周 延 吳俊誼 華東師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)部

本文受上海市哲學(xué)社會(huì)科學(xué)規(guī)劃基金“上海市失獨(dú)老人的以房養(yǎng)老問題研究”（2014BJB009）的資助。

老齡化的快速推進(jìn)使得對長期護(hù)理保險(xiǎn)的需求迅速增長。但我國目前純商業(yè)型的長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品存在諸多缺陷，嚴(yán)重背離消費(fèi)者的需求。因此，社會(huì)保障模式下的長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品亟待開發(fā)。本文在對比商業(yè)型和社保型長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品優(yōu)劣勢的基礎(chǔ)上，以上海市為例，從適用對象、等級(jí)評(píng)估、保險(xiǎn)給付、資金籌集和保障范圍等幾個(gè)方面，嘗試對社保型的長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行設(shè)計(jì)，并運(yùn)用起始年金法和精算平衡原理，計(jì)算得出不同起繳保費(fèi)年齡對應(yīng)的繳費(fèi)率和年繳保費(fèi)，最后給出結(jié)論和建議。

一、引言

伴隨著老齡化的快速推進(jìn)，失能、半失能老人的護(hù)理問題成為了社會(huì)各界關(guān)注的焦點(diǎn)。據(jù)測算，到2020年，我國的失能、半失能老年人口將達(dá)到4200萬，這無疑對老年人的生活照料、康復(fù)護(hù)理、醫(yī)療保健等提出了更高的要求。作為一種解決老年群體護(hù)理需求的有效策略，長期護(hù)理保險(xiǎn)逐漸受到社會(huì)各界的重視，與此同時(shí)，關(guān)于長期護(hù)理保險(xiǎn)的模式之爭也引起了學(xué)界的廣泛關(guān)注。商業(yè)保險(xiǎn)模式抑或是社會(huì)保險(xiǎn)模式，究竟是哪一種更適宜長期護(hù)理保險(xiǎn)的發(fā)展，一直都是懸而未決的問題。

2016年6月27日，人社部印發(fā)了《關(guān)于開展長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，明確指出要在包括上海在內(nèi)的15個(gè)城市開展長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)，探索建立以社會(huì)互助共濟(jì)方式籌集資金，為長期失能人員的護(hù)理需要提供資金或服務(wù)保障的社會(huì)保險(xiǎn)制度，這為政府主導(dǎo)型長期護(hù)理保險(xiǎn)的建立和開展提供了政策依據(jù)。但時(shí)至今日，全國范圍內(nèi)并無社保模式的長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品推出。本文以上海市為例，通過對上海市現(xiàn)存長期護(hù)理保險(xiǎn)現(xiàn)狀的分析，結(jié)合青島市已有的試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，嘗試設(shè)計(jì)一款社保模式下的長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品，并對該產(chǎn)品進(jìn)行定價(jià)研究。

二、國內(nèi)外究現(xiàn)狀

關(guān)于長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和定價(jià)研究，目前主要是圍繞著給付方式、資金籌集、評(píng)級(jí)鑒定和費(fèi)率厘定等幾個(gè)方面進(jìn)行的。

長期護(hù)理保險(xiǎn)的給付方式主要有實(shí)物給付和現(xiàn)金給付兩種。兩種方式相比，實(shí)物給付可以有效降低道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生（呂慧芬，2015）。至于如何保證實(shí)物給付的質(zhì)量，Rhee、Done和 Anderson（2015）通過分析韓國、德國和日本的經(jīng)驗(yàn)得出，政府可以通過引入各種市場競爭機(jī)制和監(jiān)管機(jī)構(gòu)來提升護(hù)理服務(wù)的質(zhì)量。而周海珍（2012）通過對比美日德三個(gè)國家的經(jīng)驗(yàn)做法，則提出我國應(yīng)采取實(shí)物與現(xiàn)金相結(jié)合的給付方式，同時(shí)增加給付期限選擇條款，充分滿足不同人群的需要。與此同時(shí)，睢黨臣、張婷（2016）還提出了可以采取不同于傳統(tǒng)的“時(shí)間儲(chǔ)蓄”的方式，即低齡老年人在條件允許的情況下，通過在養(yǎng)老護(hù)理機(jī)構(gòu)提供免費(fèi)的服務(wù)，按時(shí)間積累，等到自己老年的時(shí)候換取相應(yīng)的免費(fèi)服務(wù)。

