劉心悅

[摘要]隨著我國私家車的數(shù)量正變得越來越多，越來越多的人開始重視車險(xiǎn)業(yè)務(wù)。而我國保險(xiǎn)公司車費(fèi)也在面臨著新一輪的改革，車險(xiǎn)費(fèi)率正在和市場(chǎng)接軌，而車險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的財(cái)務(wù)管理問題也變得越來越突出，而本文主要就探討一下車險(xiǎn)業(yè)務(wù)中存在的財(cái)務(wù)管理問題和形成的原因，希望能夠給大家一些更好的參考性意見。

[關(guān)鍵詞]車險(xiǎn)業(yè)務(wù) 財(cái)務(wù)管理 管理問題 形成原因

私家車數(shù)量的增加帶動(dòng)了我國車險(xiǎn)需求的不斷增多，車險(xiǎn)一直在保險(xiǎn)業(yè)中占據(jù)著非常重要的地位。其內(nèi)部的經(jīng)營管理狀況和保險(xiǎn)公司本身的利潤和經(jīng)營規(guī)模都有著非常直接的關(guān)系。同時(shí)也會(huì)更好地促進(jìn)保險(xiǎn)公司本身的可持續(xù)發(fā)展。但是車險(xiǎn)問題本身也存在著價(jià)格戰(zhàn)激烈、手續(xù)費(fèi)上升和其他一系列的問題。為此，我們尤其需要對(duì)車險(xiǎn)業(yè)務(wù)中存在的財(cái)務(wù)管理問題和形成的原因進(jìn)行全面系統(tǒng)的探究。

一、車險(xiǎn)業(yè)務(wù)中存在的財(cái)務(wù)管理問題

（一）車險(xiǎn)業(yè)務(wù)收支失衡，賠付率逐年增高

最近幾年來，車險(xiǎn)業(yè)務(wù)作為我國財(cái)產(chǎn)公司最主要的險(xiǎn)種，其賠付率正在變得越來越高，從而導(dǎo)致我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的盈利能力逐年下降，最終使得多個(gè)保險(xiǎn)公司的可持續(xù)發(fā)展受到了非常嚴(yán)重的影響。表1為2011年到2015年我國車險(xiǎn)的收支賠付情況。

從上述的表格可以看出，我國的車險(xiǎn)賠付率一直都維持在50%左右的水平，這種賠付的比率向來是非常高的。而且隨著駕考的規(guī)定越來越嚴(yán)格，我國的車險(xiǎn)賠付比率向來都會(huì)被維持在一個(gè)更高的水平，這本身也將成為整個(gè)車險(xiǎn)行業(yè)非常普遍的現(xiàn)象。

（二）汽車營銷服務(wù)模式的轉(zhuǎn)變使得維修的成本大幅度增加

最近幾年來，隨著汽車品牌廠商的競(jìng)爭變得越來越激烈，很多汽車廠商普遍都采用4S一體化維修的模式。再加上很多時(shí)候在一站式服務(wù)的過程中加入了新車的保險(xiǎn)，因此在索賠的過程中多數(shù)會(huì)向公司提出權(quán)益損壞的情況，這樣雖然在一定程度上都已經(jīng)滿足了4S店本身的賠付要求，但是卻在很大一部分程度上導(dǎo)致了其賠付成本的增加。而且，由于4S點(diǎn)本身壟斷了整個(gè)修車行業(yè)，從而導(dǎo)致很多保險(xiǎn)公司都沒有辦法從汽配市場(chǎng)上得知真正的真實(shí)價(jià)格。

（三）對(duì)于償付能力預(yù)測(cè)和評(píng)估的不足

很多車險(xiǎn)企業(yè)在對(duì)償付能力進(jìn)行評(píng)估和預(yù)測(cè)的過程中，通常都將公司的償付能力中所體現(xiàn)出來的額度和最低賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)相比較，從而來更好地將其經(jīng)營的狀況進(jìn)行全方位的估計(jì)。這種償付狀況使得公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也在很大一部分程度上得以增大。很多保險(xiǎn)公司的償付能力不足，從而導(dǎo)致車險(xiǎn)業(yè)務(wù)中屢屢出現(xiàn)賠付不及時(shí)的問題。

