葉媛博 植才兵 江偉波

（1 廣東警官學(xué)院偵查系 廣東 廣州 510230；2 廣東省公安廳經(jīng)偵局 廣東 廣州 510005；3 新時(shí)代經(jīng)濟(jì)犯罪研究中心 廣東 廣州 510005）

“跨境犯罪”是指犯罪的行為地或犯罪結(jié)果的發(fā)生地位于兩個(gè)或兩個(gè)以上不同法域內(nèi)的犯罪。在金融國際化快速發(fā)展的背景下，廣東因毗鄰港澳，經(jīng)濟(jì)活躍，對(duì)外經(jīng)濟(jì)交往多，境內(nèi)外資金流動(dòng)頻繁，跨境金融犯罪問題愈發(fā)突出，危害日趨嚴(yán)重。本文以近幾年來廣東省發(fā)生的跨境金融犯罪案件為研究對(duì)象，分析廣東跨境金融犯罪的現(xiàn)狀、發(fā)展趨勢(shì)及打擊難點(diǎn)，并提出相應(yīng)的打防對(duì)策。

1 廣東跨境金融犯罪的現(xiàn)狀分析

1.1 數(shù)量逐年上升，涉案金額巨大

2013年至2014年，廣東省公安機(jī)關(guān)辦結(jié)的跨境金融犯罪案件分別為8件、19件，多數(shù)地市未辦理過跨境金融犯罪案件。在這一時(shí)期，跨境金融犯罪總量相對(duì)較少，打擊難度較大，全省辦結(jié)案件相對(duì)較少。2015年至2017年上半年，廣東省辦理的跨境金融犯罪數(shù)量迅猛增加，分別為：2015年139件，2016年126件，2017年上半年91件。案件數(shù)量的大幅增長(zhǎng)一方面是由于這一時(shí)期互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展帶動(dòng)了跨境金融犯罪迅速增長(zhǎng)，另一方面得益于公安機(jī)關(guān)針對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪開展的一系列專項(xiàng)打擊行動(dòng)。

從犯罪種類上來看，近年來廣東跨境金融犯罪類型主要包括地下錢莊、信用卡詐騙、非法集資、非法吸收公眾存款及假幣犯罪5大類。其中，地下錢莊、非法集資與非法吸收公眾存款、信用卡類犯罪占案件總量的98%，其他案件數(shù)占總量的2%。其中，信用卡類犯罪以信用卡詐騙為主，占全部信用卡犯罪案件的90%以上。主要犯罪形式為信用卡在境外被盜刷。涉及國家包括美國、加拿大、英國、法國、柬埔寨等，其中大多數(shù)受害人沒有出國經(jīng)歷，相關(guān)信用卡亦未脫離卡主控制，金額從幾百美元至幾百萬美元不等，涉及的發(fā)卡銀行較為分散。

在涉案金額方面，2015年起因辦理跨境金融犯罪數(shù)量增多，涉案金額總數(shù)迅猛增加。從2013年的80萬元人民幣上升至2016年的22億元人民幣，僅2017年上半年，涉案總金額就達(dá)75億元人民幣。平均每件跨境金融犯罪案件的涉案金額，更是呈大幅度上升趨勢(shì)，由2013年平均每件10萬元上升為2017年平均每件612萬元。

1.2 社會(huì)危害嚴(yán)重，影響金融安全

隨著犯罪數(shù)量和涉案金額的迅速增長(zhǎng)，跨境金融犯罪已成為我國金融安全的重大隱患。

地下錢莊違法犯罪活動(dòng)使外匯脫離了國家金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，嚴(yán)重?cái)_亂國家金融管理秩序，危害國家經(jīng)濟(jì)金融安全。中國社科院有關(guān)報(bào)告指出，中國資本市場(chǎng)上的國際熱錢數(shù)額相當(dāng)一部分是通過地下錢莊非法進(jìn)入國內(nèi)的。同時(shí)，地下錢莊還成為各種犯罪活動(dòng)轉(zhuǎn)移贓款的渠道，成為走私、騙稅、詐騙、貪腐分子和暴力恐怖活動(dòng)轉(zhuǎn)移資金的“洗錢工具”和“幫兇”，嚴(yán)重影響國家和區(qū)域的經(jīng)濟(jì)安全。

