǎn)業(yè)和制度仍存在協(xié)同差、融資難、行業(yè)規(guī)范缺失、項(xiàng)目模式單一等問題有待破解。筆者試圖結(jié)合PPP運(yùn)營(yíng)模式創(chuàng)新合同能源管理制度，建立獨(dú)立審核機(jī)構(gòu)，拓展多元技改項(xiàng)目，以促使合同能源管理健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：合同能源管理；PPP模式；行業(yè)規(guī)范

一、合同能源管理的含義

合同能源管理是指節(jié)能服務(wù)公司和用能單位以合同形式約定節(jié)能改造項(xiàng)目的節(jié)能量，最后通過分享節(jié)能效益獲得利益。合同能源管理不同于之前的節(jié)能模式，除了由市場(chǎng)手段促進(jìn)節(jié)能以外，更為不同的是這樣的能源管理模式體現(xiàn)的是收益共享的分配方法，從根本上激勵(lì)用能單位節(jié)能，同時(shí)激發(fā)節(jié)能服務(wù)公司提升技術(shù)。

合同能源管理的實(shí)質(zhì)是節(jié)能服務(wù)公司依托先進(jìn)的設(shè)備和技術(shù)做出能源成本的差，從中獲得服務(wù)性收益，也就是分配原有的能源成本的結(jié)余。

《合同能源管理技術(shù)通則》規(guī)定的合同主要有節(jié)能效益分享型、節(jié)能量保證型、能源費(fèi)用托管型。這是根據(jù)設(shè)備所有權(quán)，效益分享方式不同而規(guī)定的。目前市場(chǎng)中主要存在四種管理模式，分別是節(jié)能效益分享型、節(jié)能保障型、外包型和租賃型。節(jié)能效益分享是雙方預(yù)先約定比例，按實(shí)際節(jié)省的能源費(fèi)用分成；由節(jié)能服務(wù)公司進(jìn)行融資，融資成本較高，承擔(dān)較高的效果風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，這樣的分成模式就決定收益依賴于能源價(jià)格。因此，當(dāng)能源價(jià)格降低，不太依賴能源價(jià)格又能確定項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的節(jié)能量保障型模式就發(fā)展起來了。我國(guó)則多采用第一種模式，除了因?yàn)椴恍枰媚軉挝恢Ц东@得青睞，還因?yàn)槲覈?guó)的補(bǔ)貼也僅限于效益分享型模式。托管型則大多出現(xiàn)在醫(yī)院、商店和飯店。其實(shí)隨著合同能源管理的成熟，大都開始采用兩種或多種模式相結(jié)合的綜合模式，并且隨著合同能源管理模式的創(chuàng)新發(fā)展，還出現(xiàn)了設(shè)備制造商增產(chǎn)融資模式、公用事業(yè)服務(wù)商融資模式、特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目融資模式、節(jié)能服務(wù)商融資模式、融資租賃公司融資模式。①

二、合同能源管理的制度困境

（一）合同能源管理配套制度的缺陷

1、融資機(jī)制不完善

合同能源管理依賴于雄厚的資金投入和技術(shù)支持，尤其對(duì)于節(jié)能服務(wù)公司來說，融資難成為制約其發(fā)展的主要因素。尤其在我國(guó)，稅收方面，對(duì)合同能源管理中引進(jìn)先進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)備增收增值稅，使得節(jié)能服務(wù)公司稅收壓力大；之前的財(cái)政補(bǔ)貼也取消了，使節(jié)能公司真正回歸市場(chǎng)化；而且由于節(jié)能公司發(fā)展時(shí)間短，且存在大量小型節(jié)能公司，信譽(yù)較低也缺少抵押，較難獲得銀行融資；此外，我國(guó)也沒有合同能源管理的專項(xiàng)基金支持。

其次，由于節(jié)能服務(wù)公司申報(bào)優(yōu)惠政策的程序復(fù)雜，專業(yè)人才匱乏，很多節(jié)能服務(wù)公司并不能申報(bào)成功，國(guó)家的優(yōu)惠政策落實(shí)不到位。