在資金籌集方面，雷曉康、馮雅茹（2016）指出我國社會(huì)長期護(hù)理保險(xiǎn)籌資可以通過政府補(bǔ)貼、醫(yī)療保險(xiǎn)基金、住房公積金、社會(huì)支持和個(gè)人繳費(fèi)五個(gè)途徑進(jìn)行。事實(shí)上，如果能以一個(gè)較大的繳費(fèi)人數(shù)為基礎(chǔ)建立長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，其實(shí)際所需的繳費(fèi)水平并不高，可以考慮降低養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)制度的繳費(fèi)率，轉(zhuǎn)而建立長期護(hù)理保險(xiǎn)制度（林寶，2016）。至于職工個(gè)人繳費(fèi)的意愿，則可以通過稅收優(yōu)惠政策來提高（Hopkins和Patrick，2014）。

關(guān)于判斷被保險(xiǎn)人是否達(dá)到長期護(hù)理狀態(tài)的問題，一直是長期護(hù)理保險(xiǎn)研究中需要解決的重點(diǎn)問題。胡蘇云（2011）提出建立“醫(yī)療－護(hù)理－養(yǎng)老”標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)估機(jī)制，界定醫(yī)療與護(hù)理界限，確定護(hù)理分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估申請人所需的護(hù)理等級(jí)及護(hù)理服務(wù)內(nèi)容。在決定長期護(hù)理保險(xiǎn)服務(wù)實(shí)施對象時(shí)，應(yīng)同時(shí)考慮財(cái)務(wù)狀況和健康狀況兩個(gè)方面（Ariizumi，2008），還可以引入第三方失能評(píng)級(jí)鑒定機(jī)構(gòu)，以減少護(hù)理資源濫用和參保人利益受損的現(xiàn)象（張曉涵，2016）。

公平合理的定價(jià)是長期護(hù)理保險(xiǎn)推出的關(guān)鍵?？梢愿鶕?jù)理論基礎(chǔ)、應(yīng)用對象及定價(jià)假設(shè)的不同，將長期護(hù)理保險(xiǎn)的定價(jià)方法分成多種不同的類型（Levikson和Mizrahi，1994）。趙亞男（2011）通過曼聯(lián)方法，就單生命和多生命的最后生存者狀態(tài)的躉繳凈保費(fèi)進(jìn)行了定價(jià)研究；也可以利用現(xiàn)收現(xiàn)付制下的基金平衡法，測算出我國當(dāng)前的總體費(fèi)率水平（曹信邦、陳強(qiáng)，2014）；荊濤、楊舒、謝桃方（2016）以北京市為例，利用數(shù)據(jù)替代法和市場調(diào)研方式獲取數(shù)據(jù)，并運(yùn)用多狀態(tài)Markov模型對政策性長期護(hù)理保險(xiǎn)的保費(fèi)進(jìn)行了定價(jià)研究。

梳理現(xiàn)有研究成果不難發(fā)現(xiàn)，我國的長期護(hù)理保險(xiǎn)，尤其是社會(huì)保障模式下的長期護(hù)理保險(xiǎn)，由于目前尚處于試點(diǎn)的初級(jí)階段，在給付方式、資金籌集和認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)等方面還基本處于理論探討階段，而有關(guān)社保模式的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和定價(jià)并沒有深入具體的研究。本文將以上海市為例，深入探討社保模式下的長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和定價(jià)問題，以期為這一產(chǎn)品的試點(diǎn)提供參考。

三、上海市長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品現(xiàn)狀及存在的問題

（一）商業(yè)保險(xiǎn)模式下的產(chǎn)品現(xiàn)狀及存在的問題

截至2016年12月，在保監(jiān)會(huì)備案的長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品共有54個(gè)，作為主險(xiǎn)形式存在的保險(xiǎn)產(chǎn)品比例高達(dá)76%，保障對象以個(gè)人為主，團(tuán)體型長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品僅占19%，投資萬能型產(chǎn)品居多，占比高達(dá)48%，且長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品的供給比較集中，僅昆侖健康一家公司就擁有61%的長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品。選擇目前市場上具有代表性的長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行分析比較（見表1），可以發(fā)現(xiàn)存在諸多問題。

1.同質(zhì)化嚴(yán)重。當(dāng)前我國市場上的商業(yè)長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品主要集中在中小型的專業(yè)健康保險(xiǎn)公司，不可避免地會(huì)出現(xiàn)不完全競爭和產(chǎn)品同質(zhì)性較高的問題。各個(gè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障內(nèi)容差異很小，難以滿足消費(fèi)者的差異化需求。