其他跨境犯罪也不同程度地造成危害，如跨境信用卡犯罪嚴(yán)重影響信用卡的信譽(yù)，造成持卡人用卡量的萎縮，信用卡跨境套現(xiàn)進(jìn)一步助長(zhǎng)了其他犯罪活動(dòng)。非法集資、非法吸收等涉眾型跨境金融犯罪涉案人員多、涉及地域廣、涉案金額大，給群眾造成很大的經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)損失，且易引發(fā)群體性涉穩(wěn)事件及金融風(fēng)險(xiǎn)，社會(huì)危害性極大。

1.3 犯罪手法新穎，破案難度較大

近年來，跨境金融犯罪利用互聯(lián)網(wǎng)和高科技發(fā)展，犯罪手法不斷翻新，且犯罪分子反偵查能力增強(qiáng)，增加了打擊難度。如跨境非法集資、非法吸收公眾財(cái)產(chǎn)犯罪中，犯罪分子往往在境外設(shè)立網(wǎng)站，以高額回報(bào)為誘餌，謊稱從事“基金運(yùn)作”“股票交易”“電子黃金”“新能源開發(fā)”“外匯交易”“黃金期貨交易”“高科技產(chǎn)品研發(fā)與銷售”等高回報(bào)項(xiàng)目，大肆發(fā)展會(huì)員，當(dāng)吸納的資金達(dá)到一定規(guī)模后，即關(guān)閉網(wǎng)站、斷絕聯(lián)系，將資金占為己有。

跨境信用卡犯罪中，犯罪分子往往具有信用卡專業(yè)知識(shí)，能夠通過種種渠道非法獲取信用卡數(shù)據(jù)，并設(shè)計(jì)出如EPSON、HP、CANON等高端技術(shù)含量的墨盒，制造出外觀上難以辨別真?zhèn)蔚男庞每ú?shí)施犯罪行為。

地下錢莊犯罪中，資金關(guān)系縱橫交錯(cuò)，資金流轉(zhuǎn)也從現(xiàn)鈔買賣向網(wǎng)銀交易發(fā)展，頻繁、大量使用網(wǎng)銀、支付寶等第三方支付平臺(tái)進(jìn)行非法外匯兌換，更滋生出無實(shí)體店鋪為掩護(hù)、以澳門賭場(chǎng)為依托、境內(nèi)外資金不關(guān)聯(lián)的新型“虛擬地下錢莊”犯罪，隱蔽性更強(qiáng)、打擊更加困難。

1.4 境內(nèi)外勾結(jié)，組織化、職業(yè)化特點(diǎn)明顯

跨境金融犯罪通常是有組織、有預(yù)謀的犯罪活動(dòng)，犯罪嫌疑人分布在境內(nèi)、外，相互勾結(jié)，分工合作，形成犯罪集團(tuán)。

從近年來偵辦的幾起涉案金額巨大的地下錢莊案來看，犯罪嫌疑人以血緣關(guān)系為紐帶，形成家族式犯罪集團(tuán)，在我國深圳、廣州、東莞、港澳臺(tái)等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，新加坡、馬來西亞等地區(qū)設(shè)立辦事處，劃分交易中心、資金管理部、銀行業(yè)務(wù)部、客服部、進(jìn)出口部等部門，境外人員負(fù)責(zé)公開招攬需要兌換美元等貨幣的客戶，境內(nèi)人員負(fù)責(zé)資金收集、調(diào)撥、申購、兌換、出境等業(yè)務(wù)，開設(shè)多個(gè)公司、個(gè)人賬戶，批量轉(zhuǎn)移資金，涉案金額高達(dá)百億。同時(shí)，跨境信用卡犯罪也呈現(xiàn)出組織化、職業(yè)化特點(diǎn)，犯罪嫌疑人在境內(nèi)獲取他人信用卡信息后，通過QQ、微信等傳輸給境外犯罪嫌疑人，在境外制作偽卡盜刷或在境外進(jìn)行網(wǎng)上盜刷，內(nèi)外勾結(jié)，跨境作案。