2、項(xiàng)目單一化

合同能源管理的項(xiàng)目多集中于煤、電等大型高耗能產(chǎn)業(yè)中，從目前而言，影響我國(guó)能源消費(fèi)的大多集中在這些項(xiàng)目上，但隨著合同能源管理市場(chǎng)化程度越來越高，單一的節(jié)能資源種類嚴(yán)重制約了節(jié)能產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，同時(shí)，政府項(xiàng)目實(shí)行合同能源管理落實(shí)不到位，且大部分政府項(xiàng)目規(guī)模小，難以達(dá)到管理程度。另外，節(jié)能產(chǎn)業(yè)分布分散，協(xié)同效應(yīng)差也不利于合同能源管理市場(chǎng)的發(fā)展。

3、效益難以認(rèn)定

合同能源管理中的節(jié)能項(xiàng)目的節(jié)能效益不是簡(jiǎn)單的把節(jié)能項(xiàng)目實(shí)施前的花費(fèi)與實(shí)施節(jié)能項(xiàng)目后的花費(fèi)簡(jiǎn)單加減，而是要采用一系列計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，及考慮社會(huì)環(huán)境及能源成本的價(jià)格變動(dòng)等多種因素。但我國(guó)缺少獨(dú)立的第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)節(jié)能效益進(jìn)行評(píng)估，所以節(jié)能服務(wù)公司和用能單位對(duì)節(jié)能項(xiàng)目實(shí)施后取得的節(jié)能量認(rèn)定難以達(dá)成一致，缺乏有效的節(jié)能量評(píng)估結(jié)果作為雙方分享節(jié)能效益的依據(jù)，從而引發(fā)合同糾紛。

三、合同能源管理制度困境的破解

（一）完善合同能源管理制度

1、制定專門法律，設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)文本

首先，合同能源管理具有制定專門法律的條件。合同能源管理的發(fā)展已經(jīng)過了一段時(shí)間，基本制度已經(jīng)成熟，同時(shí)隨著廣泛發(fā)展，合同能源管理的情況越來越復(fù)雜，需要制定專門法律加以規(guī)范。

其次，設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)合同文本，使雙方的合同更加規(guī)范和嚴(yán)密。標(biāo)準(zhǔn)合同文本應(yīng)當(dāng)推廣標(biāo)準(zhǔn)化的能源合同語言，并在合同文本上加入專業(yè)術(shù)語的解釋和說明，同時(shí)對(duì)核心條款注明適用條件和范圍。標(biāo)準(zhǔn)文本還應(yīng)當(dāng)標(biāo)明不同模式下的保險(xiǎn)情況，區(qū)別對(duì)待節(jié)能公司的義務(wù)。②

2、完善行業(yè)規(guī)范

首先需要統(tǒng)一的資格認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，以應(yīng)對(duì)目前市場(chǎng)上出現(xiàn)的良莠不齊的節(jié)能服務(wù)公司和以騙錢為目的的不法機(jī)構(gòu)。③現(xiàn)有的備案制度不足以抵制這種現(xiàn)象，需要資格審查制度，而且資格審查也不能單一論之，要結(jié)合資金、技術(shù)、管理綜合認(rèn)定。

其次需要從業(yè)人員資格認(rèn)定規(guī)范。復(fù)雜性和專業(yè)性要求該行業(yè)的從業(yè)人員有相應(yīng)的資格，可以通過相關(guān)考試來提高從業(yè)人員的能力。

最后要建立全行業(yè)的誠(chéng)信考評(píng)機(jī)制。合同雙方都存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，因此需要建立一套系統(tǒng)完整的企業(yè)信用等級(jí)登記制度，營(yíng)造良好的行業(yè)秩序。

（二）完善相關(guān)配套措施

1、完善融資機(jī)制

融資難成為節(jié)能服務(wù)公司的最大難題，因此解決節(jié)能公司的資金問題是推進(jìn)合同能源管理良性發(fā)展的關(guān)鍵問題。

最為關(guān)鍵的是使合同能源管理與PPP模式有效融合。國(guó)務(wù)院取消合同能源管理補(bǔ)貼，不是為了讓PPP模式取代，而是讓合同能源管理真正釋放市場(chǎng)活力。節(jié)能服務(wù)公司面臨的資金困難，地方支持不夠，PPP恰好能夠彌補(bǔ)。首先，PPP激發(fā)企業(yè)參與，能夠最大限度吸收社會(huì)資本，激發(fā)市場(chǎng)活力，從根本上解決資金難的問題；其次，讓政府成為項(xiàng)目參與方，無形中提高了節(jié)能公司的可信度，不僅有助于用能公司的選擇，還有助于商業(yè)銀行貸款。

