包慧堅

(廣西農業(yè)職業(yè)技術學院,南寧 530007)

1 前言

物流金融是指在現(xiàn)代物流供應鏈活動中,為了降低風險與交易成本,金融機構委托第三方物流企業(yè),以銀行認可的商品為質押品作為授信條件,并以流通或生產企業(yè)自有或銀行認可的第三方的動產或權利憑證(倉單或提單)作為擔保,由物流公司在對質押品及企業(yè)的經營等情況進行實時監(jiān)管,向質押企業(yè)提供金融咨詢、集融資、結算、評估等多項服務于一體的金融綜合服務業(yè)務[1]。

隨著“一帶一路”倡議的實施,廣西作為21世紀陸上絲綢之路與海上絲綢之路經濟帶的結合部,迎來了良好的發(fā)展機遇。許多中小民營企業(yè)都想借此一東風,走出國門并發(fā)展壯大。與大型國有企業(yè)相比,由于中小企業(yè)的固定資產不多,在資金融資方面往往面臨著諸多困難,阻礙了其走出去的步伐。而[3]物流金融正是解決中小企業(yè)融資難的有效辦法。廣西從2005年開始開設該項業(yè)務,但到目前為止涉獵此項業(yè)務的物流企業(yè)主要還是以中央直屬大型物流企業(yè)設立在廣西的分支機構為主,很少有廣西本土的物流企業(yè)參與該項業(yè)務。本文從廣西第三方物流企業(yè)的角度,調查了解其中的原因,并提出相應的解決對策。

2 廣西物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務的概況

2.1 開展物流金融的主體及運營模式

廣西的物流金融業(yè)務始于2005年,目前市場上開設該業(yè)務的銀行主要有中國工商銀行等四大國有銀行及深圳發(fā)展銀行、招商銀行、中信銀行等25家金融機構;開設此項業(yè)務的物流企業(yè)主要有：中國對外貿易集團公司、中國遠洋物流有限公司、中國物資儲運總集團、五礦物流集團有限公司等資本規(guī)模大、實力雄厚的大型物流集團公司。這些大型集團公司的總部均設立有物流監(jiān)管部門,由其負責物流金融業(yè)務的組織管理、市場推廣、業(yè)務設計和技術支持等工作,并由集團總公司與各大商業(yè)銀行簽訂“總對總”戰(zhàn)略合作協(xié)議,其下屬各級分公司依據“集中控制、分級管理、統(tǒng)一標準、授權經營”的原則開展物流金融業(yè)務。首先是集團總公司對其下屬公司進行評估,對具備該項業(yè)務經營能力的下屬分公司進行授權,并提供業(yè)務品種,授權其經營。在經營物流金融業(yè)務的過程中,集團總公司提供物流監(jiān)管業(yè)務運營管理平臺,在產品標準、運營規(guī)則、協(xié)議范本、審批流程、信息系統(tǒng)、業(yè)務流程等方面為下屬分公司提供支持與幫助,下屬分公司則利用集團所提供的業(yè)務平臺,開發(fā)市場和服務客戶及監(jiān)管操作。

2.2 廣西第三方物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務的模式

廣西第三方物流企業(yè)開展物流金融的業(yè)務模式主要有兩種,一種是代客結算模式,另一種是融通倉模式。其中代客結算模式又包括兩種形式,一種是代客收貨款模式,另一種是墊付貨款模式。融通倉模式也包括兩種形式,一種是倉單質押業(yè)務,另一種是保兌倉業(yè)務。據抽樣調查結果顯示,廣西物流企業(yè)所開展的物流金融業(yè)務模式中,倉單質押業(yè)務占據了70%比例;保兌倉業(yè)務占據了26%的比例,代客結算業(yè)務占據了4%的比例。