2 廣東跨境金融犯罪成因分析

2.1 毗鄰港澳，特殊的地理環(huán)境為跨境犯罪提供便利

廣東作為改革開放的前沿省份，深圳、珠海與香港、澳門陸路相接、水路相連，來往便利。優(yōu)越的地理位置、開放的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，共同造就了廣東發(fā)達(dá)的外貿(mào)產(chǎn)業(yè)，也為跨境金融犯罪提供了客觀的犯罪條件。從調(diào)研結(jié)果看，廣東跨境金融犯罪主要集中在廣州、深圳、珠海、東莞等經(jīng)濟(jì)活躍、毗鄰港澳的地市。如在跨境地下錢莊案件中，犯罪分子利用港澳地區(qū)與其他國家、地區(qū)之間經(jīng)濟(jì)貿(mào)易自由度高的特點(diǎn)，將資金從內(nèi)地轉(zhuǎn)到港澳地區(qū)，再周轉(zhuǎn)到其他國家與地區(qū)，特殊的地理位置為通過地下錢莊開展洗錢活動(dòng)創(chuàng)造了天然的便利性。

2.2 金融市場(chǎng)擴(kuò)大，疊加互聯(lián)網(wǎng)金融迅猛發(fā)展

在新一輪改革浪潮的推動(dòng)下，民間資本再次被激活，強(qiáng)烈的投資欲望和交易需求促使廣東金融市場(chǎng)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展帶來了電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)投資理財(cái)?shù)难该桶l(fā)展，傳統(tǒng)的犯罪手法與新興互聯(lián)網(wǎng)金融模式相結(jié)合，大大增加了跨境犯罪的數(shù)量和打擊難度，利用互聯(lián)網(wǎng)開展金融犯罪已經(jīng)成為跨境金融犯罪的主流模式。例如，近年來黃金期貨、外匯期貨、股指期貨等新興金融投資品種逐步進(jìn)入普通大眾的視野，受到不少喜好冒險(xiǎn)投資人群的歡迎。犯罪分子利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，通過在境外租用服務(wù)器，開設(shè)網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)，或以境外公司名義在境內(nèi)開設(shè)辦事處等方式，開展跨境非法集資、非法吸收公眾取款等犯罪活動(dòng)，由于交易通過網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)開展，且交易所得的非法資金通過地下錢莊換成外匯迅速匯入指定的境外賬戶，賬戶情況難以掌握，犯罪主體身份難以查明，增加了辦案難度。

2.3 國家、地區(qū)間經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異加劇跨國金融犯罪

近年來，我國內(nèi)地經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，民間資本雄厚，匯聚了大量的財(cái)富，這些財(cái)富帶來的高額利潤(rùn)使得犯罪分子們趨之若鶩，資金跨境流動(dòng)過程中存在的任何漏洞和間隙都有可能被犯罪分子利用，達(dá)到獲取非法利益的目的。為打擊金融犯罪，我國不斷創(chuàng)新金融管理制度，加強(qiáng)金融監(jiān)管。然而，我國金融監(jiān)管部門采取的一些監(jiān)管制度在周邊地區(qū)和國家并不適用，因此，這些周邊地區(qū)和國家往往成為犯罪分子實(shí)施跨境犯罪行為、逃避打擊的新陣地。例如，為了打擊信用卡犯罪，我國銀行業(yè)規(guī)定“禁止降級(jí)交易”，既磁條和芯片復(fù)合的銀行卡在國內(nèi)ATM機(jī)取現(xiàn)只能讀取芯片信息，但周邊國家、地區(qū)的ATM機(jī)仍可以讀取磁條信息，因此犯罪嫌疑人在境內(nèi)竊取銀行卡信息后，在境外ATM取現(xiàn)或消費(fèi)套現(xiàn)，規(guī)避我國金融監(jiān)管。

