文/中興財(cái)務(wù)云

網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)的出現(xiàn)，使得財(cái)務(wù)處理效率得以大幅提升，尤其對于共享服務(wù)中心的實(shí)施，對企業(yè)的運(yùn)作有著諸多實(shí)際意義。

作為財(cái)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)的核心信息系統(tǒng)，網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)是財(cái)務(wù)相關(guān)信息收集和傳遞平臺(tái)，是實(shí)現(xiàn)報(bào)賬信息采集、審批、傳遞和財(cái)務(wù)審核以及賬務(wù)自動(dòng)處理的信息中轉(zhuǎn)系統(tǒng)。

網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)主要包括網(wǎng)上報(bào)賬及費(fèi)用預(yù)算兩大部分內(nèi)容。網(wǎng)上報(bào)賬實(shí)現(xiàn)“業(yè)務(wù)申請”、“員工報(bào)銷”、“業(yè)務(wù)審批”、“財(cái)務(wù)審核”、“任務(wù)分配”、“賬務(wù)生成”的全過程管理，同時(shí)為各個(gè)層級用戶提供豐富的查詢分析功能。“費(fèi)用預(yù)算”功能實(shí)現(xiàn)了費(fèi)用預(yù)算從編制、執(zhí)行控制、到分析考核的閉環(huán)管理，通過費(fèi)用預(yù)算與網(wǎng)上報(bào)賬的聯(lián)動(dòng)，實(shí)現(xiàn)了對網(wǎng)上報(bào)賬的各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)預(yù)算控制。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)提供了員工報(bào)賬門戶功能，對于已經(jīng)使用企業(yè)內(nèi)部辦公系統(tǒng)的用戶能夠和企業(yè)現(xiàn)有系統(tǒng)集成，實(shí)現(xiàn)方便、快捷、安全的單點(diǎn)登錄。目前，越來越多的網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)產(chǎn)品除了支持WEB網(wǎng)絡(luò)端接入外，還支持手機(jī)、PAD、微信等多平臺(tái)的審批查詢，最終達(dá)到財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理應(yīng)用。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)功能框架（如圖1所示）。

圖1 網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)功能框架圖

網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)功能

（1）費(fèi)用預(yù)算。費(fèi)用預(yù)算管理是組織、目標(biāo)、過程控制的有機(jī)統(tǒng)一，通過費(fèi)用預(yù)算管理模型的應(yīng)用，樹立企業(yè)全員費(fèi)用預(yù)算意識(shí)，加強(qiáng)費(fèi)用管控，降低企業(yè)費(fèi)用成本，全面提高企業(yè)競爭力。通過網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的預(yù)算控制分為額度控制和預(yù)算控制兩類。

額度控制是指員工的部分報(bào)銷事項(xiàng)存在額度要求（額度上限或標(biāo)準(zhǔn)額度），對此類報(bào)銷在系統(tǒng)的單據(jù)模板中進(jìn)行額度控制。預(yù)算控制是指網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)將報(bào)賬單據(jù)中與預(yù)算相關(guān)的需要進(jìn)行預(yù)算控制的報(bào)賬項(xiàng)目信息提供至預(yù)算管理系統(tǒng)，預(yù)算管理系統(tǒng)對需要進(jìn)行控制的數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查核實(shí)后，將預(yù)算控制結(jié)果返回網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)，從而實(shí)現(xiàn)后續(xù)的預(yù)算控制。

（2）業(yè)務(wù)申請管理。業(yè)務(wù)申請是指員工對某一業(yè)務(wù)事項(xiàng)的申請，例如出差、采購等，這些業(yè)務(wù)一般都需要在執(zhí)行完成后進(jìn)行報(bào)銷。單位可以規(guī)定某些報(bào)銷必須經(jīng)過事前業(yè)務(wù)申請，在費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，需要關(guān)聯(lián)相關(guān)的業(yè)務(wù)申請單據(jù)。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)一般可提供費(fèi)用類、資金類事項(xiàng)的業(yè)務(wù)申請功能，但物資采購類、工程結(jié)算類等其他類的業(yè)務(wù)申請更多在獨(dú)立外圍的業(yè)務(wù)系統(tǒng)中提出，員工在網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)中提交單據(jù)進(jìn)行報(bào)賬申請時(shí)，需要關(guān)聯(lián)其相關(guān)的業(yè)務(wù)申請單據(jù)。

