摘 要： 隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國的商業(yè)銀行也迎來了較快的發(fā)展。但是在我國特殊國情與社會(huì)現(xiàn)狀的背景之下，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理仍存在著許多問題，面臨著許多挑戰(zhàn)，本文著重介紹了我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀以及相關(guān)的對策。

關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理

一、前言

雖然我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平有了較高的提升，市場經(jīng)濟(jì)也已經(jīng)為人們所認(rèn)可，但是不可否認(rèn)的是，我國的市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展并不完全，在目前社會(huì)背景下所構(gòu)建的金融體系也不夠完善。在這樣的情況下，我國的商業(yè)銀行發(fā)展雖然有一個(gè)較為清晰的發(fā)展趨勢，但是在其中仍然存在著許多的問題，其中最為重要的問題就死我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)不足，水平較低，而且在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)缺少方法，尤其是與國外發(fā)達(dá)國家相比，我國商業(yè)銀行發(fā)展中還有許多亟待解決的重要問題，只有針對這些問題提出行之有效的舉措，才能夠提高我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，改善其行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀。[1]

二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

在我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的問題主要反應(yīng)在以下幾個(gè)方面：

（一）不良貸款率較高

不良貸款率正是信用風(fēng)險(xiǎn)的重要表現(xiàn)。作為銀行的財(cái)務(wù)指標(biāo)，如果不良貸款率數(shù)值越高，那么該銀行的經(jīng)營穩(wěn)定性則越低。通常情況而言，不良貸款率的數(shù)值應(yīng)該小于5%，這樣一來，不良貸款不會(huì)影響到銀行的正常運(yùn)營，對銀行發(fā)展也不夠成成非常大的隱患。尤其是在我國目前不斷發(fā)展的情況下，市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境也處于不斷的變化之中，一旦市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生改變，那么商業(yè)銀行極有可能會(huì)受到信用風(fēng)險(xiǎn)的威脅。[2]雖然我國商業(yè)銀行從2008年開始有意識(shí)并且采取措施來減少不良貸款，使不良貸款率有所降低，看似銀行運(yùn)營的風(fēng)險(xiǎn)大大降低，但是實(shí)際情況并非如此。從2008年開始，我國開始對貨幣政策實(shí)行了一定的調(diào)整，在這樣的調(diào)整下，人民幣貸款數(shù)額大大增加，這才使得不良貸款率被“稀釋”，出現(xiàn)了下降的現(xiàn)象，但是這并不能代表銀行的風(fēng)險(xiǎn)也隨之降低，反而使得不良貸款率的問題被人們忽視，成為了潛在的隱患問題。

（二）資本充足率中存在較多隱患

我國商業(yè)銀行的資本充足率在2010年時(shí)，就實(shí)現(xiàn)了281家商業(yè)銀行資本充足率全部超過8%。單純的從數(shù)據(jù)上來看，人們往往會(huì)得出“我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面取得了進(jìn)步，風(fēng)險(xiǎn)大大減少”，但是實(shí)際情況并非如此。[3]商業(yè)銀行為了實(shí)現(xiàn)資本充足率的提升，以達(dá)到行業(yè)監(jiān)管要求的目標(biāo)，過度的依賴資本市場的再融資，似然這樣一來能夠緩解銀行內(nèi)部資金不足的問題，但是這種大規(guī)模進(jìn)行融資的方式并不能從根本上解決資金不足的問題，即使在數(shù)值上實(shí)現(xiàn)了資本充足率的達(dá)標(biāo)，但是實(shí)際中還存在諸多隱患。

（三）不良貸款的結(jié)構(gòu)不合理

我國商業(yè)銀行現(xiàn)有的不良貸款主要集中在我國的大城市之中，而其分布的行業(yè)范圍不僅包括制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)，同時(shí)也包括個(gè)人貸款等各個(gè)方面，而且這些方面在不良貸款中所占有的比例相當(dāng)之高。不良貸款在地區(qū)與行業(yè)上的分布缺乏平衡，過于集中在大城市，這位商業(yè)銀行造成了嚴(yán)重的隱患，一旦社會(huì)經(jīng)濟(jì)情況發(fā)生變化，很有可能會(huì)產(chǎn)不良資產(chǎn)率過高而導(dǎo)致反彈的現(xiàn)象。[4]

而在國有商業(yè)銀行方面，在我國的現(xiàn)實(shí)國情以及體制之下，我國國有商業(yè)銀行的不良貸款余額也是非常大的一個(gè)數(shù)字。這對于我國的中行、農(nóng)行、工行、建行、交行而言都是不小的風(fēng)險(xiǎn)隱患。雖然至今這物價(jià)商業(yè)銀行的不良貸款比例有所下降，但是仍在是一筆不小的數(shù)額。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在問題