（四）隨意更改財(cái)務(wù)信息

目前，車險(xiǎn)業(yè)務(wù)在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司中占據(jù)著非常重要的地位，再加上目前車險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭變得越來越激烈。很多保險(xiǎn)公司都為了不斷地爭取業(yè)務(wù)而不擇手段。在業(yè)績壓力下不斷地提高其手續(xù)的費(fèi)用，最終導(dǎo)致成本屢屢失控。加之很多車險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)人員管理意識(shí)也過于薄弱，很多人員為了使得營業(yè)管理的賬面變得更加漂亮，會(huì)在年終根據(jù)配比來進(jìn)行大量的轉(zhuǎn)賬處理。這種隨意更改財(cái)務(wù)信息的現(xiàn)象使得車險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的財(cái)務(wù)管理問題頻出。

二、我國車險(xiǎn)業(yè)務(wù)中引發(fā)財(cái)務(wù)管理問題的原因

（一）交通設(shè)施建設(shè)的滯后和駕駛員增加的矛盾

目前，我國新手上路的駕駛員的數(shù)量正在不斷變多，交通設(shè)施的建設(shè)也在變得越來越落后，導(dǎo)致我國交通事故的出險(xiǎn)率正在逐年攀升。最近幾年來，隨著我國私家車數(shù)量的迅速增長，擁有私家車的老百姓的數(shù)量也在變得越來越多。盡管我國這幾年道路也在不斷地?cái)U(kuò)建，但是卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有辦法滿足日益增多的私家車的數(shù)量。在馬路上也頻頻出現(xiàn)車輛追尾或者是撞人的現(xiàn)象。加上很多駕駛員的反應(yīng)慢，其駕駛技能也正變得越來越不熟練，因此也就增加了駕駛員在路上遇到危險(xiǎn)的概率。

（二）市場(chǎng)準(zhǔn)入的管理方式過于粗放

目前，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭變得越來越激烈，我國保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入法則正變得越來越粗放。而且由于汽車保險(xiǎn)種類也變得越來越多，市場(chǎng)供給的主體的數(shù)量也在不斷地增多，從而使得車險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭變得越來越大。而很多保險(xiǎn)公司在巨大壓力之下，不得不采取提高代理人的手續(xù)費(fèi)、造假違法和收取高額傭金等手段來維持其可觀的利潤。很多保險(xiǎn)公司甚至不得不在背地里將壓力轉(zhuǎn)嫁給投保用戶，出現(xiàn)擠壓投保用戶利潤的現(xiàn)象。因此各類理賠糾紛又會(huì)隨之出現(xiàn)。

（三）保監(jiān)會(huì)沒有嚴(yán)密的審查制度

最近的車險(xiǎn)市場(chǎng)上出現(xiàn)了一大批的“高保低賠”的現(xiàn)象，大家在對(duì)這一現(xiàn)象展開討論的同時(shí)，很多業(yè)內(nèi)人士都認(rèn)為這樣的條款中蘊(yùn)含著諸多不公平的因素。而保監(jiān)會(huì)雖然對(duì)于這樣的條款諸多質(zhì)疑，但是還是拿不出切實(shí)可行的解決對(duì)策。所以保監(jiān)會(huì)對(duì)于車險(xiǎn)相關(guān)條款審查的不嚴(yán)密是導(dǎo)致我國車險(xiǎn)業(yè)務(wù)中存在諸多問題的原因。

（四）車險(xiǎn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中存在的問題

廣大車險(xiǎn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中存在的數(shù)據(jù)普遍缺乏真實(shí)性，很多的數(shù)據(jù)并不能夠反映其真實(shí)的經(jīng)營業(yè)績，因此負(fù)責(zé)車險(xiǎn)的公司將沒有辦法根據(jù)數(shù)據(jù)全面地提取備用的金額，也不能夠?qū)Σ煌愋偷谋ｋU(xiǎn)險(xiǎn)種進(jìn)行獨(dú)立的運(yùn)算。再加上車險(xiǎn)業(yè)務(wù)行業(yè)內(nèi)部普遍信息化水平不高，缺乏最全面的信息交流，由于沒有辦法對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行全方位的運(yùn)用，所以使得我國車險(xiǎn)業(yè)務(wù)中存在諸多方面的問題。

三、結(jié)束語

綜上所述，我國的車險(xiǎn)業(yè)務(wù)中還存在著包括諸多方面的問題。而在今后，我們勢(shì)必要采用包括加強(qiáng)對(duì)車險(xiǎn)業(yè)務(wù)的成本控制、改進(jìn)財(cái)務(wù)核算方式和評(píng)估體系、改進(jìn)核算方式、建立嚴(yán)格的財(cái)務(wù)信息審核和監(jiān)督機(jī)制等方式來解決我國車險(xiǎn)業(yè)務(wù)中存在的諸多問題，希望能夠給大家以更好的參考性意見。