（3）報(bào)賬申請管理。報(bào)賬申請環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)報(bào)賬信息的原始采集，完成了信息自業(yè)務(wù)人員直接獲取的問題。對于報(bào)銷而言，各個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)是不同的，有的企業(yè)差旅業(yè)務(wù)比較多，有的企業(yè)業(yè)務(wù)招待比較多，因此報(bào)賬申請單據(jù)模板的定制便很有講究?？偟膩碚f，報(bào)賬申請模板可以分為固定模板和可配置模板兩種。

通常情況下，企業(yè)自行開發(fā)的或者外購的網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)產(chǎn)品會(huì)采用固定模板的形式。固定模板形式下，系統(tǒng)需要根據(jù)每個(gè)公司不同的業(yè)務(wù)情況進(jìn)行報(bào)銷模板的定制化開發(fā)，如差旅費(fèi)報(bào)銷模板、業(yè)務(wù)費(fèi)報(bào)銷模板等。固定模板具有開發(fā)速度快，業(yè)務(wù)吻合度高的特點(diǎn)，同時(shí)可以將業(yè)務(wù)邏輯、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)等可標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)規(guī)則嵌套入模板內(nèi)，減少員工制作報(bào)銷單時(shí)輸入的工作量和審批人員的判斷點(diǎn)。但由于其定制開發(fā)的背景，當(dāng)業(yè)務(wù)需求發(fā)生變化時(shí)，需要修改程序以適應(yīng)這種變化，這勢必造成變化過程的延誤。這種情況下，需求的變化如需迅速在模板上調(diào)整實(shí)現(xiàn)，可采用配置模板，但所存在的問題就是初始開發(fā)成本較高，需要投入資源開發(fā)模板配置工具和嵌入工具。

（4）借還款、預(yù)付款管理。員工借款是指單位內(nèi)部員工基于業(yè)務(wù)需要從單位暫時(shí)借出的款項(xiàng)，員工借款在所辦業(yè)務(wù)完成后應(yīng)盡快核銷或者歸還。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)一般通過提供專用于員工借款和員工還款兩個(gè)業(yè)務(wù)的單據(jù)進(jìn)行借還款的管理，可支持按總額或單筆金額等多維度組合的借款限額管理，實(shí)時(shí)提示借款余額及限額的員工借款全周期管理，及遵守“借款前款不清、后款不借”原則的員工借款控制管理。

預(yù)付款一般包括公司按照相關(guān)合同規(guī)定預(yù)付給供應(yīng)商的款項(xiàng)，以及在日常經(jīng)營活動(dòng)中無合同而需要預(yù)先支付給供應(yīng)商的款項(xiàng)。針對有合同的預(yù)付款，其預(yù)付申請需要與合同信息掛鉤；針對無合同的預(yù)付款，系統(tǒng)可提供定向的預(yù)付業(yè)務(wù)限制控制或嚴(yán)格的審批控制。對已有預(yù)付款的供應(yīng)商，當(dāng)員工或財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)在網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)中進(jìn)行預(yù)付報(bào)賬或財(cái)務(wù)審核時(shí)，系統(tǒng)可顯示并提醒尚有預(yù)付款未核銷的信息。

（5）業(yè)務(wù)審批管理。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)通過提供工作流平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)可視化定義跨單位、跨部門的流程審批。業(yè)務(wù)處理時(shí)，從下級到上級業(yè)務(wù)單據(jù)在系統(tǒng)中按照已經(jīng)定義好的流程進(jìn)行流轉(zhuǎn)，能夠?qū)崿F(xiàn)各類審批業(yè)務(wù)的流程化管理。領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行報(bào)銷單據(jù)審批時(shí)，可通過網(wǎng)絡(luò)或移動(dòng)終端在線進(jìn)行操作，不受時(shí)間和空間的限制，同時(shí)審批過程電子化、流程固化，有利于報(bào)銷制度規(guī)范的執(zhí)行。

網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)支持多種審批方式，如代理審批、加簽審批、業(yè)務(wù)會(huì)簽、回退審批和跳轉(zhuǎn)審批，系統(tǒng)可根據(jù)企業(yè)具體業(yè)務(wù)要求在不同流程中配置不同的審批方式。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)的審批界面也可靈活定義，如支持特殊審批流程的人工推送功能，即遇特殊事項(xiàng)報(bào)銷，可由特定人員將報(bào)銷單推送到相關(guān)業(yè)務(wù)審批人審核。此外，隨著移動(dòng)辦公技術(shù)的發(fā)展，網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)已可支持移動(dòng)審批，實(shí)現(xiàn)了多個(gè)平臺(tái)工作流的待辦任務(wù)審批、駁回、查看單據(jù)、查看日志、查看流程圖等功能，滿足及時(shí)性和便捷性的需求。