另外，建立專項(xiàng)基金也是必不可少的?；鸬慕⒛苡行ьA(yù)防突發(fā)事件帶來的沖擊，但需要加強(qiáng)對(duì)基金專項(xiàng)使用的監(jiān)管。

2、創(chuàng)新技改項(xiàng)目

合同能源管理的節(jié)能公司多把目光停留在傳統(tǒng)高耗能的大型用能企業(yè)上，而忽視新型、小型的項(xiàng)目。為此，節(jié)能公司應(yīng)該把目光轉(zhuǎn)移到新型的用能企業(yè)，例如太陽能用能企業(yè)，風(fēng)能用能企業(yè)，這些清潔能源企業(yè)也存在用能過度的情況。另外，將管理項(xiàng)目納入政府采購(gòu)是必然趨勢(shì)，在政府采購(gòu)過程中，若出現(xiàn)政府項(xiàng)目規(guī)模小達(dá)不到能源管理項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)的，可以考慮將項(xiàng)目打包，使多部門項(xiàng)目綜合管理；此外可以考慮將合同能源管理項(xiàng)目的采購(gòu)作為政府政績(jī)考核標(biāo)準(zhǔn)，激勵(lì)公共機(jī)構(gòu)的節(jié)能減排。

3、建立獨(dú)立認(rèn)定機(jī)構(gòu)

對(duì)于合同能源管理項(xiàng)目來說，節(jié)能收益和節(jié)能量的認(rèn)定對(duì)合同的達(dá)成至關(guān)重要。若僅憑雙方認(rèn)定，難免出現(xiàn)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不一的情況，對(duì)此，可以借鑒日本的獨(dú)立能源審計(jì)機(jī)構(gòu)，對(duì)審計(jì)師有嚴(yán)格的資格認(rèn)定。對(duì)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督又由誰來執(zhí)行還需要進(jìn)一步考慮，但機(jī)構(gòu)建立的同時(shí)必須明確機(jī)構(gòu)的責(zé)任，防止出現(xiàn)合謀損害另一方的利益。④

合同能源管理在我國(guó)以煤為主的能源消費(fèi)市場(chǎng)中仍將發(fā)揮重要的作用，因此，制度本身的革新和配套措施的完善是必不可少的，應(yīng)當(dāng)將PPP模式與合同能源管理模式更好的融合起來，互補(bǔ)長(zhǎng)短，推進(jìn)節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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[2]曹明德、馬洪超.中國(guó)合同能源管理的法律與政策分析[J].華東政法大學(xué)學(xué)報(bào)，2011，（6）.

[3]閆海.試論合同能源管理的法律關(guān)系[J].南京工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2012，（2）：23-27.

[4]張輝.合同能源管理：模式創(chuàng)新與法律應(yīng)對(duì)[J].生態(tài)經(jīng)濟(jì)，2010，（9）：60.

注釋

①趙晶.合同能源管理模式待創(chuàng)新[J].中國(guó)石化，2014，（1）：82.

②閆海.試論合同能源管理的法律關(guān)系[J].南京工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2012，（2）：26.

③曹明德、馬洪超.中國(guó)合同能源管理的法律與政策分析[J].華東政法大學(xué)學(xué)報(bào)，2011，（6）：49 .

④樊根耀.第三方認(rèn)證制度及其作用機(jī)制研究[J].生產(chǎn)力研究，2007，（2）：19 .

作者簡(jiǎn)介

付慧（1993—），女，漢族，山西榆次人，山西財(cái)經(jīng)大學(xué)在讀碩士研究生，研究方向?yàn)槟茉捶ā?/p>

（作者單位：山西財(cái)經(jīng)大學(xué)在讀碩士研究生）