3 當(dāng)前打擊跨境金融犯罪存在的問題

近年來，廣東與港澳地區(qū)在打擊信用卡詐騙、合同詐騙、洗錢等金融犯罪領(lǐng)域的合作有所深化，合作方式主要是由我方發(fā)函請(qǐng)求港澳警方協(xié)查各類案件的涉案公司、人員資料及贓款在銀行的資金流向等情況，港澳警方則主要是發(fā)函請(qǐng)求我方核查部分案件的內(nèi)地涉案人員身份資料或協(xié)助向有關(guān)證人錄取口供等。雖然與港澳的警務(wù)合作取得了較好的社會(huì)效果和法律效果，但總體來看，當(dāng)前粵港澳警務(wù)合作還存在許多問題與不足。同時(shí)，我國與其他國家的跨國警務(wù)合作也有待加強(qiáng)。

3.1 各法域間法律制度存在差異

我國內(nèi)地與港澳地區(qū)分屬不同法系，與我國臺(tái)灣地區(qū)，以及周邊其他國家也存在立法、司法方面的不同。各法域之間法律制度上的差異是打擊跨境犯罪面臨的主要難題之一。

（1）實(shí)體法方面。一是同一種行為罪與非罪認(rèn)定不同。同一種行為在一地為犯罪，可能在另一地只是一種民事行為或者違法行為[1]。例如，我國內(nèi)地實(shí)行外匯管制，禁止非法買賣外匯，而港澳地區(qū)允許自由兌換外匯，這導(dǎo)致我方在要求港澳警方協(xié)助調(diào)查取證時(shí)，對(duì)方會(huì)因存在執(zhí)法合理性的問題予以拒絕，通過粵港警務(wù)協(xié)作機(jī)制基本上不可能獲取香港方面的涉案數(shù)據(jù)。二是對(duì)同一犯罪行為罪名認(rèn)定不同。如我國內(nèi)地與境外法律對(duì)洗錢罪的上游犯罪規(guī)定不盡相同，造成很多跨境地下錢莊案件無法以洗錢罪定罪，僅能以非法經(jīng)營罪定罪。

（2）程序法方面。一是立案期限和追訴時(shí)效不同。我國內(nèi)地立案期限與港澳地區(qū)存在差異，在要求協(xié)助偵查過程中，港澳地區(qū)信息反饋周期較長(zhǎng)，容易延誤跨境金融犯罪案件立案。如內(nèi)地公安機(jī)關(guān)去函要求港澳警方協(xié)助查詢銀行存匯款、電話資料、公司登記資料，一般最快需要3個(gè)月左右才可得到書面答復(fù)，而請(qǐng)求派出警官小組赴港澳調(diào)查取證，最快也需要半個(gè)月時(shí)間才可得到答復(fù)。二是證據(jù)規(guī)則不同。各法域在證據(jù)形式、取證主體、取證階段、質(zhì)證要求方面都存在差異[2]。如內(nèi)地刑訴法規(guī)定“凡是知道案情的人，都有作證的義務(wù)”，而港澳在各自的相關(guān)法律中都明確規(guī)定“在特定條件下，證人享有拒絕作證的權(quán)利”。實(shí)踐中，內(nèi)地公安機(jī)關(guān)赴香港對(duì)有關(guān)證人開展詢問時(shí)，往往很難得到證人的配合。

3.2 區(qū)域警務(wù)合作機(jī)制不盡完善

目前，我國與周邊地區(qū)、國家之間在協(xié)查取證、移交犯罪嫌疑人等方面以協(xié)議、備忘錄等形式確立了警務(wù)合作的一些基本框架。但因?yàn)槿狈ο到y(tǒng)有效的警務(wù)合作實(shí)施機(jī)制，在打擊跨境金融犯罪中仍然存在很多不足之處。