（6）任務(wù)分配管理。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)可將各種待處理的業(yè)務(wù)以任務(wù)的形式放在作業(yè)池中，由作業(yè)人員以單據(jù)提取模式從作業(yè)池中提取待處理單據(jù)，通過靈活設(shè)置各類任務(wù)分配規(guī)則，將系統(tǒng)內(nèi)各類單據(jù)在各組織與用戶間進(jìn)行分工，并對任務(wù)的處理過程進(jìn)行詳細(xì)記錄，以備后續(xù)對單據(jù)的處理結(jié)果進(jìn)行績效考核。

（7）財(cái)務(wù)審核管理。財(cái)務(wù)審核工作主要是針對已經(jīng)通過領(lǐng)導(dǎo)審批過的單據(jù)，審查的是系統(tǒng)中填寫的單據(jù)詳情與提交人實(shí)際送交的發(fā)票是否吻合，包括金額、票據(jù)張數(shù)等。審核完成后系統(tǒng)可自動(dòng)發(fā)送付款信息到資金管理系統(tǒng)完成付款的業(yè)務(wù)辦理，同時(shí)可根據(jù)系統(tǒng)中預(yù)設(shè)的憑證模版在核算系統(tǒng)中自動(dòng)生成財(cái)務(wù)憑證。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)財(cái)務(wù)審核流程（如圖2所示）。

（8）賬務(wù)處理。賬務(wù)處理功能具體包括財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的預(yù)處理、狀態(tài)管理和銀行支付文件三個(gè)子功能。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的預(yù)處理功能是對待導(dǎo)入核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)按照系統(tǒng)對各個(gè)字段的要求逐個(gè)校驗(yàn)，以達(dá)到核算系統(tǒng)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證的要求。狀態(tài)管理功能是對單據(jù)從網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)導(dǎo)出過程中的各個(gè)狀態(tài)進(jìn)行管理、監(jiān)控和異常處理。財(cái)務(wù)審核和賬務(wù)處理完畢后，下一個(gè)環(huán)節(jié)是銀行支付。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)可根據(jù)銀行所要求的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)格式生成付款文件，通過網(wǎng)上銀行支付文件上傳的方式或者銀企互聯(lián)方式將系統(tǒng)數(shù)據(jù)傳遞至銀行，完成最終的支付業(yè)務(wù)。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)（如圖3所示）。

（9）查詢分析管理。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)針對業(yè)務(wù)人員、業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員均提供了豐富的報(bào)表查詢分析功能，使得各環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)處理更有效率，整個(gè)流程更加透明，并有充足的數(shù)據(jù)支持共享服務(wù)中心的運(yùn)營管理。

（10）移動(dòng)應(yīng)用。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)的移動(dòng)報(bào)銷及審批功能主要基于移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)隨時(shí)隨地、快速的信息傳遞特點(diǎn)，將報(bào)銷申請、審核、查詢、流程監(jiān)控等過程連接起來。通過整合移動(dòng)設(shè)備以及第三方信息，為用戶整個(gè)費(fèi)用活動(dòng)提供人性化服務(wù)。

（11）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（系統(tǒng)管理平臺(tái)、審批流平臺(tái)、信息發(fā)布平臺(tái)）。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)中的基礎(chǔ)信息主要包括人員、公司組織的基礎(chǔ)信息以及和報(bào)銷相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)則。報(bào)銷相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)則通過在系統(tǒng)中進(jìn)行維護(hù)的方式可以在員工提單時(shí)就自動(dòng)進(jìn)行控制，系統(tǒng)的自動(dòng)控制降低了員工填單出現(xiàn)差錯(cuò)的可能性，也減少了財(cái)務(wù)人員在審核時(shí)的判斷點(diǎn)。

圖2 網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)財(cái)務(wù)審核流程示意圖

圖3 網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)示意圖

網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)信息對接管理

網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)擁有高度的可集成性，與預(yù)算管理系統(tǒng)對接，實(shí)現(xiàn)預(yù)算的實(shí)時(shí)管控；與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)對接，實(shí)現(xiàn)賬務(wù)的自動(dòng)生成；與銀企互聯(lián)系統(tǒng)對接，實(shí)現(xiàn)不落地的付款支付；與電子影像系統(tǒng)對接，實(shí)現(xiàn)高效的影像流轉(zhuǎn)；與其他前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)對接，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)信息的自動(dòng)采集。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)框架對接（如圖4所示）。