2.3 質押物的種類

為了降低風險,銀行在選擇質押物時,一般都會依據流通性好、易變現(xiàn)、價格波動較小、易儲存、質量穩(wěn)定等要求來進行選擇;而物流企業(yè)在承接質押監(jiān)管業(yè)務時,則會在充分考慮其自身的存儲能力、管理水平和企業(yè)借貸需求等方面的因素后,與銀行一起做質押物的限制。目前在廣西物流金融業(yè)務中作為質押物的商品主要包括煤炭、鋼材、金屬礦、金屬錠、硅錳合金、柴油、汽油、糧食、化肥、白糖、食用油、家電產品、車輛、醫(yī)藥用品、紡織品、建筑材料等。

3 廣西第三方物流企業(yè)開展物流金融業(yè)務所面臨的問題

3.1 物流企業(yè)綜合實力不足

目前廣西區(qū)內的物流業(yè)還處在粗放型的初級發(fā)展階段。雖然近年來廣西物流企業(yè)在不斷發(fā)展壯大,服務功能也在逐步增強,并涌現(xiàn)出廣西玉柴物流集團、南寧鐵路局、廣西物資集團有限公司三家5A物流企業(yè),但相對于全國物流業(yè)而言,廣西物流企業(yè)仍處于落后的地位。根據物流采購聯(lián)合會統(tǒng)計,截止至2017年1月全國A級物流企業(yè)與廣西A級物流企業(yè)的數量對比如表1所示。由表1可知無論是A級物流企業(yè),還是各個等級的廣西物流企業(yè)數量都偏少。另外根據黃頁88統(tǒng)計,廣西共有280家各種類型的物流企業(yè),各等級物流企業(yè)的比例如圖1所示。由圖1可知,廣西A級物流企業(yè)的比例嚴重偏低。另外參照等級評價指標體系,廣西上等級的物流企業(yè)之所以很少,其主要原因是廣西物流企業(yè)普遍存在著規(guī)模較小、技術裝備落后、資產實力薄弱、綜合實力不強等問題。由于物流金融業(yè)務是一個高風險的業(yè)務品種,在業(yè)務的運營過程中物流企業(yè)承擔著擔保方的責任,當質押企業(yè)的質押物無法償清銀行的貸款時,物流企業(yè)必須承擔連帶責任,負責還清余下的款項。這就使得銀行在選擇合作物流企業(yè)時,往往會將資信度、企業(yè)規(guī)模、抗風險能力和物流金融業(yè)務運作經驗等因素作為重要的決策因素。大多數廣西本土物流公司因自身信用度低,規(guī)模小,還不具備與銀行合作開展物流金融業(yè)務的綜合能力,所以目前在廣西區(qū)內從事物流金融業(yè)務的第三方物流企業(yè)僅是中國對外貿易集團公司等大型的中央直屬物流企業(yè)下屬的廣西分公司及極少數具有國資背景的物流公司。

表1 全國等級物流企業(yè)數量與廣西等級物流企業(yè)數量一覽表

圖1 廣西各等級物流企業(yè)分布圖

3.2 物流企業(yè)的服務功能單一落后

廣西區(qū)內的本土物流企業(yè)大多數都是從倉儲企業(yè)或運輸企業(yè)改制而來,它們的業(yè)務形式單一,物流網絡節(jié)點少,同時還還存在著規(guī)章制度不完善、專業(yè)化程度低、行業(yè)集中度低、經營管理水平低等問題。根據黃頁88中的企業(yè)名錄記載,目前廣西共有280家物流企業(yè),各種業(yè)務類型的分布如圖2示。其中以各種運輸為主業(yè)的共有155家,占55.36%;以進出口代理或貨運代理為主業(yè)的共有76家,占27.14%;以倉儲及配送業(yè)務為主業(yè)的共有26家,占9.29%;以快遞為主業(yè)的企業(yè)共有18家,占6.43%;以物流設備如集裝箱租憑為主業(yè)的共有4家,占1.43%;以道路救援為主業(yè)的共有1家,占0.36%。從上述物流企業(yè)所提供服務的范圍和功能來看,廣西物流企業(yè)仍以運輸、貨運代理、倉儲及配送、快遞等傳統(tǒng)業(yè)務為主,而在定制服務、供應鏈管理、庫存管理、物流信息服務等增值服務功能方面仍處于起步階段。由于沒有形成物流供應鏈,所以不能滿足物流金融業(yè)務中銀行對抵押資產實時監(jiān)管的要求。