2.給付方式單一。目前幾乎所有的商業(yè)長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品都采用固定金額的現(xiàn)金給付方式，保險(xiǎn)公司根據(jù)被保險(xiǎn)人需要接受的護(hù)理服務(wù)等級(jí)給付不同的保險(xiǎn)金，給付金額與實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用無關(guān)。這極易導(dǎo)致給付金額不足或超過實(shí)際發(fā)生金額的結(jié)果，一方面無法為被保險(xiǎn)人提供充分的保障，另一方面也容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。

?表1 長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品列舉與比較

3.投資萬能型產(chǎn)品比重較高，有悖保險(xiǎn)的基本職能。長期護(hù)理保險(xiǎn)是典型的保障型產(chǎn)品，理應(yīng)以補(bǔ)償性為主，但目前市場上大量的產(chǎn)品過分側(cè)重投資功能，基本的保障功能偏弱，這與該產(chǎn)品的設(shè)計(jì)初衷大相徑庭（孫正成、蘭虹，2016）。

4.市場占有率低。2015年12月，上海市護(hù)理保險(xiǎn)保費(fèi)收入為17.01億元，分別占健康險(xiǎn)和壽險(xiǎn)總保費(fèi)收入的14%（2014年僅為0.4%）和2.3%，其同期賠付率為0.04%，產(chǎn)品的市場認(rèn)可度低，覆蓋人群少。

（二）社會(huì)保險(xiǎn)模式下的長期保險(xiǎn)產(chǎn)品優(yōu)勢分析

1.參保范圍廣。商業(yè)型長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品的保費(fèi)較高，鎖定的目標(biāo)人群是高凈值老年人群，無法滿足普通百姓的護(hù)理需求。而社保模式下的長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，符合參保條件的群眾均須參加，且政府主導(dǎo)可以降低個(gè)人的保費(fèi)支出，大大提升人們的參與意愿，實(shí)現(xiàn)長期護(hù)理保險(xiǎn)惠及普通百姓，充分保障整個(gè)社會(huì)老年群體的需求。

2.克服逆向選擇。長期護(hù)理保險(xiǎn)逆向選擇發(fā)生的幾率大大高于其他壽險(xiǎn)險(xiǎn)種，這也是其發(fā)展緩慢的主要原因之一。而在社保模式下，由于是法定的國家保障項(xiàng)目，具有強(qiáng)制性，可以有效地避免逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生（呂國營、韓麗，2014）。

3.利于養(yǎng)老資源的整合。政府主導(dǎo)的長期護(hù)理保險(xiǎn)，可以有效配置社會(huì)資源，加大養(yǎng)老院、護(hù)理院等養(yǎng)老護(hù)理機(jī)構(gòu)的建設(shè)力度，加強(qiáng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)的深度合作，培訓(xùn)專業(yè)護(hù)理人員，更好地利用街道和社區(qū)的力量，積極開展居家養(yǎng)老、社區(qū)養(yǎng)老等養(yǎng)老模式的探索，以便向參保人員提供更完善的護(hù)理服務(wù)。這些都是僅僅依靠商業(yè)保險(xiǎn)公司有限的資源和力量所難以企及的。

四、青島模式對上海長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)的啟示

（一）青島市長期護(hù)理保險(xiǎn)制度

1.參保范圍。青島市在2012年7月率先在國內(nèi)（主要在青島市區(qū)）試行了長期醫(yī)療護(hù)理保險(xiǎn)制度，2015年1月又將這一制度擴(kuò)大到農(nóng)村，成為全國第一個(gè)醫(yī)療護(hù)理保障全覆蓋的地區(qū)。其參保人員包括所有參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的職工和城鄉(xiāng)居民。參保人因疾病、傷殘等原因長年臥床已達(dá)或預(yù)期達(dá)六個(gè)月以上，生活完全不能自理，病情基本穩(wěn)

（二）上海市探索建立長期護(hù)理保險(xiǎn)制度進(jìn)程

上海市于2013年7月開始在6個(gè)街鎮(zhèn)試點(diǎn)“老年護(hù)理保障計(jì)劃”，到2016年1月逐步將試點(diǎn)范圍擴(kuò)大至全市?！袄夏曜o(hù)理保障計(jì)劃”的參保對象為本市戶籍、年齡70周歲及以上、參加本市職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)，且居住定，按照《日常生活能力評(píng)定量表》評(píng)定低于60分（不含60分），且符合規(guī)定條件的，可申請不同情況對應(yīng)的護(hù)理服務(wù)。