（1）跨境取證效率低。非法集資與非法吸收公眾存款犯罪、跨境信用卡犯罪、非法經(jīng)營地下錢莊等跨境金融犯罪，往往需要調(diào)取境外有關(guān)證據(jù)材料，如涉案資金流向境外的查詢、境外套現(xiàn)的監(jiān)控視頻、境外服務(wù)器的勘驗(yàn)等，然而，境外取證常常遭遇層層審批時(shí)間長(zhǎng)、通過審批后取證周期長(zhǎng)、取證難度大等困難，嚴(yán)重影響案件偵查效率。

（2）案件移交渠道不暢。案件移交涉及到不同法域之間刑事管轄權(quán)的敏感問題。在案件移交方面，存在案件情況通報(bào)不便捷、案件移交程序不明確、案件移交后續(xù)溝通不暢等問題。

（3）境外追逃追贓難度大?？缇辰鹑诜缸锇讣校糠种饕缸锵右扇藫碛芯硟?nèi)外多重身份。對(duì)于處于境外的犯罪嫌疑人，往往難以核實(shí)其真實(shí)身份，有些即使明確了具體身份，在實(shí)施抓捕過程中，還存在審批程序繁瑣、周期長(zhǎng)等一系列問題。另外，由于政治、法律制度等原因，許多案件即使明確境外案犯的具體情況，仍然無法通過引渡或境外抓捕的形式將犯罪嫌疑人繩之以法。在境外追贓方面，因金融犯罪涉案的賬戶眾多，在涉及到境外賬戶時(shí)，公安機(jī)關(guān)的偵查期限很難將每一筆資金的流向一一查明。同時(shí)，境外追贓還存在跨境聯(lián)合追贓積極性不高，贓款返還存在障礙等問題。

3.3 跨境警務(wù)基礎(chǔ)保障存在不足

（1）跨境情報(bào)信息共享機(jī)制有待加強(qiáng)。情報(bào)共享是打擊跨境有組織犯罪的重要前提，現(xiàn)代金融犯罪打擊工作的開展多以情報(bào)信息為導(dǎo)偵，目前粵港澳警方打擊經(jīng)濟(jì)犯罪情報(bào)信息交流還沒有完全形成機(jī)制，只是停留在雙方案件線索的協(xié)查和重大案件線索的情報(bào)互通，日常情報(bào)交換沒有形成體系。另外，我國與其他國家之間情報(bào)信息共享機(jī)制也亟需完善。

（2）合作部門對(duì)接不暢。目前，廣東能夠開展跨境警務(wù)協(xié)作的部門非常有限，且對(duì)開展警務(wù)協(xié)作的部門級(jí)別要求較高，具體偵辦案件的縣一級(jí)偵查部門往往沒有跨境警務(wù)協(xié)作權(quán)，在跨境偵查、抓捕、取證等工作中，需要一段時(shí)間等待跨境警務(wù)協(xié)作反饋，有時(shí)收到反饋已時(shí)過境遷，案件無法偵破，嚴(yán)重影響辦案效率。例如，中山市近年來跨境金融犯罪不斷增多，港澳協(xié)作需求逐漸增大，但由于沒有直接與港澳地區(qū)的協(xié)作權(quán)限，只能通過廣東省公安廳經(jīng)偵局中轉(zhuǎn)，降低了工作效率。另外，因體制不同，境內(nèi)外機(jī)構(gòu)設(shè)置不完全對(duì)應(yīng)，同樣為跨境辦案造成阻礙。如打擊知識(shí)產(chǎn)權(quán)犯罪，內(nèi)地一般由公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門管轄，而在香港則由海關(guān)部門負(fù)責(zé)。由于機(jī)構(gòu)不完全對(duì)應(yīng)，協(xié)助也存在一定問題。

（3）經(jīng)費(fèi)開支大，增加辦案成本。為把境外犯罪嫌疑人抓獲歸案，要派專職人員到犯罪嫌疑人逃匿地開展前期偵查、明確身份、制定抓捕方案等系列工作，且相關(guān)工作要在當(dāng)?shù)貓?zhí)法人員的協(xié)助下才能進(jìn)行，工作的主動(dòng)權(quán)受到一定的限制，需要較長(zhǎng)一段時(shí)間才能完成任務(wù)，期間專案人員的衣食住行經(jīng)費(fèi)支出很大。