3.3 資信度不高,管理水平較低

目前廣西區(qū)內不少物流企業(yè)還處于起步階段,管理制度及監(jiān)督機制不完善,人員素質普遍偏低、內部管理風險偏大,未能完全適應開展物流金融業(yè)務的需要。其中比較突出的問題有三個：一是監(jiān)管制度不健全,其中包括對質押企業(yè)的資信評估制度、質押物的管理制度、監(jiān)督員管理制度等都過于粗略,不夠細化。在實際操作過程中,從業(yè)人員更多地依賴于經驗做出決策,而不是依靠完善的監(jiān)管制度來規(guī)范與約束。二是財務制度不健全,企業(yè)信息透明度差,導致其資信度不高。據抽樣調查,廣西區(qū)內物流企業(yè)中有76%的企業(yè)財務管理制度不健全,其中許多企業(yè)缺乏獲得財務審計部門認可的財務報表和良好的連續(xù)經營記錄。三是缺乏復合型人才。物流金融業(yè)務的開展需要既了解物流運作流程,又掌握金融相關知識,同時還能熟練地應用計算機技術,并具備法律等相關知識的人才。[1]但目前物流企業(yè)的從業(yè)人員素質普遍偏低,基本上沒有滿足這一條件要求的高素質人才。另外有的物流企業(yè)雖然已經開展物流金融業(yè)務,但由于受限于其技術與能力,只是起到了第三方監(jiān)管的作用,還不能參與到融資方案設計等方面的工作,因此對于物流金融業(yè)務新的利潤增長點還有很大的開發(fā)空間。

圖2 廣西物流企業(yè)業(yè)務分布圖

3.4 信息化水平低下

物流金融服務涉及到信息流、實物流、資金流的綜合運作,在實時性和準確性等方面都提出了極高的要求,任意一個環(huán)節(jié)的疏忽都會影響到風險的控制。廣西區(qū)內大多數物流企業(yè)基礎設施薄弱,缺乏統(tǒng)一的電子支付系統(tǒng),內部的信息化水平極低,物流過程聯(lián)動性差。[1]據抽樣調查結果統(tǒng)計,目前廣西區(qū)內仍有76%的物流企業(yè)采用手工操作、人工記賬的方式來進行物流信息的記錄與儲存,通過電話、傳真機等設備來進行信息的傳遞,存在著勞動強度大、傳遞效率低、易出錯等諸多問題,而且由于沒有建立完善的物流信息系統(tǒng)和網絡,其無法與銀行的信息系統(tǒng)鏈接,從而無法實現(xiàn)數據接口、貨款結算及貨物狀態(tài)跟蹤等功能,這將不利于銀行對業(yè)務的監(jiān)管和客戶對服務過程的跟蹤,極易引起物流金融服務局部失控和效率低下的問題,甚至會造成物流金融業(yè)務中止。