2.籌資方式。青島市設(shè)立了與醫(yī)療保險(xiǎn)相對獨(dú)立的護(hù)理保險(xiǎn)基金，由市醫(yī)?；鸢幢壤齽澣?，無需個(gè)人額外繳納費(fèi)用，該基金列入財(cái)政專戶，由社保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理和支付，分別進(jìn)行核算。2015年，從職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)結(jié)余基金中一次性劃轉(zhuǎn)20%作為啟動(dòng)和支持基金。當(dāng)期的護(hù)理保險(xiǎn)基金，職工按個(gè)人賬戶計(jì)入基數(shù)的0.5%從醫(yī)?；饎澣耄磕昙s5億元），城鄉(xiāng)居民按當(dāng)年基本醫(yī)保籌集總額的10%劃入（每年約3億元）。

3.護(hù)理服務(wù)。青島市長期醫(yī)療護(hù)理保險(xiǎn)制度提供了四種護(hù)理模式，一是針對重癥失能老人，依托二、三級(jí)醫(yī)院建立“醫(yī)療專護(hù)”模式；二是針對終末期及臨終關(guān)懷老人，依托養(yǎng)老護(hù)理院建立“護(hù)理院護(hù)理”模式；三是針對居家失能老人，依托社區(qū)醫(yī)療機(jī)構(gòu)建立登門服務(wù)的“居家護(hù)理”模式；四是針對農(nóng)村失能老人，依托村級(jí)衛(wèi)生室建立“社區(qū)巡護(hù)”模式。

4.保險(xiǎn)待遇。對醫(yī)療專護(hù)、護(hù)理院醫(yī)療護(hù)理、居家醫(yī)療護(hù)理費(fèi)用實(shí)行床日包干管理：醫(yī)療專護(hù)170元/天，護(hù)理院醫(yī)療護(hù)理65元/天，居家醫(yī)療護(hù)理50元/天；對社區(qū)巡護(hù)費(fèi)用實(shí)行年度包干管理：社區(qū)巡護(hù)參保職工、一檔繳費(fèi)成年居民、少年兒童、大學(xué)生1600元/年（每周巡診不少于2次），二檔繳費(fèi)成年居民800元/年（每周巡診不少于1次）。針對以上護(hù)理服務(wù)所產(chǎn)生的醫(yī)療護(hù)理費(fèi)用，參保職工的報(bào)銷比例為90%；一檔繳費(fèi)成年居民、兒童、學(xué)生的報(bào)銷比例為80%；二檔繳費(fèi)成年居民只享受巡護(hù)，報(bào)銷比例為40%。地屬于試點(diǎn)街鎮(zhèn)行政區(qū)劃范圍內(nèi)的老人，參保老人須經(jīng)評(píng)估達(dá)到一定的護(hù)理需求等級(jí)，才能按照評(píng)估等級(jí)享受相應(yīng)的護(hù)理服務(wù)。按照上海市現(xiàn)行的《老年醫(yī)療護(hù)理需求等級(jí)評(píng)估》或《老年照護(hù)統(tǒng)一需求評(píng)估》，輕度或照護(hù)二級(jí)的老人，每周可享受上門護(hù)理服務(wù)3小時(shí)；中度或照護(hù)三、四級(jí)的老人，每周可享受上門護(hù)理服務(wù)5小時(shí);重度或照護(hù)五、六級(jí)的老人，每周可享受上門護(hù)理服務(wù)7小時(shí)。試點(diǎn)階段，居家醫(yī)療護(hù)理服務(wù)主要包括環(huán)境衛(wèi)生、個(gè)人清潔、飲食照料等十七項(xiàng)基礎(chǔ)護(hù)理和生命體征監(jiān)測、導(dǎo)尿、鼻飼等十一項(xiàng)臨床護(hù)理。護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)由相關(guān)護(hù)理站、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心、護(hù)理院和門診部承擔(dān)。

居家醫(yī)療護(hù)理服務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)護(hù)理服務(wù)人員不同的資質(zhì)分為兩檔，醫(yī)療照護(hù)員為65元/次，執(zhí)業(yè)護(hù)士為80元/次，費(fèi)用由職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金支付90%，其余由個(gè)人醫(yī)療賬戶結(jié)余資金支付，不足部分由個(gè)人自付。