（4）專門人才匱乏，影響辦案效率。辦理跨境金融犯罪對(duì)偵查人員的知識(shí)水平要求較高，要求懂法律、懂外語、懂偵查。目前在偵辦跨境金融犯罪及緝捕行動(dòng)中，熟悉區(qū)際警務(wù)協(xié)作相關(guān)業(yè)務(wù)及法律的偵查人員有限，在具體辦案的基層公安機(jī)關(guān)，跨境犯罪偵查專門人才更是匱乏，在一定程度上影響了辦案效率。

4 打擊跨境金融犯罪的對(duì)策建議

金融犯罪全球化、跨境化趨勢(shì)已日益凸顯，如何開展更具針對(duì)性、有效性的跨境打擊，已成為公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)直面的一項(xiàng)緊迫課題。面對(duì)犯罪的新形勢(shì)、新變化，公安機(jī)關(guān)應(yīng)以此為契機(jī)，深化跨境執(zhí)法理念，緊緊圍繞人、財(cái)、物跨境流動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，以全視角、高站位，主動(dòng)開展區(qū)際合作，積極應(yīng)對(duì)跨境金融犯罪的蔓延趨勢(shì)，加大對(duì)跨境金融犯罪的打擊力度。

4.1 求同存異，推動(dòng)跨境警務(wù)合作立法進(jìn)程

由于具體法律規(guī)定的不同，粵港澳三地對(duì)同一種行為的法律評(píng)價(jià)往往存在分歧。新時(shí)期下，三方應(yīng)本著求同存異的原則，在一些關(guān)鍵性、有回旋余地的問題上展開積極的磋商和談判，在互相尊重、互惠互利的基礎(chǔ)上，最大限度地減少分歧，達(dá)成共識(shí)，逐步推進(jìn)警務(wù)合作向縱深發(fā)展，盡快將警務(wù)合作工作納入法律規(guī)制范疇。推動(dòng)中央和省級(jí)有關(guān)部門與香港、澳門特區(qū)在政府或司法機(jī)關(guān)層面簽訂相應(yīng)的司法協(xié)助協(xié)議，對(duì)粵港澳警方、檢察院及法院系統(tǒng)的聯(lián)合打擊犯罪、相互移交犯罪嫌疑人、代為調(diào)查取證、追繳贓款贓物、送達(dá)法律文書等活動(dòng)進(jìn)行規(guī)范，做到有法可依?；趶V東省的特殊地理?xiàng)l件，建議廣東省公檢法機(jī)關(guān)與香港相關(guān)部門進(jìn)行會(huì)商研討，先就區(qū)際司法協(xié)助協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行初步溝通，總結(jié)成功經(jīng)驗(yàn)，擬定初步操作規(guī)則，為全國性的區(qū)際司法協(xié)助協(xié)議的簽訂打好基礎(chǔ)。

4.2 強(qiáng)化跨境金融犯罪情報(bào)信息共享，建立日常情報(bào)交換體系

一是建立便捷、高效的經(jīng)濟(jì)犯罪情報(bào)信息跨境通報(bào)渠道，定期交換金融犯罪總體情況、活動(dòng)規(guī)律等信息和最新動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)日常情報(bào)信息交流，更好地了解國際金融犯罪趨勢(shì)；二是加強(qiáng)跨境預(yù)警信息網(wǎng)上合作平臺(tái)建設(shè)，境內(nèi)外公安機(jī)關(guān)及時(shí)匯總、研判銀行業(yè)、電信業(yè)、網(wǎng)絡(luò)營運(yùn)業(yè)反饋的有關(guān)金融犯罪情報(bào)信息，通過跨境預(yù)警信息平臺(tái)互相溝通，全方位、多角度預(yù)警跨境金融犯罪；三是建立跨境金融犯罪“黑名單”、犯罪手法匯總等信息共享庫，及時(shí)梳理類似案件和線索，展開境內(nèi)外案件串并研判。