4 解決對策

4.1 全面提高物流企業(yè)的綜合實力及抗風險能力

作為對質押物及質押企業(yè)實施全程監(jiān)管,并承擔連帶責任的物流業(yè)務主體來說,物流企業(yè)的規(guī)模、管理水平、信息化程度在很大程度上制約著物流金融業(yè)務的開展。銀行出于控制風險方面的考慮,如前文所述,其往往會選擇具有較高的倉庫管理水平、信息化水平和較大資產規(guī)模、且具備在全國范圍內對質押物進行嚴格監(jiān)管能力以及具有一定償付能力的全國性的專業(yè)物流公司進行合作。針對廣西區(qū)內物流企業(yè)所存在的規(guī)模偏小,信息化和社會化程度低的現(xiàn)狀,建議可以從以下方面來提高物流企業(yè)的綜合實力及規(guī)模：一是整合區(qū)內物流企業(yè)資源,可通過投資參股或資產重組等方式來促使本土中小型物流企業(yè)兼并與重組,以實現(xiàn)物流企業(yè)的規(guī)?；洜I。另外也可以由不同層級的物流企業(yè)通過產業(yè)鏈接或向上下游延伸的多元化整合方式形成一定規(guī)模的物流聯(lián)盟或物流集群,甚至是物流產業(yè)網,從而促使其物流服務向供應鏈全方位服務方向、一體化轉變。[4]二是為了提高物流企業(yè)的抗風險能力,應積極探索物流企業(yè)互保貸款業(yè)務、物流企業(yè)聯(lián)保,或嘗試組建行業(yè)性融資擔保機構等,以達到分擔風險的目的[1]。

4.2 提高物流服務的能力和水平

目前廣西絕大部物流企業(yè)都還沒有意識到物流金融業(yè)務對于企業(yè)的積極作用,基本上處于觀望狀態(tài)。首先物流企業(yè)應該改變觀念,提高物流金融的意識,參考和借鑒國內外大型物流企業(yè)的成功經驗,在原有的倉儲、運輸業(yè)務的基礎上,積極探索新的利潤增長點,利用其在倉儲管理、運輸管理、質押監(jiān)管、價值評估等方面的優(yōu)勢,整合供應鏈中的物流、資金流與信息流,與銀行聯(lián)手向中小企業(yè)提供物流金融服務。其次物流企業(yè)應努力克服自身的不足,從管理水平、設施設備、操作技術、信息化程度等方面全面提高自身的實力,擴大市場的影響力,為開展物流金融服務奠定良好的基礎。最后作為第三方物流企業(yè)還應牢固樹立“一體化物流”的理念。要在原有的倉儲、運輸等功能性物流服務的基礎上,向客戶提供更加全面的物流服務,即從客戶整個系統(tǒng)的角度出發(fā),為客戶提供物流方案規(guī)劃與設計、咨詢、采購與訂單處理、倉儲、加工、配送、代客結算、貸款回收等一體化綜合供應鏈服務,為將來開展更高層次的供應鏈金融服務奠定基礎。

4.3 建立健全的監(jiān)管體系

物流企業(yè)的監(jiān)管身份使得其自身的監(jiān)管體系對物流金融業(yè)務風險的控制起到了舉足輕重的作用。完善的監(jiān)管體系必須貫通物流金融業(yè)務活動的全過程?？傮w上來說,質押監(jiān)管業(yè)務活動包括項目開發(fā)與實施質物監(jiān)管兩大部分,其主要工作流程包括以下環(huán)節(jié)：開發(fā)項目——考察與評估項目——簽訂三方協(xié)議——初期盤點——接管質物——審核簽發(fā)入庫監(jiān)管憑證——監(jiān)管質押貨物——質押貨物解押——單證歸案——后續(xù)評估等,在整個監(jiān)管過程涉及到財務部、業(yè)務操作部、倉儲部、信息部等多個部門,且每個環(huán)節(jié)都存在著多個風險點。為使各個部門的工作能夠有效銜接,并能對各個風險點的風險都能進行有效預防與控制,建議設立專門的風險管理部門,由其負責對物流金融業(yè)務進行研究、分析、管理并及時化解風險。另外為使各個部門人員之間形成合理的分工協(xié)作關系,做到各司其職并有效配合,還應規(guī)范企業(yè)內部的物流金融業(yè)務流程,建立起完善的監(jiān)管機制及規(guī)范的管理制度,使項目運作做到規(guī)范化與精細化的要求,以避免業(yè)務人員因操作過程的主觀性所帶來的風險。其次在物流金融業(yè)務的運營過程中,還要加強上下級的溝通和監(jiān)管人員的控貨能力,建立起完善的質押監(jiān)管人員的選拔和培訓制度,定期對業(yè)務人員進行業(yè)務知識與技能以及職業(yè)道德等方面的培訓。此外應建立起獎懲有術、賞罰有度的激勵機制,以提高質押監(jiān)管人員的工作積極性與責任感。