（1）與預(yù)算管理系統(tǒng)的對接。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)通過將需要預(yù)算控制的報(bào)賬信息傳遞至預(yù)算管理系統(tǒng)，并得到預(yù)算控制結(jié)果，實(shí)現(xiàn)預(yù)算控制功能。具體為：在員工提交報(bào)賬單據(jù)時(shí)，網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)自動(dòng)將該報(bào)賬單據(jù)中需要進(jìn)行預(yù)算控制的報(bào)賬項(xiàng)目信息導(dǎo)入預(yù)算管理系統(tǒng)，生成對應(yīng)預(yù)算項(xiàng)目的保留金額（凍結(jié)數(shù)）；當(dāng)報(bào)賬單據(jù)被駁回時(shí)，釋放對應(yīng)預(yù)算項(xiàng)目的保留金額（凍結(jié)數(shù)）；當(dāng)報(bào)賬單據(jù)被最終審批后，釋放對應(yīng)預(yù)算項(xiàng)目的保留金額（凍結(jié)數(shù)），并生成對應(yīng)預(yù)算項(xiàng)目的實(shí)際發(fā)生金額（執(zhí)行數(shù)）。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)與預(yù)算管理系統(tǒng)接口關(guān)系（如圖5所示）。

（2）與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的對接。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的對接點(diǎn)主要為基礎(chǔ)數(shù)據(jù)同步和會(huì)計(jì)憑證生成。核算系統(tǒng)將基礎(chǔ)數(shù)據(jù)同步至網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)包括員工、供應(yīng)商、客戶和會(huì)計(jì)科目等，從而確保網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)的報(bào)賬信息與核算信息的一致性。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)中預(yù)設(shè)報(bào)賬業(yè)務(wù)與會(huì)計(jì)科目的映射關(guān)系，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證的功能，同時(shí)網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)會(huì)對導(dǎo)入數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)校驗(yàn)，只導(dǎo)入合格的數(shù)據(jù)并能夠出具例外情況清單，以方便相關(guān)人員修正。當(dāng)會(huì)計(jì)憑證在會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)中成功入賬后，核算系統(tǒng)會(huì)將核算信息反饋至網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)中，報(bào)賬單狀態(tài)將被更新為“已入賬”。與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)接口關(guān)系（如圖6所示）。

圖4 網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)框架對接展示圖

圖5 與預(yù)算管理系統(tǒng)接口關(guān)系圖

圖6 與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)接口關(guān)系圖

（3）與銀企互聯(lián)系統(tǒng)的對接。銀企互聯(lián)系統(tǒng)通過因特網(wǎng)或?qū)＞€連接方式，實(shí)現(xiàn)銀行和企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的有機(jī)融合和平滑對接。企業(yè)通過財(cái)務(wù)系統(tǒng)的界面可直接完成對銀行賬戶以及資金的管理和調(diào)度，進(jìn)行信息查詢、轉(zhuǎn)賬支付等各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作。對于需要對供應(yīng)商進(jìn)行付款結(jié)算的報(bào)賬單據(jù)，網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)中完成財(cái)務(wù)審核后，其對應(yīng)的付款信息需要導(dǎo)入銀企互聯(lián)系統(tǒng)，在經(jīng)過銀企互聯(lián)系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)際支付后，銀企互聯(lián)系統(tǒng)會(huì)將實(shí)際支付結(jié)果返回網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)。與銀企互聯(lián)系統(tǒng)接口關(guān)系（如圖7所示）。

（4）與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的對接。網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)與企業(yè)人事系統(tǒng)對接基本人事信息庫（如人員基本信息、部門等）、組織架構(gòu)等基礎(chǔ)主數(shù)據(jù)信息，確保網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)均按照企業(yè)實(shí)際的人事構(gòu)架進(jìn)行信息的傳遞流轉(zhuǎn)，可幫助企業(yè)提高信息傳遞的效率及信息透明度。

