鞠秀穎

摘 要：近年來，中小企業(yè)已經(jīng)逐步成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要推動(dòng)力量之一，但中小企業(yè)的發(fā)展會(huì)出現(xiàn)融資難等問題，對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益的發(fā)揮起到了一定的制約作用，因此對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的融資環(huán)境進(jìn)行優(yōu)化不容忽視。本文主要從

關(guān)鍵詞：中小企業(yè);融資問題;優(yōu)化問題

一、中小企業(yè)的界定和融資的概念

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和生產(chǎn)力水平的發(fā)展，中小企業(yè)營(yíng)運(yùn)而生，這些企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中是自主決策，在效益上也是自負(fù)盈虧，中小企業(yè)是國(guó)家經(jīng)濟(jì)體制不斷改革之后的重要產(chǎn)物，對(duì)于中小企業(yè)的界定，不同的國(guó)家劃分標(biāo)準(zhǔn)是有所不同的，并且也會(huì)隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對(duì)中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)也會(huì)有所改變。但從總體來看，各個(gè)國(guó)家關(guān)于中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)的界定基本為：定量方式和定性方式。

我國(guó)對(duì)于中小企業(yè)的界定隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展也經(jīng)過了許多次的調(diào)整，而目前我國(guó)中小企業(yè)的最新界定標(biāo)準(zhǔn)是在2011年調(diào)整出得到的，由國(guó)家統(tǒng)計(jì)局等四部委制定的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，規(guī)定將企業(yè)從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總額和營(yíng)業(yè)額等三個(gè)指標(biāo)作為企業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn)。

融資是指企業(yè)為支付或使用超過貨幣存量的購(gòu)貨款而采用的一種交易手段，或者為了獲取一定價(jià)值資產(chǎn)而進(jìn)行集資所采取的工具或手段。

二、我國(guó)中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀分析

（一）中小企業(yè)融資渠道過于單一

我國(guó)的中小企業(yè)的資金來源隨著改革開放的深化以及國(guó)家經(jīng)濟(jì)體制的改革和資本市場(chǎng)的建立，也逐漸地從單一渠道向多元化多層次發(fā)展。目前來看，我國(guó)的中小企業(yè)的發(fā)展主要依靠于內(nèi)部自身的積累，即以內(nèi)源性融資為主，外源性融資比重過小。內(nèi)源性融資主要是指中小企業(yè)主要通過企業(yè)自籌和向關(guān)系人借貸兩種形式，并且內(nèi)源性融資往往風(fēng)險(xiǎn)比較小，成本比較低且可以使用的時(shí)間較長(zhǎng)，可以極大的提升企業(yè)在市場(chǎng)中的價(jià)值，因此，對(duì)于中小企業(yè)來說，內(nèi)源性融資方式是進(jìn)行融資時(shí)首先要考慮的方式，也僅僅是唯一的方式，融資渠道太單一。

（二）銀行信貸是外源融資的主要渠道

銀行貸款作為我國(guó)眾多企業(yè)的融資方式首選，有著不可渠道的地位，而對(duì)于我國(guó)的中小企業(yè)來說，也是將銀行貸款作為主要融資途徑，并且銀行信貸是外源融資的主要渠道，在一段時(shí)間之內(nèi)仍將持續(xù)下去，我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)可以很好的解決我國(guó)中小企業(yè)的融資問題，當(dāng)有的中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件并不能達(dá)到資本市場(chǎng)投資的時(shí)候，銀行的貸款就成為重要手段。

（三）中小企業(yè)融資服務(wù)尚未健全

由于我國(guó)的中小企業(yè)主要是依靠銀行貸款作為主要途徑，但我國(guó)的許多金融機(jī)構(gòu)也是市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的主體，在經(jīng)營(yíng)的過程中也要考慮到盈利等因素，因而他們?cè)谶x擇貸款對(duì)象的時(shí)候也會(huì)有所考慮，對(duì)國(guó)有企業(yè)有傾向性，對(duì)中小企業(yè)則較為忽視，抵押擔(dān)保也重于信用擔(dān)保，對(duì)于時(shí)間也是短期貸款重于長(zhǎng)期貸款，這種問題在我國(guó)的諸多金融機(jī)構(gòu)銀行中特別常見，對(duì)于處于起步創(chuàng)業(yè)階段的中小企業(yè)來說，缺乏專門的政策性扶持金融機(jī)構(gòu)，融資服務(wù)尚未健全，除此，加上中小企業(yè)與銀行之間的信息不對(duì)稱的問題，也使得中小企業(yè)在面臨與銀行進(jìn)行貸款的時(shí)候出現(xiàn)決策的失敗，最終使得中小企業(yè)的貸款成本加重。

（四）中小企業(yè)與宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的調(diào)整缺乏適應(yīng)性

我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展極為迅速，面臨經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新常態(tài)以及我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，嚴(yán)重加劇了我國(guó)中小企業(yè)的融資難度，我國(guó)實(shí)施穩(wěn)健貨幣政策，對(duì)于信貸的規(guī)模也會(huì)產(chǎn)生一定的影響，隨著我國(guó)供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革等政策的影響，銀行也加強(qiáng)了對(duì)一些產(chǎn)能較為落后的中小企業(yè)貸款的管控，這就使原本融資困難的中小企業(yè)的貸款難度無形增大。另外，金融的監(jiān)管不斷嚴(yán)苛，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，這些都為銀行不斷的調(diào)整金融服務(wù)方向成為主要因素，面對(duì)我國(guó)的中小型企業(yè)的服務(wù)的態(tài)度則更加審慎。