1.覆蓋范圍。上海市試點(diǎn)過程中，參保范圍只針對參加本市職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、年齡在70周歲以上的老年人，覆蓋面較小，和青島實(shí)行的參加醫(yī)保的城鄉(xiāng)居民全覆蓋的模式相比，尚有較大差距。

2.護(hù)理服務(wù)種類。上海市“老年護(hù)理保障計(jì)劃”只提供居家醫(yī)療這一種模式，根據(jù)老年人失能情況的不同，劃分上門服務(wù)的時(shí)長。服務(wù)種類過于單一，并且將病情較為嚴(yán)重、無法在家護(hù)理的老年人排除在外。應(yīng)該效仿青島模式，進(jìn)一步擴(kuò)展護(hù)理服務(wù)的類型，將醫(yī)院、養(yǎng)老院、社區(qū)醫(yī)療、護(hù)理院等機(jī)構(gòu)全方位的結(jié)合起來，為參保人員提供更全面的服務(wù)。

3.籌資模式。上海市的籌資模式與青島基本相同，其資金都來源于醫(yī)療保險(xiǎn)基金，且都是職工統(tǒng)籌支付90%、個(gè)人負(fù)擔(dān)10%的分配方式，這種不獨(dú)立的籌資模式對基本醫(yī)?；鹦纬珊艽蟮囊蕾嚕▌④妿?，2016）。長期護(hù)理保險(xiǎn)作為一種獨(dú)立的社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，而非養(yǎng)老或者醫(yī)療的延伸，過于依賴醫(yī)?；?，勢必會(huì)對醫(yī)?；鸬倪\(yùn)行產(chǎn)生較大壓力。從目前來看，制度建立初期利用部分醫(yī)?；鹩衅浜侠硇?，但隨著我國老齡化壓力逐年增大和預(yù)期壽命的不斷延長，拓展多元化的籌資渠道乃當(dāng)務(wù)之急（張慧芳、雷咸勝，2016）。

五、社保模式下的長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)——以上海市為例

（一）適用對象

到2015年底，上海失能失智老年人約63.65萬人，其中，完全失能老人占比為4.8%，老年人的長期護(hù)理問題亟待解決。與現(xiàn)行的“老年護(hù)理保障計(jì)劃”不同，社保模式下的長期護(hù)理保險(xiǎn)應(yīng)覆蓋參加本市基本醫(yī)療保險(xiǎn)、60周歲及以上的全體職工和城鄉(xiāng)居民。同時(shí)考慮個(gè)人財(cái)富水平的積累，可借鑒日本模式，將長期護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)的繳費(fèi)年齡設(shè)定在40周歲，強(qiáng)制40周歲及以上的上述人群參與長期護(hù)理保險(xiǎn)。而已滿60周歲以上的人群則可直接從其醫(yī)療保險(xiǎn)基金中劃撥資金，無需額外繳納長期護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)用。

（二）等級(jí)評(píng)估

實(shí)行全市統(tǒng)一的老年照護(hù)服務(wù)需求評(píng)估體系，是社保型長期護(hù)理保險(xiǎn)成功推出的關(guān)鍵一環(huán)。上海市目前多標(biāo)準(zhǔn)并行，極易導(dǎo)致評(píng)估結(jié)果不一、評(píng)估過程困難的問題。為此，2016年12月，上海市政府印發(fā)了《關(guān)于全面推進(jìn)老年照護(hù)統(tǒng)一需求評(píng)估體系》，力爭在2017年底建成全市老年照護(hù)統(tǒng)一需求評(píng)估體系。統(tǒng)一的老年照護(hù)需求評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，將從自理能力和疾病輕重兩個(gè)維度的分值確定評(píng)估等級(jí)。評(píng)估人員可以根據(jù)分級(jí)的結(jié)果對被評(píng)估人是否需要護(hù)理服務(wù)，以及需要何種的護(hù)理服務(wù)模式進(jìn)行建議。被評(píng)估人員可以自行選擇評(píng)估級(jí)別及評(píng)估級(jí)別以下的護(hù)理服務(wù)。