4.3 整合既有合作機(jī)制，建立刑事司法互助平臺(tái)

嚴(yán)峻的跨境金融犯罪發(fā)展形式要求我們高效、準(zhǔn)確、全面地履行打擊防范職能，大力提高聯(lián)合執(zhí)法工作效能，以順應(yīng)形式發(fā)展的需要。香港回歸以來，為打擊跨境走私犯罪，我國內(nèi)地在“內(nèi)地與香港合作”和“粵港合作”框架下，與港澳建立了多種形式的司法協(xié)作機(jī)制，并簽署了一系列關(guān)于收集與交流經(jīng)濟(jì)犯罪情報(bào)信息的協(xié)議，順利突破了一些大案要案[3]。新形勢(shì)下，各方應(yīng)整合、規(guī)范既有合作機(jī)制，進(jìn)一步推動(dòng)建立聯(lián)合打擊跨境金融犯罪合作平臺(tái)。一是在犯罪嫌疑人移交程序、司法文書傳送、證據(jù)承認(rèn)、判決執(zhí)行等方面取得共識(shí)，減少繁瑣程序；二是增加協(xié)查授權(quán)單位數(shù)量，在協(xié)助取證、協(xié)助抓捕、協(xié)助追繳贓款贓物等方面建立與辦案單位直接對(duì)口的跨境協(xié)作機(jī)制，減少審批流程，建立高效的、常態(tài)化的跨境警務(wù)合作機(jī)制。

4.4 構(gòu)建突發(fā)性重大案件緊急協(xié)作機(jī)制

一是構(gòu)建突發(fā)性重大案件聯(lián)絡(luò)窗口機(jī)制。在境內(nèi)外突發(fā)性重大案件辦案單位之間建立對(duì)口辦案機(jī)制，即時(shí)通報(bào)案件動(dòng)向，提高聯(lián)絡(luò)工作效率，縮短反饋響應(yīng)時(shí)間；二是探索建立跨境金融犯罪專案聯(lián)絡(luò)員制度。報(bào)經(jīng)兩岸主管部門授權(quán)，在現(xiàn)有聯(lián)絡(luò)框架內(nèi)，針對(duì)涉及兩岸的重大經(jīng)濟(jì)犯罪案件設(shè)立專案聯(lián)絡(luò)員，直接互通工作進(jìn)展情況，協(xié)商專案聯(lián)絡(luò)事宜，提高案件偵辦效率；三是加強(qiáng)重大跨境案件協(xié)查機(jī)制。在犯罪嫌疑人身份查證、證據(jù)提取、資金追查、追逃追贓等方面建立重大跨境案件協(xié)查機(jī)制，為案件偵辦提供最大便利。

4.5 聯(lián)合開展對(duì)上下游犯罪的打擊

實(shí)踐中，地下錢莊、信用卡詐騙、合同詐騙是最多發(fā)的跨境金融犯罪，其中，地下錢莊與信用卡詐騙涉及多種上下游犯罪。如地下錢莊的上下游犯罪可能涉及毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、金融詐騙犯罪；信用卡詐騙上游犯罪涉及破壞計(jì)算機(jī)系統(tǒng)罪、侵犯公民信息罪等。對(duì)上下游犯罪的跨境聯(lián)合打擊，能在一定程度上遏制跨境金融犯罪的生存空間。在聯(lián)合打擊上下游犯罪中應(yīng)注意充分協(xié)商、確定打擊范圍，逐步拓展打擊罪名。因境內(nèi)外警方法律制度差異，對(duì)同種行為的罪與非罪認(rèn)定不統(tǒng)一，雙方均認(rèn)為構(gòu)成犯罪的行為協(xié)商聯(lián)合打擊，對(duì)一方認(rèn)為涉嫌犯罪，另一方認(rèn)為未涉嫌犯罪但有重大社會(huì)危害，經(jīng)得雙方同意開展聯(lián)合打擊。