三、我國(guó)中小企業(yè)融資優(yōu)化對(duì)策建議

（一）完善中小企業(yè)融資體系和社會(huì)信用服務(wù)體系

我國(guó)的許多中小企業(yè)這些年來隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都出現(xiàn)了諸多的問題，其中最為主要的就是融資的問題，目前許多出臺(tái)的法律法規(guī)等對(duì)于促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展都不在適用，對(duì)于現(xiàn)有的條款等也缺乏可操作性，這就需要頂層進(jìn)行設(shè)計(jì)，從完善和優(yōu)化我國(guó)中小企業(yè)融資環(huán)境的角度進(jìn)行法律和法規(guī)的制定，同時(shí)也要要從提升專門面向中小企業(yè)的金融服務(wù)、建設(shè)多層次資本市場(chǎng)、完善信用機(jī)制建設(shè)以及大力發(fā)展融資擔(dān)保等各個(gè)方面出臺(tái)一系列具體舉措。

同時(shí)，要不斷的完善我國(guó)中小企業(yè)的信用服務(wù)體系，要切實(shí)的出臺(tái)扶持政策，盡快推進(jìn)全國(guó)中小微企業(yè)信用體系建設(shè)，利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等先進(jìn)技術(shù)，增加中小企業(yè)的信息透明度，破解中小微企業(yè)融資信用信息不對(duì)稱。

（二）加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的融資服務(wù)

金融機(jī)構(gòu)作為企業(yè)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主體，對(duì)中小企業(yè)的融資較為忽視，金融機(jī)構(gòu)必須要以培養(yǎng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、形成良好的企業(yè)發(fā)展生態(tài)角度，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)融資問題的關(guān)注度。首先，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分理解中小企業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)，簡(jiǎn)化審批流程、下放貸款審批權(quán)限、減少貸款申請(qǐng)管理層次，要不斷的提升創(chuàng)新能力和業(yè)務(wù)模式;其次，金融機(jī)構(gòu)也要不斷的推出適合中小企業(yè)融資需求的金融產(chǎn)品，合理的解決中小企業(yè)的融資問題，不斷的探索新的金融方式和金融服務(wù);最后，要加快建立政策側(cè)性的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，要引入社會(huì)資本進(jìn)行參與，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在服務(wù)中小企業(yè)時(shí)要著重強(qiáng)調(diào)其政策性的特點(diǎn)，不以盈利為主要目的，向中小微企業(yè)收取較低的擔(dān)保費(fèi)率，建立合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，增強(qiáng)銀行合作信心，調(diào)動(dòng)銀行積極性，同時(shí)減輕擔(dān)保機(jī)構(gòu)、特別是民間擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）不斷加快中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)

中小企業(yè)在社會(huì)的發(fā)展中也許需要不斷的自我提升，尤其是處于起步初期和成長(zhǎng)期的中小型企業(yè)，融資是最主要的手段且成本較低，中小企業(yè)要盡快的加速企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，要把握市場(chǎng)需求，加大力度來推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)升級(jí)，努力引領(lǐng)市場(chǎng)潮流，現(xiàn)如今，新興技術(shù)層出不窮，大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、物聯(lián)網(wǎng)、電子商務(wù)等新產(chǎn)業(yè)、新技術(shù)、新應(yīng)用等都應(yīng)當(dāng)被中小企業(yè)所掌握，抓住時(shí)機(jī)，不斷的拓展新興業(yè)務(wù)。

（四）進(jìn)一步完善中小企業(yè)管理制度

中小企業(yè)要不斷的對(duì)自身企業(yè)的管理制度進(jìn)行完善，嚴(yán)格按照小企業(yè)會(huì)計(jì)法則建立全面、準(zhǔn)確、清晰、真實(shí)的財(cái)務(wù)制度，并聘請(qǐng)專業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員，同時(shí)很多中小企業(yè)是民營(yíng)企業(yè)，企業(yè)家要嚴(yán)格區(qū)分公司財(cái)產(chǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)和個(gè)人財(cái)產(chǎn)，做到企業(yè)產(chǎn)權(quán)明晰，對(duì)于企業(yè)內(nèi)部的管理也要不斷加強(qiáng)，要將企業(yè)的質(zhì)量和效益的提升作為重點(diǎn)，不斷的深化管理機(jī)制改革，使企業(yè)員工的積極性和創(chuàng)造性充分的調(diào)動(dòng)起來，使員工的視野拓寬、經(jīng)營(yíng)管理能力提升，出臺(tái)相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制，更加注重中小企業(yè)的發(fā)展，在企業(yè)融資方面，中小企業(yè)要堅(jiān)決摒棄只注重向銀行貸款融資的舊觀念，樹立利用多種融資渠道進(jìn)行組合融資的新觀念，進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)利用資本市場(chǎng)做大做強(qiáng)的能力。

四、結(jié)束語

我國(guó)的中小企業(yè)對(duì)于為社會(huì)增加就業(yè)機(jī)會(huì)、推動(dòng)技術(shù)進(jìn)步以及穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等諸多方面都起著極為重要的作用，但目前來看中小企業(yè)卻面臨著融資的各種問題，從企業(yè)自身、財(cái)政支持、融資渠道、信用體系等多方面進(jìn)行不斷優(yōu)化，政府重點(diǎn)是完善支持中小企業(yè)融資的政策體系、推動(dòng)建立公平的融資環(huán)境;金融機(jī)構(gòu)重點(diǎn)是提升對(duì)中小企業(yè)融資服務(wù)，建立多層次的中小企業(yè)融資渠道;中小企業(yè)重點(diǎn)是提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)，不斷提升企業(yè)信用水平。只要這三個(gè)方面共同努力，才能對(duì)我國(guó)的中小企業(yè)融資問題給予最合理的優(yōu)化解決方案，最終使我國(guó)的中小企業(yè)可以穩(wěn)步向前，健康持續(xù)的發(fā)展。

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