網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)與合同系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交互主要體現(xiàn)在：通過合同編號，網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)可調(diào)用合同系統(tǒng)中的合同條款、付款條件、已結(jié)算金額等各項(xiàng)信息。報(bào)賬人提交填寫了合同編號的報(bào)賬單據(jù)時(shí)，網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)可自動(dòng)根據(jù)合同金額對其進(jìn)行預(yù)算檢查，將本次申請的付款金額與合同信息進(jìn)行比對，例如：付款金額不能超過合同金額等，超過會(huì)提示修正。此外，在報(bào)賬單據(jù)的各個(gè)流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，相應(yīng)責(zé)任人也都可以看到合同編號和合同付款的情況，同時(shí)還可以通過合同編號直接點(diǎn)擊進(jìn)入（推薦）或者切換界面查詢合同內(nèi)容。

圖7 與銀企互聯(lián)系統(tǒng)接口關(guān)系圖

網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)與辦公系統(tǒng)對接可實(shí)現(xiàn)網(wǎng)報(bào)系統(tǒng)的單點(diǎn)登錄、待辦事項(xiàng)審批通知、處理結(jié)果反饋等多種功能。建立網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)、辦公系統(tǒng)等相互信任系統(tǒng)間的單點(diǎn)登錄機(jī)制，可實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)間的統(tǒng)一認(rèn)證，使用戶在登錄其中一個(gè)系統(tǒng)后，可以訪問相互信任的其他系統(tǒng)。對接后的網(wǎng)報(bào)系統(tǒng)還可支持以獨(dú)立事務(wù)或定時(shí)批量的方式，將報(bào)賬單據(jù)的待辦事項(xiàng)審批通知及其附件超鏈接等傳送至辦公系統(tǒng)，供相關(guān)人員直接操作，同時(shí)支持將相關(guān)人員在辦公系統(tǒng)中對報(bào)賬單據(jù)待辦事項(xiàng)通知的處理結(jié)果返回至網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)。

網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)實(shí)施意義

網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)的出現(xiàn)，使得財(cái)務(wù)處理效率得以大幅提升，網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)的實(shí)施對企業(yè)運(yùn)作的實(shí)際意義有：

（1）加強(qiáng)內(nèi)部控制，實(shí)時(shí)掌控信息。實(shí)現(xiàn)了對各分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)活動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，各級領(lǐng)導(dǎo)可以隨時(shí)、隨地查詢公司及各分支機(jī)構(gòu)的資金預(yù)算、費(fèi)用支出等情況。真正做到“事前申請、事中控制、事后評價(jià)”。每一筆支出都要受資金計(jì)劃的控制，并需要經(jīng)過業(yè)務(wù)審批、財(cái)務(wù)審核，部門領(lǐng)導(dǎo)可實(shí)時(shí)在線查詢本部門的預(yù)算使用情況和費(fèi)用支出情況，單位領(lǐng)導(dǎo)可實(shí)時(shí)在線查詢各部門的預(yù)算使用情況和費(fèi)用支出情況，上級單位可實(shí)時(shí)在線查詢下屬各單位的預(yù)算使用情況和費(fèi)用支出情況。

（2）提高資金使用效率，減少資金風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)現(xiàn)了跨地域?qū)徟?、跨地域支付，徹底解決了各分支機(jī)構(gòu)開設(shè)銀行賬戶所造成的資金占用問題。同時(shí)領(lǐng)導(dǎo)可以及時(shí)、準(zhǔn)確地了解各單位的財(cái)務(wù)資金等狀況，為其決策提供支持。

（3）提高報(bào)賬全流程效率，節(jié)約報(bào)賬成本。大大簡化了員工的報(bào)賬過程：員工在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)，在線或離線提交報(bào)賬單據(jù)；領(lǐng)導(dǎo)在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)多種方式（網(wǎng)上、辦公系統(tǒng)、手機(jī)）進(jìn)行單據(jù)審批；財(cái)務(wù)在網(wǎng)上審核單據(jù)，報(bào)賬款直接打入員工或者供應(yīng)商的賬戶，員工在網(wǎng)上對賬。全過程節(jié)約了領(lǐng)導(dǎo)、員工和財(cái)務(wù)人員大量的有效工作時(shí)間，提高全流程工作效率。

（4）員工自助服務(wù)，縮短了員工報(bào)銷周期，提升員工滿意度。大大縮短報(bào)賬周期，整個(gè)報(bào)賬流程從“審批——審核——入賬——付款”透明地展示在員工面前。同時(shí)，員工能夠在系統(tǒng)里實(shí)時(shí)查詢自己的借款和報(bào)賬情況。這極大提高了員工的滿意度，同時(shí)也把財(cái)務(wù)人員從低效的重復(fù)勞動(dòng)中解放出來，提升財(cái)務(wù)管理職能和決策支持能力。