4.6 構(gòu)建跨區(qū)域警務(wù)人員交流與培訓(xùn)機(jī)制

加強(qiáng)辦案人員的交流與培訓(xùn)。一要加強(qiáng)跨地區(qū)的刑事司法制度培訓(xùn)，使不同地區(qū)的警方了解相互的法律制度、執(zhí)法程序、證據(jù)規(guī)格等，增強(qiáng)相互理解和信任；二要積極開展執(zhí)法交流和學(xué)術(shù)活動(dòng)，雙方定期組織開展工作會(huì)晤、學(xué)習(xí)培訓(xùn)等活動(dòng)，交流辦案經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)不同地區(qū)預(yù)防和打擊金融犯罪的有效手段的相互借鑒；三要培養(yǎng)和建立一支具有跨境協(xié)作專業(yè)素質(zhì)的隊(duì)伍，應(yīng)定期或不定期地舉辦專業(yè)培訓(xùn)班，不斷提高辦案技能；四要建立專家資源庫，雙方提交具有一定專業(yè)經(jīng)驗(yàn)的資深偵查人員進(jìn)入專家資源庫，在合作打擊跨境經(jīng)濟(jì)犯罪、培訓(xùn)等方面互相提供技術(shù)支持[4]。

4.7 強(qiáng)化司法打擊與社會(huì)化管理的合作

打擊跨境金融犯罪離不開銀行業(yè)、電信業(yè)、網(wǎng)絡(luò)營運(yùn)行業(yè)的配合，應(yīng)強(qiáng)化司法打擊與社會(huì)化管理的合作。一是金融相關(guān)行業(yè)要加強(qiáng)監(jiān)管，完善制度規(guī)范。銀行等金融機(jī)構(gòu)要著重整頓代辦銀行卡和多級(jí)轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，嚴(yán)格落實(shí)開戶實(shí)名制，從技術(shù)上解決網(wǎng)銀多級(jí)轉(zhuǎn)賬出現(xiàn)的問題，建立好行業(yè)管理長(zhǎng)效機(jī)制和警銀互動(dòng)協(xié)作等機(jī)制，切實(shí)從源頭上鏟除跨境金融犯罪賴以生存的土壤和空間；二是進(jìn)一步完善公安機(jī)關(guān)與人民銀行、外匯管理等部門的協(xié)作機(jī)制，建議在目前已建立的資金查控系統(tǒng)上，加快推進(jìn)實(shí)現(xiàn)與外匯管理局企業(yè)換匯信息，海關(guān)進(jìn)出口企業(yè)的進(jìn)出口數(shù)據(jù)共享等；三是由省級(jí)公安有關(guān)部門牽頭，探索與其他國家和地區(qū)（特別是我國港澳地區(qū)）執(zhí)法部門建立反洗錢協(xié)作機(jī)制，做好跨境金融案件性質(zhì)認(rèn)定、配合查處等工作，加強(qiáng)在打擊地下錢莊工作中的執(zhí)法合作；四是建立行業(yè)過錯(cuò)追究責(zé)任制度。因行業(yè)監(jiān)管不力造成公眾財(cái)產(chǎn)重大損失、影響國家金融安全及其他嚴(yán)重不良后果的，按照相關(guān)法律及規(guī)章制度追究其過錯(cuò)責(zé)任，防止助紂為虐，成為犯罪幫兇。

[1]王虹.分析常見的跨境經(jīng)濟(jì)犯罪問題[J].法制與社會(huì),2014(7)：285-287.

[2]徐長(zhǎng)華.“兩岸四地”跨境經(jīng)濟(jì)犯罪打擊對(duì)策研究[J].上海公安高等?？茖W(xué)校學(xué)報(bào),2016(2)：5-14.

[3]張秋波.打擊跨境有組織犯罪區(qū)際警務(wù)合作制度研究[J].山東警察學(xué)院學(xué)報(bào),2015(3)：102-108.

[4]劉丹.互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代經(jīng)濟(jì)犯罪治理中存在的問題及對(duì)策思考[J].中國刑警學(xué)院學(xué)報(bào),2017(6)：47-53.