4.4 加快物流企業(yè)的信息化建設

物流金融業(yè)務的有效運作必須建立在功能完善的物流信息平臺的基礎上,因為物流企業(yè)為了實現(xiàn)對質押物進行有效的監(jiān)管,必須隨時掌握質押品和客戶的動態(tài),需要及時收集和處理大量的信息,因此信息化是開展物流金融服務的基礎條件。而信息化是以現(xiàn)代計算機數據庫技術、網絡通信技術為基礎,其目的是為人們的決策提供有效的信息支持。在物流金融服務方面加快信息化建設主要包括兩個方面：一是物流企業(yè)要加強自身的基礎信息系統(tǒng)的建設,要充分利用EOS(電子訂貨系統(tǒng))、WMS(倉儲管理信息系統(tǒng))、TMS(運輸管理信息系統(tǒng))、貨物跟蹤、在線支付、CRM(客戶關系管理)、物聯(lián)網等智能信息技術,通過物流信息平臺等標準化信息手段促使物流模式不斷創(chuàng)新,提高企業(yè)的綜合信息化管理水平,為開展增值服務創(chuàng)造硬件條件。二是要建設集金融服務、智能配送、貨物跟蹤、數據交換、在線交易、系統(tǒng)管理、專業(yè)咨詢等功能的信息共享交互平臺。[1]物流企業(yè)應建立能連接電子政務系統(tǒng)和物流公共信息平臺,并能與金融機構、合作伙伴、客戶實現(xiàn)互聯(lián)與通的信息平臺。通過該信息平臺達到與銀行及客戶協(xié)同作業(yè),并能高效地與客戶及銀行溝通,以減少信息不對稱所帶來的風險。同時也方便銀行對質押業(yè)務進行監(jiān)管,并利于物流企業(yè)有效地監(jiān)控物流過程、庫存商品市場價值、客戶運營狀況等,提高其對風險的處理效率,為客戶提供更完善的物流增值服務。

4.5 加強物流金融人才的引進與培養(yǎng)

針對當前物流金融人才緊缺的現(xiàn)狀,建議從以下三個方面加強物流人才的引進與培養(yǎng)。一是形成科學的物流金融人才培養(yǎng)體系。在物流、金融、法律等專業(yè)下推出第二學位或開設物流金融專業(yè)方向,根據物流金融業(yè)務對從業(yè)人員知識與能力的要求,設置相應的課程體系,并加強物流金融課程的建設。二是對物流金融從業(yè)人員的職業(yè)生涯進行科學的規(guī)劃,通過學校培養(yǎng)與在職培訓,長期培養(yǎng)與短期培訓相結合的方式,讓物流金融從業(yè)人員分別獲得金融、物流、法律等領域專業(yè)知識的學習機會,多種渠道培養(yǎng)物流金融復合型人才。三是廣西物流企業(yè)應通過良好的職業(yè)發(fā)展空間等條件積極從區(qū)內外大型物流企業(yè)引進高技能的物流金融人才,帶動其自身開發(fā)并經營物流金融業(yè)務。

5 小結

在“一帶一路”倡議下,廣西作為沿邊地區(qū),將會成為物流、資金流、信息流、人流云集的地區(qū),物流業(yè)將會迎來發(fā)展的大好時機,同時也將面臨著來自區(qū)內外物流企業(yè)的激烈競爭。廣西第三方物流企業(yè)要想在競爭中脫穎而出,必須不斷進行業(yè)務創(chuàng)新,提供更多個性化的服務。而當前中小企業(yè)的融資困境和金融機構的競爭壓力,為物流企業(yè)提供了業(yè)務創(chuàng)新的良好時機,廣西物流企業(yè)應努力克服自身的不足,積極發(fā)展可為客戶提供集物流、資金流和信息流為一體的物流金融服務,才能為自身的發(fā)展開辟更廣闊的發(fā)展空間。