根據(jù)上海市“9073”的長期護(hù)理格局，即90%的老人由家庭照護(hù)（居家養(yǎng)老），7%的老人由社區(qū)照護(hù)（社區(qū)養(yǎng)老），3%的老人由專業(yè)護(hù)理機(jī)構(gòu)照護(hù)（機(jī)構(gòu)養(yǎng)老），建議實(shí)施社區(qū)居家照護(hù)、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)照護(hù)和住院醫(yī)療護(hù)理三種服務(wù)形式，采取實(shí)物給付與現(xiàn)金給付相結(jié)合的方式，即選擇社區(qū)居家照護(hù)的老年人，如有指定人員或親屬愿意承擔(dān)照護(hù)服務(wù)，則可申請相當(dāng)于實(shí)物價(jià)值的現(xiàn)金給付，但現(xiàn)金給付的審核流程應(yīng)該更加嚴(yán)格。根據(jù)上海市現(xiàn)行的標(biāo)準(zhǔn)，暫定社區(qū)居家照護(hù)形式的護(hù)理員（健康照護(hù)）40元/小時(shí)，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)照護(hù)形式的護(hù)理員（醫(yī)療照護(hù)）65元/小時(shí)，住院醫(yī)療護(hù)理形式的職業(yè)護(hù)士80元/小時(shí)，且這一標(biāo)準(zhǔn)將隨著物價(jià)水平的提高和護(hù)理服務(wù)方式的改變進(jìn)行實(shí)時(shí)的動(dòng)態(tài)調(diào)整。

（四）資金籌集

在基金的籌集方式上，職保人群主要按照職工醫(yī)保繳費(fèi)基數(shù)的一定比例繳納長期護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)，試點(diǎn)階段可以先由政府財(cái)政進(jìn)行補(bǔ)貼。居保人群按照略低于職保人群的水平確定其人均籌資標(biāo)準(zhǔn)。關(guān)于職保人群繳費(fèi)率的測算詳見論文第六部分。

（五）保障范圍

社保模式下的長期護(hù)理保險(xiǎn)，考慮其需要具有保費(fèi)水平低、覆蓋范圍廣的特點(diǎn)，因此，將保險(xiǎn)保障范圍僅僅設(shè)定為長期護(hù)理保險(xiǎn)給付，不考慮身故保險(xiǎn)金和滿期保險(xiǎn)金等。被保險(xiǎn)人在60歲之后發(fā)生長期護(hù)理狀態(tài)的，提供長期護(hù)理給付；在40歲至60歲之間發(fā)生長期護(hù)理狀態(tài)的，將一次性返還其所繳保費(fèi)，并由政府補(bǔ)貼一定數(shù)額的關(guān)愛金。若被保險(xiǎn)人一直未發(fā)生長期護(hù)理狀態(tài)，則在身故時(shí)返還個(gè)人賬戶中的累積保費(fèi)，歸其個(gè)人或指定受益人所有。

（六）給付條件

根據(jù)老年照護(hù)統(tǒng)一需求評(píng)估的等級(jí)，可以為照護(hù)二級(jí)及以上老人提供社區(qū)居家照護(hù)服務(wù)，為照護(hù)三、四級(jí)及以上老人提供養(yǎng)老機(jī)構(gòu)照護(hù)服務(wù)，為照護(hù)五、六級(jí)老人提供醫(yī)療機(jī)構(gòu)照護(hù)服務(wù)。

六、社保模式下的長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)

（一）繳費(fèi)模型

以上海市參與城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)的40歲男性為例，按規(guī)定從40歲開始繳納長期護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)，繳費(fèi)至60周歲退休為止（最后一次繳費(fèi)為年滿59周歲時(shí)），不考慮提前退休和退保等因素。

假定保險(xiǎn)費(fèi)為期初繳納，可得 y 歲職工繳納的長期護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)于退休時(shí)（60歲年初）的終值 W :

式（1）中，c 為個(gè)人賬戶繳費(fèi)率； s 為繳費(fèi)基數(shù)；i為銀行利率，計(jì)算時(shí)，式（1）中的S取2016年上海市職工平均工資為76536元，i取銀行五年期存款利率2.75%；分別表示 y 歲職工生存0到19年的概率。式（1）中不考慮工資增長率和通貨膨脹率的影響采用壽險(xiǎn)業(yè)養(yǎng)老金業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)生命表男表（2000—2003年），經(jīng)計(jì)算得出40歲男性在40歲至59歲期間各年齡的生存概率，如表2所示。