在商業(yè)銀行中，操作管理方面也會(huì)有很大的隱患。由于監(jiān)管不力或者是個(gè)人道德的問題而出現(xiàn)的違規(guī)操作也屢見不鮮，在我國商業(yè)銀行中更是時(shí)有發(fā)生，因此在操作風(fēng)險(xiǎn)管理越來越受到人們的關(guān)注與重視。在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題主要表現(xiàn)在三個(gè)方面，一方面是操作風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面，一方面是操作風(fēng)險(xiǎn)原因方面，還有一方面是分支機(jī)構(gòu)方面。[5]前兩者而言較好理解，而在分支機(jī)構(gòu)方面主要是因?yàn)樯虡I(yè)銀行的總行與各個(gè)支行、分行之間的分工有所不同，其職責(zé)側(cè)重也有較大的差異，通常而言，分支機(jī)構(gòu)出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的概率較大，這是因?yàn)榉种C(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)銀行的營業(yè)業(yè)務(wù)，而總行則肩負(fù)著管理的重任，在這樣職責(zé)分明的分工中，就將大部分出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)事件的概率移轉(zhuǎn)到了分行之中。

（五）市場風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場經(jīng)濟(jì)的不斷深入，我國也逐漸加快了金融自由化的步伐，在不斷變革與發(fā)展的背景之下，市場中的不確定因素越來越多，而且市場風(fēng)險(xiǎn)不僅具有復(fù)雜性，還具有較大的破壞性，這對于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理也有很大的影響。

三、針對我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問題的對策

在我國加入WTO之后，我國的銀行業(yè)不再是一個(gè)封閉狀態(tài)，而是實(shí)現(xiàn)了全面開放。全面開放帶來的不僅有好處，也有其他影響，比如會(huì)加強(qiáng)銀行業(yè)內(nèi)的競爭，這樣一來，風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低對于商業(yè)銀行競爭力強(qiáng)弱就起到了非常重要的影響。[6]針對我國目前商業(yè)銀行發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)管理問題，應(yīng)該立足全面管理、科學(xué)管理的要求，不僅要充分反思總結(jié)自身的不足，也要學(xué)習(xí)借鑒國際上的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與失敗教訓(xùn)，以此來改善我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理問題。具體而言有以下幾個(gè)方面：

首先需要營造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理外部環(huán)境。我國經(jīng)歷了由市場經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的階段，因此相對于市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展比較成熟的國家而言，我國銀行業(yè)所面對的外部環(huán)境相對而言更為特殊，且不具有普適性。為了保障我國商業(yè)銀行最大程度上減少外部環(huán)境因素的消極影響，保證其行業(yè)的平穩(wěn)、健康發(fā)展，創(chuàng)造一個(gè)公平、透明與相對寬松的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境就顯得尤為重要。[7]

不僅需要加強(qiáng)外部監(jiān)管，提升風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的水平，任何問題都不能等到發(fā)生以后再去解決，而要在問題發(fā)生之前及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取措施進(jìn)行避免。只有事先預(yù)警、事中關(guān)注、事后監(jiān)管相結(jié)合，才能夠最大程度上降低風(fēng)險(xiǎn)水平。[8]

完善的法律法規(guī)對于良好的風(fēng)險(xiǎn)管理外部環(huán)境也有很好的促進(jìn)作用。法律法規(guī)相對于其他措施而言，具有非常重要的不可替代的作用，不僅能夠?qū)崿F(xiàn)事先的規(guī)范，還能夠?qū)崿F(xiàn)事后的懲罰，能夠?qū)鹑谧锓钙鸬骄妗土P的作用。而且完善的法律法規(guī)對于商業(yè)銀行的發(fā)展具有非常重要的引導(dǎo)與規(guī)范作用。

完善資本市場也能夠?qū)Ψ稚⑸虡I(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)起到良好的作用。正是因?yàn)樯鐣?huì)過半的存貸款都集中在四大國有商業(yè)銀行中，這樣巨額的資金所帶來的是不可避免的高風(fēng)險(xiǎn)，包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)進(jìn)一步健全社會(huì)征信系統(tǒng)，兩者相配合，就能夠最大程度上降低信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要，調(diào)取征信對象的信用記錄，避免由于行業(yè)之間信息的不暢通而將銀行置于威脅之下。

參考文獻(xiàn)

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[6]劉萌飛. 我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析及對策[J]. 現(xiàn)代商業(yè)，2013，（17）：182-183.

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[8]陳倩. 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、問題及對策[J]. 特區(qū)經(jīng)濟(jì)，2012，（09）：81-83.

作者簡介：盧寧，出生年月日：男、1981年10月，籍貫：山東省青島市，學(xué)歷：本科，畢業(yè)學(xué)校：西安政治學(xué)院，職稱：中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，研究方向：金融，單位名稱：中國建設(shè)銀行股份有限公司青島嶗山支行、山東省青島市、266000。