（二）不能自理人群死亡率和長期護(hù)理保險(xiǎn)狀態(tài)發(fā)生率的計(jì)算

1.不能自理人群死亡率

不能自理人群的死亡率可由式（2）推導(dǎo)：

其中，60歲及以上各年齡段男性不能自理人群比例可通過2010年人口普查數(shù)據(jù)獲得，普通人群死亡率則采用2000年至2003年經(jīng)驗(yàn)生命表中的數(shù)據(jù)。由于該生命表統(tǒng)計(jì)的是所有男性投保人群的平均死亡率，包括健康人群和次健康人群，而健康人群的死亡率應(yīng)低于平均死亡率，因此，我們以生命表中死亡率的60%作為健康人群死亡率估計(jì)。同時(shí)為保證生命表死亡率與不能自理比率年齡一致，設(shè)定保險(xiǎn)給付到100歲為止，只考慮100歲之前的情況，計(jì)算結(jié)果如表3所示。

?表2 年齡為40歲的男性在各個(gè)年齡生存的概率

?表3 60歲至100歲男性不能自理人群死亡率

2.長期護(hù)理保險(xiǎn)狀態(tài)發(fā)生率

借鑒法國LTC產(chǎn)品定價(jià)的經(jīng)驗(yàn)方法（李奇、張兆鉞，2011），根據(jù)式（3）計(jì)算長期護(hù)理保險(xiǎn)狀態(tài)發(fā)生率，計(jì)算結(jié)果如表4所示。

根據(jù)上海市目前暫定的給付標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)情況，如表5所示，假定社區(qū)居家照護(hù)、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)照護(hù)和住院醫(yī)療照護(hù)分別為每周不得少于3小時(shí)、5小時(shí)和7小時(shí)，可得三種照護(hù)方式的年均最低費(fèi)用分別為6240元、16900元和29120元。根據(jù)上海市養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)的數(shù)量和失能老人的狀況，假定有90%的失能老人選擇社區(qū)居家照護(hù)，7%的失能老人選擇養(yǎng)老機(jī)構(gòu)照護(hù)，3%的失能老人選擇住院醫(yī)療照護(hù)，可計(jì)算出平均每人的每年最低護(hù)理費(fèi)用為7672元。

?表5 上海市長期護(hù)理服務(wù)支付標(biāo)準(zhǔn)

基于目前長期護(hù)理保險(xiǎn)還處于起步階段，無法獲得更為完備的數(shù)據(jù)，本文采用起始年金法進(jìn)行定價(jià)，即將被保險(xiǎn)人在未來某一時(shí)刻可能得到的賠付現(xiàn)金流看作是一種年金，長期護(hù)理狀態(tài)發(fā)生率被用于計(jì)算未來賠付現(xiàn)金流的精算現(xiàn)值（馬紹東，2013）。由于進(jìn)入長期護(hù)理保險(xiǎn)狀態(tài)的病人多為重癥患者，康復(fù)的可能性極小，因此在目前缺乏康復(fù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的情況下，可以假設(shè)康復(fù)概率為0，即參保人一旦進(jìn)入長期護(hù)理狀態(tài)后不可逆轉(zhuǎn)，一直享受護(hù)理服務(wù)直至100歲為止（周海珍、楊馥憶，2014）。假定保險(xiǎn)金為期初給付，被保險(xiǎn)人在 x 歲時(shí)開始得到長期護(hù)理保險(xiǎn)給付，則可得被保險(xiǎn)人所得保險(xiǎn)給付在60歲初時(shí)的精算現(xiàn)值 A S:

?表4 60歲至99歲男性長期護(hù)理狀態(tài)發(fā)生率

式（5）中，B 為平均每人每年最低護(hù)理費(fèi)用（7672元）；t 為開始保險(xiǎn)給付后，被護(hù)理人可以存活的年數(shù)；t 和 x 均 為整數(shù)；為 x 歲的不能自理人群存活 t 年的生存概率為從 x歲到歲的貼現(xiàn)因子。

（四）繳費(fèi)率

根據(jù)精算平衡原理，某一時(shí)點(diǎn)的繳費(fèi)總額應(yīng)等于給付總額，即 y 歲職工繳納長期護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)于退休時(shí)（60歲初）的終值（假定保險(xiǎn)費(fèi)為期初繳納），等于 y 歲職工獲得的長期護(hù)理保險(xiǎn)給付額于退休時(shí)的現(xiàn)值（假定保險(xiǎn)給付為期初支付）。

令式（1）等于式（4）可求出個(gè)人賬戶繳費(fèi)率 C :

經(jīng)計(jì)算得出，當(dāng) y = 40歲時(shí)， C = 0.30%。即40歲男性職工，從40歲起一直繳費(fèi)到59歲時(shí)，其所對應(yīng)的繳費(fèi)率為0.30%，同理可以計(jì)算出，41歲至59歲之間，不同的起繳保費(fèi)年齡所對應(yīng)的繳費(fèi)率，詳見圖1。由計(jì)算結(jié)果可以看出，與其他社會(huì)保險(xiǎn)的繳費(fèi)比例相比，長期護(hù)理保險(xiǎn)繳費(fèi)率并不高。

（五）年繳保費(fèi)

根據(jù)2016年上海市職工年平均工資，可計(jì)算得出40歲至59歲間不同起繳保費(fèi)年齡的職工對應(yīng)的年應(yīng)繳保費(fèi)金額，如圖2所示。從圖2可以看出，起始繳費(fèi)年齡對繳費(fèi)金額的影響非常大，繳費(fèi)金額隨著起繳年齡的增大不斷增加，并且增加的趨勢越來越大。在40歲到49歲之間，年繳保費(fèi)金額都在500元以下，50歲到54歲之間，繳費(fèi)金額尚未超過1000元。而從55歲開始，繳費(fèi)金額增加趨勢非常明顯，58歲繳費(fèi)金額超過3000元，而在59歲時(shí)，被保險(xiǎn)人需要一次性躉繳保費(fèi)6193元。

?圖1 不同起始繳費(fèi)年領(lǐng)對應(yīng)的繳費(fèi)率

?圖2 不同起始繳費(fèi)年齡對應(yīng)的年繳費(fèi)金額

七、結(jié)論與建議

（一）研究結(jié)論

1.目前我國保險(xiǎn)市場上的商業(yè)長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品存在著同質(zhì)化嚴(yán)重、給付方式單一、投資型產(chǎn)品占比過大、市場占有率過低等諸多問題，因此商業(yè)長期護(hù)理保險(xiǎn)模式無法滿足老年人日益增長的護(hù)理需求。而社保模式下的長期護(hù)理保險(xiǎn)能夠向所有存在護(hù)理需求的老年群體提供保障，有效整合現(xiàn)有的養(yǎng)老資源，克服逆向選擇，其優(yōu)勢遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于商業(yè)長期護(hù)理保險(xiǎn)。

2.與青島模式相比，上海的長期護(hù)理保險(xiǎn)制度仍處于探索階段，在覆蓋范圍、護(hù)理服務(wù)方式、籌資模式等方面亟待完善?；诖耍疚膹倪m用對象、等級(jí)評(píng)估、給付方式、給付金額、資金籌集、保障范圍和給付條件等幾個(gè)方面，設(shè)計(jì)了適用于上海市的社保型長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品。

3.運(yùn)用起始年金法和精算平衡原理對所設(shè)計(jì)的社保型產(chǎn)品進(jìn)行定價(jià)，計(jì)算出不同起繳保費(fèi)年齡參保人的繳費(fèi)率和年繳保費(fèi)。結(jié)果顯示，隨著起始繳費(fèi)年齡的增加，其對應(yīng)的每年所需繳納的保費(fèi)金額不斷增加。40歲參與繳納保費(fèi)的職工僅需年繳保費(fèi)229元，而59歲才參與繳納保費(fèi)的職工則需一次性躉繳保費(fèi)6193元。

（二）政策建議

鑒于企業(yè)沉重的用人負(fù)擔(dān)，且經(jīng)計(jì)算社保型長期護(hù)理保險(xiǎn)的繳費(fèi)率并不高，建議由參保人個(gè)人負(fù)擔(dān)。為了解決不同起繳年齡對繳費(fèi)金額的影響，本文認(rèn)為可以有兩種方案。

一是相關(guān)部門針對參保人開始繳納保費(fèi)的年齡設(shè)定不同的繳費(fèi)率，越早參加社保型長期護(hù)理保險(xiǎn)其繳費(fèi)率越低，不同年齡的參保人嚴(yán)格按照對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

二是在社會(huì)長期護(hù)理保險(xiǎn)實(shí)行的初級(jí)階段，由相關(guān)部門實(shí)行統(tǒng)一的最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，即所有參保人都按照職工40歲參與繳納保費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，每年繳納保險(xiǎn)金額229元，而針對當(dāng)前已經(jīng)超過40歲的參保人，其超出最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的不足部分由政府財(cái)政補(bǔ)貼，這樣的方案可以保證政策初始階段的穩(wěn)定過渡，之后每年新達(dá)到40歲的參保人無需政府再進(jìn)行補(bǔ)貼。